Дипломная работа на тему "Анализ и оценка кредитоспособности физических лиц: современные способы и технологии"

ЗАДАНИЕ
на работу обучающемуся

1. Тема работы:

Анализ и оценка кредитоспособности физических лиц: современные способы и технологии

2. Структура работы:

Введение
Глава 1. Теоретические основы анализа и оценки кредитоспособности физического лица
1.1. Место и роль кредитов физическим лицам в составе и структуре активов банка
1.2. Понятие кредитоспособности физического лица и факторы на нее влияющие Глава 2. Организация работы банков по анализу и оценке кредитоспособности физического лица
2.1. . Современные способы анализа и оценки кредитоспособности физических лиц: российский и зарубежный опыт
2.2. Технология анализа и оценки кредитоспособности на примере…….банка
2.3. Рекомендации по улучшению технологии анализа и оценки кредитоспособности физических лиц в банке
Заключение
Список использованной литературы Приложения

3. Основные вопросы, подлежащие разработке.
Во введении следует обосновать актуальность избранной темы и описать ее значимость; затем поставить цель работы и наметить задачи необходимые для реализации намеченной цели; далее описать предмет, объект исследования и кратко рассмотреть основные источники информации, используемые при написании работы.
Глава 1 должна быть посвящена рассмотрению теоретических основ анализа и оценки кредитоспособности физических лиц.
В разделе 1.1 следует определить место и роль кредитов физическим лицам в составе и структуре активов банка. Рекомендую Вам изучить Отчет Банка России о развитии банковского сектора за 2017-2019 годы, обратив особое внимание на структуру активов кредитных организаций, сгруппированных по направлениям вложений.

В разделе 1.2 следует раскрыть общее понятие «кредитоспособность», показать его отличие от понятия платежеспособность. Объяснить, почему применительно к физическим лицам в литературе иногда используется второе понятие. Здесь же следует рассмотреть критерии определения платежеспособности (кредитоспособности) физических лиц.
Особое внимание следует уделить раскрытию наиболее значимых факторов, влияющие на кредитоспособность физических лиц, рассмотреть, как классифицируются эти факторы в современной экономической литературе.
Глава 2 должна быть посвящена рассмотрению современных способов анализа и оценки банками кредитоспособности физических лиц (на примере одного из российских банков).
В разделе 2.1 необходимо раскрыть современные подходы в теории и практике к выбору способов анализа и оценки кредитоспособности физических лиц. Целесообразно при этом использовать как российский, так и зарубежный опыт. В данном разделе необходимо описать способы, которые в настоящее время используются в практике проведения оценки кредитоспособности физических лиц, попытаться их систематизировать, сгруппировать, описать возможные преимущества и недостатки. Материал раздела целесообразно сопровождать различными схемами, поясняя логику методов. В данном разделе было бы уместным также дать сравнительные характеристики существующих методик анализа и оценки кредитоспособности заемщиков из числа физических лиц в ряде российских банков. В разделе 2.2 необходимо рассмотреть технологию анализа и оценки кредитоспособности физических лиц на примере одного из российских банков. Данный раздел должен включать расчетную базу, выполненную самостоятельно, т.е. анализ кредитоспособности 1-2 заемщиков банка из числа физических лиц.
В разделе 2.3 необходимо предложить рекомендации по улучшению качества анализа и оценки кредитоспособности физических лиц. По результатам проведенного анализа практикуемых банком технологий анализа и оценки кредитоспособности физических лиц, необходимо оценить качество портфеля кредитов, предоставленных банком физическим лицам (в динамике за последние три года) – доходность и рискованность портфеля.
Рекомендации должны носить практический характер, подтверждаться необходимыми расчетами, следует обосновать потенциальный эффект от предлагаемых мер.

Заключение.
В «Заключении» необходимо подвести итоги проектирования. Раскрыть содержание основных выводов, сделанных, представить краткую характеристику результатов, полученных в ходе решения поставленных во «Введении» задач и, тем самым, ответить на основной вопрос работы: о степени достижимости поставленной в работе цели.

Список использованной литературы
В «Список использованной литературы» приводит только ту литературу и иные информационные источники, которые она лично использовала при написании данной работы. Причем ссылки на данную литературу и информационные источники обязательны по всему тексту работы. Заимствованные чужие тексты в обязательном порядке заключаются в кавычки, как принадлежащие другому автору. Сноски приводятся постранично нарастающим итогом от №1 до № N. Количество сносок по тексту работы должно быть никак не меньше количества, использованных литературных источников.

Приложения
Приводится, как правило, базовая (например, формы финансовой отчетности организации) и информационно - вспомогательная информация (например, различного рода инструкции, положения и пр.), использованная при написании работы.

4. Исходные данные по работе:

Основная литература:
1. Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. N 395-I "О банках и банковской деятельности" (в последней редакции).
2. Федеральный закон от 30.12.2004г. N 218-ФЗ «О кредитных историях» (в последней редакции)
3. Федеральный закон от 21.12.2013 N 353-ФЗ "О потребительском кредите (займе)" (в последней редакции).
4. Инструкция Банка России от 06.12.2017 № 183-И "Об обязательных нормативах банков с базовой лицензией" (в последней редакции).
5. Инструкция Банка России от 29.11.2019 N 199-И "Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией" (в последней редакции).
6. Положение Банка России о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности №590- П (в последней редакции)
7. Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери №611-П от 23.10.2017 г. (в последней редакции).
8. Письмо Банка России от 04.04.2011 № 43-Т «О некоторых вопросах оценки качества ссуд»
9. Банковское дело: учебник для вузов по экон. специальности / под ред. О.И. Лаврушина. – 12-е изд., стер. – М.: КНОРУС, 2018. –800 с.
10. Лаврушин О.И. Банковское дело. Современная система кредитования: учебное пособие / Лаврушин О.И., Афанасьева О.Н. — Москва: КноРус, 2019. — 358 с. — (бакалавриат и магистратура).
11. Жарковская Е.П. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка: учебник.
/Е.П.Жарковская. - М: Издательство «Омега-Л», 2015. – 378 с.

Содержание
ВВЕДЕНИЕ 3
Глава 1. Теоретические основы анализа и оценки кредитоспособности физического лица 8
1.1. Понятие кредитоспособности физического лица и факторы на нее влияющие 8
1.2. Система комплексного анализа кредитоспособности физических лиц 16
1.3. Методы оценки кредитоспособности, применяемые коммерческими банками в РФ и за рубежом 18
Глава 2. Организация работы банков по анализу и оценке кредитоспособности физического лица на примере ООО «Русфинанс Банк» 30
2.1. Общая характеристика ООО «Русфинанс Банк» 30
2.2. Характеристика и анализ кредитной политики ООО «Русфинанс Банк» 32
2.3. Технология анализа и оценки кредитоспособности на примере ООО
«Русфинанс Банк» 41
Глава 3. Мероприятия по совершенствованию оценки кредитоспособности физических лиц 61
3.1. Проблема анализа и оценки кредитоспособности физического лица в ООО
«Русфинанс Банк» 61
3.2. Рекомендации по улучшению технологии анализа и оценки кредитоспособности физических лиц в ООО «Русфинанс Банк» 69
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 76
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 79
ПРИЛОЖЕНИЕ 84

ВВЕДЕНИЕ

В современной экономике России банки играют неотъемлемую роль. Кредит занимает ведущее место, как в деятельности банков, так и всей экономики России в целом. Кредитование физических лиц – это одна из самых востребованных услуг в сфере банковского кредитования. Привлечение заемных средств позволяет коммерческим организациям реализовывать новые проекты, не извлекая средств из оборота, увеличивать капитал, расширять масштабы деятельности.
Актуальность темы работы определяется тем, что в настоящее время проблема оценки кредитоспособности заемщика становится все важнее. Высокий процент риска невозврата кредита в российских банках приводит к увеличению процентных ставок по кредитам. В России 40 млн граждан имеют займы в банках. При этом у одного заемщика может быть оформлено несколько кредитных продуктов. Речь идет о всех видах обязательств: потребительских, ипотечных, по кредитным картам. Каждый четвертый более 90 дней не вносит деньги по ссуде. Результаты III квартала показали увеличение количества таких должников на 4% по сравнению с началом года, отмечается в исследовании «Национальной Ассоциации Профессиональных Коллекторских Агентств».1 Причем IV квартал 2019 г. и I квартал 2020 г. подтверждают увеличение количества просроченных задолженностей по кредитам в РФ. Важно определить пути выхода из сложившейся ситуации.
За последние десятилетия очевидной тенденцией в российском банковском секторе стало активное развитие операций кредитования, особенно в сегменте кредитов физическим лицам. Рост кредитных рисков и сложная структура его зависимости от множества факторов, определяемых обычно особенностями деятельности самого заёмщика, предопределили необходимость

1 Banki.ru: В нерасплатном долгу: каждый четвертый заемщик вышел на дефолт по кредиту. [Электронный ресурс]
точного выбора отечественными банковскими учреждениями комплексной системы показателей, с применением которой можно быстро и качественно оценить способность заёмщика осуществлять выплаты по кредиту и выполнять прочие обязательства с учётом перспективы выдачи ему кредита, то есть его кредитоспособность. Предоставляя заёмщику средства в виде кредита, банковское учреждение сталкивается с риском невозврата данным заёмщиком как всей суммы долга, так и возможной неуплаты процентных платежей. В целях предупреждения данной тенденции необходимо осуществлять детальную и квалифицированную оценку потенциальных заемщиков, основным инструментом для проведения которой служит анализ кредитоспособности.
Потребительское кредитование является одним из наиболее распространенных видов банковских операций. Привлекательность для клиентов заключается в удобстве и относительной простоте получения, для кредитных организаций - в возможности увеличения их доходов и повышения узнаваемости банка на кредитном рынке.
В потребительском кредитовании существует высокий риск невозврата и возможность мошенничества со стороны заемщика, но эти недостатки сводятся к минимуму преимуществами, которые и способствуют быстрому развитию потребительского кредитования не только за рубежом, но и в России.
Основными целями оценки кредитоспособности является определение способности заемщика вернуть денежные средства, оценка риска кредитования конкретного заемщика, а также определение оптимально возможного размера кредита.
Значимость оценки кредитоспособности заемщика в процессе управления кредитным риском коммерческого банка проявляется и в проведении банком- кредитором мониторинга заемщика. Значение оперативного контроля за финансово-экономической деятельностью заемщиков со стороны кредитных учреждений в условиях макроэкономической нестабильности и роста дефолтов, бесспорно, велико. Вовремя и справедливо реализованный мониторинг состояния заемщика способствует

незамедлительному реагированию на негативные тенденции в хозяйственной деятельности заемщиков.
Развитие института бюро кредитных историй, накопление статистических данных о потребительском кредитовании в настоящее время позволяет расширять использование в отечественной практике розничного кредитования зарубежных наработок в данной области в целях приближения к международным стандартам оценки кредитных риском, что содействовало бы повышению качества кредитных портфелей банков.
Цель исследования: разработка рекомендаций по улучшению технологии анализа и оценки кредитоспособности физических лиц в ООО
«Русфинанс Банк».
Предмет исследования: кредитоспособность физических лиц. Объект исследования: ООО «Русфинанс Банк».
Задачи исследования:
1) Изучить понятие кредитоспособности физического лица и факторы на нее влияющие.
2) Изучить систему комплексного анализа кредитоспособности физических лиц.
3) Изучить методы оценки кредитоспособности, применяемые коммерческими банками в РФ и за рубежом.
4) Проанализировать общую характеристику ООО «Русфинанс Банк».
5) Проанализировать характеристику и анализ кредитной политики ООО
«Русфинанс Банк».
6) Проанализировать технологию анализа и оценки кредитоспособности на примере ООО «Русфинанс Банк».
7) Разобрать проблемы анализа и оценки кредитоспособности физического лица в ООО «Русфинанс Банк».
8) Разработать рекомендации по улучшению технологии анализа и оценки кредитоспособности физических лиц в ООО «Русфинанс Банк».
Данная работа имеет теоретическую и практическую значимость.

Результаты исследования позволяют сформировать наиболее полное представление об анализе и оценке кредитоспособности физических лиц, а также выявить и применить на практике современные методы решения проблем и применения технологий для минимизации рисков.
Методы исследования: диалектический метод познания, раскрывающий возможности изучения экономических явлений в их развитии, взаимосвязи и взаимообусловленности; формализованные и неформализованные аналитические процедуры: научная абстракция, метод аналогий, моделирование, метод экспертных оценок, анализ и синтез, группировка и сравнение.
Информационная база исследования: нормативноправовые акты Российской Федерации, материалы инструктивного и рекомендательного характера, материалы научно-практических конференций и семинаров, статистические данные Росстата, специальная литература и материалы периодической печати по изучаемой проблеме, ресурсы сети Internet, данные конкретных предприятий и собственные исследования автора.
Структура работы соответствует логике исследования и включает в себя введение, теоретическую часть, аналитическую часть, заключение, список литературы, приложения.
Во введении отражена актуальность темы, выделена проблема исследования, определены объект и цель работы, а также оговариваются предмет и задачи исследования.
В первой главе описаны теоретические основы анализа и оценки кредитоспособности физического лица, освещены понятие кредитоспособности физического лица и факторы на нее влияющие, выделена основная система комплексного анализа кредитоспособности физических лиц, предоставлены методы оценки кредитоспособности, применяемые коммерческими банками в РФ и за рубежом, а также сформированы основные выводы по главе.
Во второй главе представлена организация работы банков по анализу и оценке кредитоспособности физического лица на примере ООО «Русфинанс

Банк», написаны основные выводы по главе.
В третьей главе прописаны мероприятия по совершенствованию оценки кредитоспособности физических лиц, описаны проблемы и предложены рекомендации по улучшению технологии анализа и оценки кредитоспособности физических лиц в ООО «Русфинанс Банк», сформированы основные выводы по главе.
В заключении подведены итоги по работе и сделаны выводы.
В списке использованных источников приведена основная и дополнительная литература по теме исследования.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Федеральный закон "О кредитных историях" от 30.12.2004 N 218-ФЗ.

2. Балабанов А.И., Смирнов А.О., Панова А.Ю. и др. Банковское дело / А.И. Балабанов, А.О. Смирнов, А.Ю. Панова. – М.: Юрайт, 2016. – 491 с.
3. Балабанов И.Т. Финансовый анализ и планирование хозяйствующего субъекта – М.: КноРус, 2017. С.53.
4. Ендовицкий, Д.А. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика: учебно- практическое пособие / Д.А. Ендовицкий, И.В. Бочарова. – М.: КноРус, 2015.
5. Жарковская Е.П. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка / Е.П. Жарковская. – СПб.: Омега-Л, 2019. – 409 с.
6. Исаев Р.А. Секреты успешных банков: бизнес-процессы и технологии
/ Р.А. Исаев. – М.: Инфра-М, 2019. – 437 с.
7. Королькова, Е.М. Риск-менеджмент: управление проектными рисками: учебное пособие для студентов экономических специальностей / Е.М. Королькова. – Тамбов: Изд-во ТГТУ, 2016. – 59 с.
8. Костерина Т.М. Банковское дело / Т.М. Костерина. – М.: Юрайт, 2019.
– 333 с.
9. Кроливецкая Л.П., Белоглазова Г.Н. Банковское дело: организация деятельности коммерческого банка / Л.П. Кроливецкая, Г.Н. Белогразова. – М.: Юрайт, 2019. – 546 с.
10. Абалакин А.А., Соболева Е.С., Османова А.К. Оценка кредитоспособности физических лиц на основе современных банковских технологий / А.А. Абалакин, Е.С. Соболева, А.К. Османова // Науковедение. – 2019. – №10. – С.12-18.
11. Алферов В.Н., Худякова В.В. Мониторинг кредитоспособности заёмщиков как механизм антикризисного управления / В.Н. Алферов, В.В. Худякова // Стратегии бизнеса. – 2017. – №7. – С.34-40.
12. Архипова, А.С. Зарубежные методы анализа кредитоспособности /

А.С. Архипова // Экономика и социум. – 2018. С. 96-97.
13. Баева Е.А., Коровина Л.Н. Учётно-аналитическое обеспечение бизнес процессов банка: кредитные операции / Е.А. Баева, Л.Н. Коровина // Социально-экономические явления и процессы. – 2019. – №1. – С.39-45.
14. Берберова Е.Г., Павленко И.А., Мурадова С.Г. Совершенствование инструментов оценки банковских рисков при кредитовании физических лиц / Е.Г. Берберова, И.А. Павленко, С.Г. Мурадова // Управление экономическими системами. – 2019. – №7. – С.4-9.
15. Витютина Т.А., Ермилова В.С. Анализ и управление проблемной задолженностью в коммерческом банке / Т.А. Витютина, В.С. Ермилова // Финансовая аналитика: проблемы и решения. – 2018. – №7. – С.112-120.
16. Волнин В.А. Обязательные резервы как инструмент обеспечения финансовой устойчивости современных российских банков / В.А. Волнин // Финансовая аналитика: проблемы и решения. – 2020. – №3. – С.43-49.
17. Волошина О.Б. Подходы к определению лимита кредитования / О.Б. Волошина // Вестник ПГУ. – 2013. – №5. – С.31-37.
18. Всяких М.В., Всяких Ю.В. Современные методы оценки кредитоспособности предприятия / М.В. Всяких, Ю.В. Всяких // Вестник СФУ.
– 2017. – №9. – С.23-28.
19. Головина Л.А. Методические подходы к оценке кредитоспособности заемщика / Л.А. Головина // Вестник общественных наук. – 2018. – №6. – С.48- 54.
20. Горбачева А.В. Анализ кредитоспособности предприятия как потенциального заёмщика / А.В. Горбачева // Инновационная наука. – 2020. –
№1. – С.18-24.
21. Гребнева М.Е., Короткова Ю.А. Кредитоспособность и ее оценка / М.Е. Гребнева, Ю.А. Короткова // Символ науки. – 2019. – №4. – С.8-12.
22. Доронина, А.О. Совершенствование оценки кредитоспособности потенциального заемщика российскими банками / А.О. Доронина, И.А. Езангина// Экономика и социум. – 2016. – С.308.

23. Дремова У.В. Совершенствование подходов к оценке кредитоспособности заемщиков при долгосрочном кредитовании / У.В. Дремова // Финансы и кредит. – 2018. – №11. – С.31-37.
24. Дубова С.Е., Кутузова А.С., Степанова Н.В. и др. Банковское дело / С.Е. Дубова, А.С, Кутузова, Н.В. Степанова. – М.: Параграф, 2019. – 352 с.
25. Дьяков О.А. Особенности применения методов Data Mining в скоринговых решениях для коммерческих банков / О.А. Дъяков // Научные записки молодых исследователей. – 2017. – №5. – С.12-19.
26. Евсюков В.В. Оценка эффективности управления кредитными операциями в коммерческом банке с использованием интегрированной модели / В.В. Евсюков // Известия ТГУ. – 2020. – №1. – С.34-39.
27. Жуков Е.Ф. Банковский менеджмент / Е.Ф. Жуков. – М.: Юнити-Дана, 2017. – 319 с.
28. Заернюк В.М., Анашкина Е.Н. Пути решения проблемы просроченной задолженности банков по розничным кредитам / В.М. Заернюк, Е.Н. Анашкина
// Финансовая аналитика: проблемы и решения. – 2019. – №3. – С.121-129.
29. Заернюк В.М., Анашкина Е.Н. Экономическое обоснование модели взыскания задолженности по кредитам в розничном банке / В.М. Заернюк, Е.Н. Анашкина // Финансовая аналитика: проблемы и решения. – 2019. – №5. – С.4- 10.
30. Звонова, Е. А. Деньги, кредит, банки: учебник и практикум / Е. А. Звонова, В. Д. Топчий ; под общей редакцией Е. А. Звоновой. — Москва: Издательство Юрайт, 2019. — 455 с.
31. Казакова К.А., Князев А.Г., Лепёхин О.А. Оптимальный размер банковского резерва: прогноз просроченной кредитной задолженности / К.А. Казакова, А.Г. Князев, О.А. Лепехин // Мир экономики и управления. – 2019. –
№5. – С.22-28.
32. Казакова К.А., Лукьянов А.В. Выявление и анализ количественных и качественных факторов кредитоспособности заемщиков в условиях высоких банковских рисков / К.А. Казакова, А.В., Лукьянов // Учет, анализ, аудит. –

2018. – №3. – С.27-33.
33. Киризлеева А.С. Совершенствование кредитных операций банковскими институтами / А.С. Киризлеева // Вестник ЧелГУ. – 2019. – №4. – С.109-115.
34. Кириченко, Е.П. Принятие оптимальных управленческих решений на основе анализа хозяйственной деятельности предприятия / Е.П. Кириченко, И.Н. Белоусов // Молодые экономисты – будущему России: Сборник научных трудов по материалам VII Международной научно-практической конференции студентов и молодых ученых. ФГАОУ ВПО «Северо-Кавказский федеральный университет». – 2015. – С. 328.
35. Копылова, И.О. Методика оценки кредитоспособности заемщика / И.О. Копылова, К.А. Осмирко // Евразийский союз ученых. – 2018. – С. 38.
36. Королев К.Ю. Совершенствование методики оценки кредитоспособности организаций / К.Ю. Королев // Известия ПГПУ. – 2018. –
№11. – С.38- 43.
37. Косолапова И.В. Методы минимизации кредитных рисков на основе оценки кредитоспособности заемщиков / И.В. Косолапова // Вестник УГНТУ. – 2018. – №1. – С.41-46.
38. Кохан, А.Н. Сравнительный анализ подходов к оценке кредитоспособности заемщика / А.Н. Кохан, А.Е. Пономарева // Балтийский экономический журнал. – 2017. – С. 16.
39. Кравец Л.Г., Кучерявая Л.В. К вопросу о подходах к оценке кредитоспособности заемщиков нефинансового сектора экономики / Л.Г. Кравец, Л.В. Кучерявая // Вестник СГСЭУ. – 2019. – №2. – С.40-45.
40. Лицеванова, И.Л. К вопросу оценки кредитоспособности предприятий- заемщиков в современных условиях / И.Л. Лицеванова // Молодой ученый. – 2017.– С. 208.
41. Лысак, Е.В. Альтернативные инструменты оценки кредитоспособности заемщика в коммерческом банке / Е. В. Лысак // Научно- методический журнал Концепт. 2017.– С. 75.

42. Филипенко, Е.Д., Методики оценки кредитоспособности заемщика, используемые зарубежными банками / Е.Д. Филипенко, Е.В. Деева // Молодая наука. – 2015. – С. 194.
43. Официальный сайт ООО «Русфинанс Банк». Электронный ресурс.
44. Финансовый супермаркет Banki.ru: В нерасплатном долгу: каждый четвертый заемщик вышел на дефолт по кредиту. Электронный ресурс