Дипломная работа на тему "Кредитные риски банка: виды, факторы их обуславливающие и способы снижения"

ЗАДАНИЕ
на работу обучающемуся

(Фамилия Имя Отчество)

1. Тема работы:

«Кредитные риски банка: виды, факторы их обуславливающие и способы снижения»
2. Структура работы:
Введение
Глава 1. Теоретические аспекты возникновения кредитного риска
1.1 Понятие, сущность и причины возникновения кредитного риска
1.2 Виды кредитного риска в современном банке
1.3 Подходы к оценке кредитного риска

Глава 2. Анализ кредитных рисков (на примере ПАО Банк "ФК Открытие")
2.1. Общая характеристика деятельности коммерческого банка
2.2. Анализ кредитного портфеля коммерческого банка
2.3. Оценка кредитных рисков и методы управления ими в банке

Заключение
Список использованной литературы Приложение

3. Перечень основных вопросов, подлежащих рассмотрению и разработке.

Введение. Во «Введении» необходимо обосновать актуальность выбранной темы работы, сформулировать ее цель. Сформулировать объект, предмет, научную и информационную базу работы.
Глава 1 должна быть посвящена рассмотрению теоретических основ анализа и оценки кредитных рисков, определению их особенностей, выявлению их сущности и содержанию, а также обзору методов и способов оценки и анализа кредитных рисков.
В разделе 1.1 на основе изучения рекомендованной обязательной и дополнительной литературы, раскрыть сущность и содержание кредитных рисков. Главное внимание в данном разделе следует уделить классификации кредитных рисков. Материал раздела целесообразно сопровождать различными схемами, поясняя логику и актуальность выделенных классификаций.
В разделе 1.2. необходимо проанализировать внутренние и внешние факторы, определяющие кредитный риск в современных условиях. В конце раздела следует подвести итог, составив отчет изменения основных видов рисков в банковском секторе России. Рекомендуется изучить Отчет Банка России о развитии банковского сектора за прошедшие годы, а также Отчет Банка России, обратив особое внимание на расчеты обязательных показателей.
В разделе 1.3 необходимо рассмотреть основные направления анализа и оценки кредитных рисков. В первую очередь необходимо обратить внимание на нормативные документы Банка России, в которых определены нормативы и критерии рисков, а также описан порядок их расчета. Также необходимо исследовать методы и инструменты управления кредитным риском.
Глава 2 должна быть посвящена анализу и оценке кредитных рисков (на примере одного из российских банков), а также практическим рекомендациям по совершенствованию управления кредитными рисками
В разделе 2.1 необходимо дать характеристику выбранного банка (объекта исследования). Стоит обратить внимание на основные направление деятельности, основные лицензии, а также представить краткую историческую справку по банку. В данном разделе стоит определить кредитный рейтинг банка, а также проанализировать его по основным направлениям деятельности.
В раздел 2.2 необходимо включить расчетную базу, выполненную студентом самостоятельно, т.е. провести анализ и оценку кредитного портфеля по выбранному для примера банку. Анализ основных банковских рисков включает в себя расчет динамики рисков в соответствии с «Отчетом об уровне достаточности капитала для покрытия рисков, величине резервов на возможные потери по ссудам и иным активам (публикуемая форма)» (Код формы по ОКУД 0409808) за последние 3 года. Оценка банковских рисков включает в себя расчет показателей в соответствии с Указанием Банка России от 15.04.2015 N 3624-У или в соответствии с выбранной и описанной в 1.3. методикой их оценки.
В раздел 2.3. необходимо включить практические рекомендации, по совершенствованию деятельности банка исходя из проблем, выявленных в разделах 2.2. Рекомендации должны носить практический характер, подтверждаться необходимыми расчетами, следует обосновать потенциальный эффект от предлагаемых мер.
Заключение.
В «Заключении» необходимо подвести итоги работы. Раскрыть содержание основных выводов, сделанных, представить краткую характеристику результатов, полученных в ходе решения поставленных во «Введении» задач и, тем самым, ответить на основной вопрос работы: о степени достижимости поставленной в работе цели.
Список использованной литературы.
В «Список использованной литературы» приводится только те информационные источники, которые автор лично использовал при написании данной работы. Причем ссылки на данную литературу и информационные источники обязательны по всему тексту работы. Заимствованные чужие тексты в обязательном порядке заключаются в кавычки, как принадлежащие другому автору. Сноски приводятся постранично нарастающим итогом от №1 до № N. Сноски, используемые, должны быть отражены в списке использованной литературы в конце работы.
Приложения.
Приводится, как правило, базовая (например, формы финансовой отчетности банка) и информационно-вспомогательная информация (например, различного рода инструкции, положения и пр.), использованная при написании работы.

4. Исходные данные по работе:
Основная литература:
1. Федеральный закон РФ от 2 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (в последней редакции).
2. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"
3. "Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности" (утв. Банком России 28.06.2017 N 590-П)
4. Банковское дело: учебник для бакалавров / Н.Н. Наточеева, Ю.А. Ровенский, Е.А. Звонова и др. ; под ред. Н.Н. Наточеевой. – 2-е изд., перераб. и доп. – Москва : Дашков и К°, 2019. – 270 с.
Дополнительная литература:
1. Банковские риски. (Бакалавриат, Магистратура). Учебное пособие. / Казимагомедов А.А., Абдулсаламова А.А. - Москва: КноРус, 2020. - 260 с.
2. Банковские риски. (Бакалавриат, Магистратура). Учебник. / Лаврушин О.И. (под ред.), Валенцева Н.И. (под ред.), Красавина Л.Н., Ларионова И.В., Поморина М.А., Травкина Е.В., Соколинская Н.Э., Терновская Е.П., Ковалева Н.А., Авис О.У., Пантелеев И.А. - Москва: КноРус, 2021. - 362 с.
3. Соколинская, Н.Э. Современные проблемы и перспективы управления рисками банков : сборник статей / Соколинская Н.Э. — Москва : Русайнс, 2021. — 103 с.
4. Гусейнов Р.М. Факторы снижения качества ссудной задолженности и трудности ее управления в кредитных организациях России // Финансовые рынки и банки. 2021. №1.
5. Фейзуллаев М.А., Лаврикова М.А. Обзор методик оценки кредитного риска. Перспективы российской методики оценки кредитного риска // МНИЖ. 2021. №1-4 (103).
6. Коваленко С.Б., Швейкин И.Е. Кредитный портфель банка и его роль в предотвращении кредитного риска // Вестник Саратовского государственного социально- экономического университета. 2019. №1 (75).

Содержание
Введение 7
Глава 1. Теоретические аспекты возникновения кредитного риска 9
1.4 Понятие, сущность и причины возникновения кредитного риска 9
1.5 Виды кредитного риска в современном банке 17
1.3. Подходы к оценке кредитного риска 20
Глава 2. Анализ кредитных рисков (на примере ПАО Банк "ФК Открытие") 30
2.1. Общая характеристика деятельности коммерческого банка 30
2.2. Анализ кредитного портфеля коммерческого банка 40
2.3. Оценка кредитных рисков и методы управления ими в банке 46
Заключение 63
Список использованной литературы 65

Введение

Мировой финансовый кризис 2008 года показал, насколько последствия потери ликвидности в банковской отрасли могут быть катастрофическими. Финансовый рынок связан тонкими нитями финансовых отношений между банками, которые сужаются друг с другом и предоставляют кредиты равного уровня для поддержания ликвидности. Рецессия заставляет кредиторов начать требовать полного погашения, в свою очередь заемщики начинают продавать ликвидные активы, что начинает давить на рынок, и это приводит к цепочке потери ликвидности из одного банка за другим.
Так же был кризис в 2014 году. Тогда за удельный вес просроченной задолженности в общем объеме выданных кредитов повысился с 3,5 до 3,8%, в основном за счет роста доли просроченной задолженности по ссудам физическим лицам. При увеличении объема кредитов и прочих размещенных средств на 28,2% просроченная задолженность по ним выросла на 41,5% и по состоянию на 01.01.2015 составила 2 трлн руб.
Один ещё кризис случился в 2020 году, начало пандемии и принятые на ее фоне ограничительные меры привели к недолгому сокращению розничного кредитования во втором квартале 2020 года. Однако третий квартал показал восстановительный рост во всех сегментах кредитования.
Поэтому оценка риска и прогнозирование являются таким важным процессом в реализации финансовой политики, и затрагивают буквально все процессы деятельности банков - от привлечения средств до момента погашения выданных кредитов.
При привлечении денег банк должен обеспечить возврат привлеченных ресурсов, оценить все риски, убедиться в платежеспособности клиента и сформировать фонд на возможные потери по кредитам. Управление кредитными рисками является одним из основных направлений в процессе банковской деятельности.

Успешное управление рисками при реализации финансовой политики Банка возможно только путем применения лучших мировых методов оценки кредитоспособности клиентов, чтобы всегда быть на шаг впереди реализации его главной цели, а именно-снижения вероятности возникновения кредитных рисков.
Цель работы - исследование рисков кредитной деятельности банка.
Исходя из вышеприведенной цели работы, основными задачами для ее достижения являются:
- рассмотреть кредитные риски и факторы их обусловливающие;
- определить способы снижения кредитных рисков банка;
-рассмотреть различные методики оценки кредитоспособности клиента
- провести анализ и оценку качества кредитного портфеля ПАО Банк "ФК Открытие";
- провести анализ уровня кредитных рисков банка ПАО Банк "ФК Открытие";
Объект исследования - ПАО Банк "ФК Открытие"
Предметом работы является риски в кредитной деятельности банка.

Список использованной литературы
1. Положение Банка России № 646-П «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций («Базель III»)»
2. Положение Банка России № 590-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности».
3. Положение Банка России № 242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах».
4. Положение Банка России № 483-П «О порядке расчета величины кредитного риска на основе внутренних рейтингов».
5. Управление корпоративными рисками: инструменты хеджирования : учебник / А. И. Уколов, Т. Н. Гупалова. – 3 -е изд., стер. – М осква ; Берлин : Директ-Медиа, 2021 .
6. Фейзуллаев М.А., Лаврикова М.А. Обзор методик оценки кредитного риска. Перспективы российской методики оценки кредитного риска // МНИЖ. 2021. №1-4 (103).
7. Зюкин А . А . Банковские риски . — М .: Лаборатория Книги ,
2010.
8. Сайт ЦБ РФ - развитие банковского сектора Российской Федерации
9. Сайт Банки Ру
10. Финансовые результаты банка «Открытие» за 1 квартал 2021 года по РСБУ
11. Банк «Открытие»: итоги 2020 года по МСФО
12. Банк «Открытие»: итоги 1 квартала 2021 года по МСФО
13. Отчет о рисках банковской группы
14. Консолидированная финансовая отчетность за 2020 год
15. Сайт ПАО «ФК Открытие»
16. Промежуточная бухгалтерская (финансовая) отчетность Публичное акционерное общество Банк «Финансовая Корпорация Открытие» за 1 квартал 2021 года