Дипломная работа на тему "Банковский кредит-инструмент финансирования деятельности организации"

ЗАДАНИЕ
на работу обучающемуся
1. Тема работы:
Банковский кредит-инструмент финансирования деятельности организации
2. Структура : Введение
Глава 1. Теоретические основы банковского кредитования юридических лиц
1.1. Сущность, виды и принципы банковского кредитования.
1.2. Методы и способы анализа и оценки кредитоспособности юридических лиц в российских банках
1.3. Место кредитов юридическим лицам в активах российских банков
1.4. Факторы, влияющие на развитие банковского кредитования юридических лиц в России

Глава 2. Особенности кредитования юридических лиц (на примере … )
2.1. Общая характеристика Банка « ».
2.2. Условия и порядок кредитования банком юридических лиц
2.3. Перспективы развития предприятий посредством банковского кредитования

Заключение
Список использованной литературы Приложения
3. Основные вопросы, подлежащие разработке.
Во «Введении» необходимо обосновать актуальность выбранной темы работы, сформулировать ее цель. Исходя из цели, обозначить задачи, решение которых, позволит достичь поставленную цель.
Глава 1. Глава посвящается рассмотрению теоретических вопросов банковского кредитования юридических лиц. Необходимо раскрыть экономическую сущность банковского кредита, определить роль и место банковских кредитов в развитии предприятий в России, рассмотреть факторы, способствующие или препятствующие развитию кредитования юридических лиц в России.

В разделе 1.1. необходимо рассмотреть сущность, виды и формы кредитования юридических лиц в России. Особое внимание следует уделить современным тенденциям на российском рынке кредитования юридических лиц.
В разделе 1.2 необходимо рассмотреть основные методы и способы анализа и оценки кредитоспособности юридических лиц, применяемых российскими банками. Определить банковский кредит как источник дополнительных ресурсов предприятия. В разделе 1.3 рекомендуется рассмотреть роль и значение банковского кредитования для развития предприятий. В данном разделе целесообразно рассмотреть место кредитов юридическим лицам в структуре активов российских банков. Для этого следует использовать Отчет Банка России о развитии банковского сектора за 2012- 2014 гг.
В разделе 1.4 рекомендуется рассмотреть факторы, которые способствуют или препятствуют развитию банковского кредитования в сфере юридических лиц.

Глава 2. Глава носит в значительной мере аналитический характер и посвящается анализу практики кредитования предприятий в Российской Федерации (на примере
…).
В разделе 2.1 необходимо дать общую характеристику выбранного банка, рассмотреть основные направления и результаты его деятельности. Здесь же необходимо рассмотреть организацию кредитования юридических лиц. Рассмотреть основные способы оценки кредитоспособности, применяемые в данном Банке.
В разделе 2.2 необходимо раскрыть процедурные аспекты кредитования юридических лиц в Банке «...»: рассмотрение кредитных заявок, процедура принятия решения о выдаче кредитов, контроль за их возвратом, рассмотреть риски, возникающие в процессе корпоративного кредитования, критерии определения кредитоспособности юридических лиц.
В разделе 2.3 необходимо рассмотреть перспективы развития предприятий посредством банковского кредитования, как одного из элементов развития предприятия. Предложить рекомендации по совершенствованию процедур кредитования предприятий банками.
Рекомендации должны носить практико-ориентированный характер, подтверждаться необходимыми расчетами, следует показать потенциальный эффект от предлагаемых мер.

Заключение
В «Заключении» необходимо подвести итоги проектирования. Раскрыть содержание основных выводов, сделанных , представить краткую характеристику результатов, полученных в ходе решения поставленных во
«Введении» задач и, тем самым, ответить на основной вопрос работы: о степени достижимости поставленной в работе цели.

Список использованной литературы
В «Список использованной литературы» приводит только ту литературу и иные информационные источники, которые он лично использовал при написании данной работы. Причем ссылки на данную литературу и

информационные источники обязательны по всему тексту работы. Заимствованные чужие тексты в обязательном порядке заключаются в кавычки, как принадлежащие другому автору. Сноски приводятся постранично нарастающим итогом от №1 до № N. Количество сносок по тексту работы должно быть никак не меньше количества использованных литературных источников.

Приложения
Приводится, как правило, базовая (например, формы финансовой отчетности банка или предприятия) и информационно - вспомогательная информация (например, различного рода инструкции, положения и пр.), использованные при написании работы.


4. Исходные данные по :

Основная литература:
1. Банковское дело: современная система кредитования: учебное пособие /О. И. Лаврушин, О. Н. Афанасьева, под ред. засл. деят.науки РФ, д-ра экон.наук, проф. О.И.Лаврушина. – 7-е изд., стер. – М.: КНОРУС, 2016. – 360 с.
2. Банковское дело. (Бакалавриат). Учебник / Лаврушин О.И. (под ред.), Бровкина Н.Е., Валенцева Н.И., Варламова С.Б., Гурина Л.А., Дадашева О.Ю., Ершова Т.А., Казанкова Н.С., Ковалева Н.А., Курны - Москва: КноРус, 2020. - 632 с.
3. Жарковская Е.П. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка: учебник.
/Е.П.Жарковская. - М: Издательство «Омега-Л», 2020. – 338 с.
4. Тавасиев А.М., Мазурина Т.Ю., Бычкова В.П. Банковское кредитование – М.: ИНФРА- М, 2018 г. – 666 с.
5. Ендовицкий Д.А., Бочарова И. В. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика. – М.: КНОРУС, 2015. – 193 с.

Дополнительная литература:
1. Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. N 395-I "О банках и банковской деятельности" (в последней редакции).
2. Федеральный закон РФ от 30.12.2004г. № 218-ФЗ «О кредитных историях», (в последней редакции)
3. Инструкция Банка России от 29.11.2019 N 199-И "Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией"
4. Положение Банка России от 28.06.2017 N 590-П (ред. от 16.10.2019) "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности" (вместе с "Порядком оценки кредитного риска по портфелю (портфелям) однородных ссуд")
5. Указание Банка России от 11.06.2014 N 3277-У (ред. от 26.12.2017) "О методиках оценки финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов" (в последней редакции)
6. Письмо ЦБ РФ от 10.09.2004 г. № 106-Т “О расчете норматива максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6)”.

7. Письмо ЦБ РФ от 23.06.2004 г. № 70 – Т «О типичных банковских рисках».
8. Банковский менеджмент [Текст] : учебник для вузов / под ред. О. И. Лаврушина ; Финансовый ун-т при Правительстве Российской Федерации. - 5-е изд., перераб. и доп.
- Москва : КноРус, 2016. - 414 с. .
9. Оценка кредитоспособности заёмщиков в банковском риск-менеджмента: учебное пособие / Е.П. Шаталов, А.Н. Шаталов. – 2-е изд., стер. – М.: Кнорус, 2015. -166 с.
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 7
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ 11
1.1. СУЩНОСТЬ, ВИДЫ И ПРИНЦИПЫ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ 11
1.2. МЕТОДЫ И СПОСОБЫ АНАЛИЗА И ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ В РОССИЙСКИХ БАНКАХ 19
1.3. МЕСТ? КРЕДИТ?В ЮРИДИЧЕСКИМ ЛИЦАМ В АКТИВАХ Р?ССИЙСКИХ БАНК?В 26
1.4. ФАКТ?РЫ, ВЛИЯЮЩИЕ НА РАЗВИТИЕ БАНК?ВСК?Г? КРЕДИТ?ВАНИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ В Р?ССИИ 38
ГЛАВА 2. ОСОБЕННОСТИ КРЕДИТОВАНИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ НА ПРИМЕРЕ ПАО «МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК» 46
2.1. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА БАНКА ПАО «МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК» 46
2.2. УСЛ?ВИЯ И П?РЯД?К КРЕДИТ?ВАНИЯ БАНК?М ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ 53
2.3. ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ ПРЕДПРИЯТИЙ П?СРЕДСТВ?М БАНК?ВСК?Г? КРЕДИТ?ВАНИЯ 61
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 73
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 77
ПРИЛОЖЕНИЯ 79

ВВЕДЕНИЕ
В непростых условиях экономики Российской Федерации существует объективная необходимость в стабильной и эффективной банковской системе, которая выполняла бы присущие ей функции по аккумулированию и распределению капитала, помогая этим развивать наиболее важные и перспективные отрасли экономики. В настоящее время наблюдается положительная динамика объема кредитов, выданных предприятиям за период 2016-2018 гг. При этом, наибольшая сумма предоставленных предприятиям кредитов наблюдается на 01.01.2019 г. и составляет около 40 000 000 руб. Таким образом, можно говорить о том, что за последние три года кредитование предприятий в российском банковском секторе увеличилось1.
Исходя из этого, проведение исследований, направленных на улучшение организации кредитования юридических лиц с учётом интересов всех его участников, в настоящее время является наиболее актуальным, имеет теоретическую и практическую значимость. Ценность этих исследований объясняется тем, что они могут помочь в разработке и создании рекомендаций, которые создадут финансовую стабильность и устойчивость предприятий, а также будут способствовать расширению сфер в оказании банковских услуг реального сектора и тем самым обеспечить рост экономики страны.
В настоящее время роль кредитов и займов резко возросла. Значение кредитов и займов, как дополнительного источника финансирования коммерческой деятельности особенно проявляется на стадии становления предприятия, которая использует кредитные ресурсы при осуществлении долгосрочных инвестиций, направленных на создание нового имущества. На этом этапе огромное значение имеют долгосрочные кредиты банков.



1Официальный сайт Центрального Банка Российской Федерации. [Электронный ресурс]

Краткосрочные кредиты помогают предприятию постоянно поддерживать необходимый уровень оборотных средств, содействуют ускорению оборачиваемости средств предприятия.
В сложившихся условиях мирового финансового кризиса предприятия должны с особой тщательностью выбирать инструменты привлечения заемного капитала и их параметры, то есть научиться управлять заемным капиталом для решения поставленных задач в сложных условиях. Эффективное управление заемным капиталом в структуре капитала предприятия способно обеспечить дополнительные поступления в его деловой оборот, увеличить рентабельность самого процесса производства, повысить рыночную стоимость предприятия. Этим и обуславливается актуальность темы работы.
Как правило, на состояние кредитного портфеля влияет не только количество выданных кредитов и сумма срочной задолженности, но и динамика просроченной задолженности. Федеральная служба государственной статистики проанализировала три вида задолженности юридических лиц – кредиторскую, дебиторскую и по заработной плате. Актуальные данные за первое полугодие 2019 года:
- общий размер дебиторской задолженности составил 46,6 трлн. руб.
Из нее контрагенты просрочили 2,6 трлн. руб.;
- большую часть дебиторской задолженности составляют долги заказчиков и покупателей – 22,8 трлн. руб. Из них вовремя не выплатили контрагентам 1,8 трлн. руб.;
- общий размер кредиторской задолженности достиг 49,2 трлн. руб. Из нее своевременно не выполнено обязательств на 3,4 трлн. руб. В сравнении с 2017 годом «просрочка» увеличилась почти на 1 трлн. руб. Однако связывают столь резкое изменение показателей не реально оформленными займами, а с изменениями методов подсчета Росстата. К июню 2019 года «просрочка» увеличилась еще на 29,3 млрд. руб.;

- из общей суммы долга задолженность перед подрядчиками и поставщиками составила 23,5 трлн. руб. Просроченные долги перед ними достигли почти 2,4 трлн. руб.;
- налоговые, страховые и иные долги, поступающие в бюджет, составили 2,6 трлн. руб. Уровень «просрочки» достиг 59 млрд. руб.;
- внебюджетным фондам их участники должны 363 млрд. руб. При этом просроченная задолженность по уровню близка бюджетной – 54 млрд. руб.
Предметом исследования является экономические отношения, возникающие между банком и юридическим лицом по поводу кредитования.
Объектом исследования данной работы является коммерческий банк ПАО «МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК».
Цель данной работы – изучение системы организации банковского кредитования юридических лиц, выявление особенности проблем корпоративного кредитования в современных условиях.
Цель определила следующие задачи:
- рассмотреть сущность, виды и принципы банковского кредитования;
- рассмотреть методы и способы анализа и оценки кредитоспособности юридических лиц в российских банках;
- проанализировать место кредитов юридическим лицам в активах российских банков;
- изучить факторы, влияющие на развитие банковского кредитования юридических лиц в России;
- проанализировать особенности кредитования юридических лиц на примере ПАО «МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК»;
- определить перспективы развития предприятий посредством банковского кредитования.
В работе использовались сравнительный метод, анализ, системный и другие виды научных методов.

Информационной базой исследования явились статистические и информационные материалы Федеральной службы государственной статистики, информационно-аналитические материалы Банка России.
Структурно работа состоит из введения, двух глав, заключения и списка литературы.

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
1. Федеральный зак?н ?т 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банк?вск?й деятельн?сти».
2. Федеральный зак?н ?т 30.12.2004 № 218-ФЗ «О кредитных ист?риях».

3. Инструкция Банка Р?ссии ?т 29.11.2019 N 199-И "Об ?бязательных н?рмативах и надбавках к н?рмативам д?стат?чн?сти капитала банк?в с универсальн?й лицензией"
4. П?л?жение Банка Р?ссии ?т 28.06.2017 N 590-П (ред. ?т 16.10.2019) "О п?рядке ф?рмир?вания кредитными ?рганизациями резерв?в на в?зм?жные п?тери п? ссудам, ссудн?й и приравненн?й к ней зад?лженн?сти" (вместе с "П?рядк?м ?ценки кредитн?г? риска п? п?ртфелю (п?ртфелям) ?дн?р?дных ссуд")
5. Банк?вск?е дел?: учебник / П?д ред. пр?ф. Лаврушина О.И. – 5-е изд. стер. – М.: Кн?рус. 2017. – 384 с.
6. Лаврушин О.И., Валенцева Н.И. Банк?вск?е дел?: учебник / п?д ред. О.И. Лаврушина. – 10-е изд., перераб. и д?п. – М.: КНОРУС, 2019. – 800 с.
7. Жарк?вская Е.П. Финанс?вый анализ деятельн?сти к?ммерческ?г? банка: учебник. /Е.П.Жарк?вская. - М: Издательств? «Омега-Л», 2020. – 338 с.
8. Тавасиев А.М., Мазурина Т.Ю., Бычк?ва В.П. Банк?вск?е кредит?вание – М.: ИНФРА-М, 2018 г. – 666 с.
9. Енд?вицкий Д.А., Б?чар?ва И. В. Анализ и ?ценка кредит?сп?с?бн?сти заемщика. – М.: КНОРУС, 2015. – 193 с.

10. Абдыбаева Г.З., Шайжан?в М.К., Д?сан?ва А.Ж. Термин?л?гизация п?нятия «кредит» в эк?н?мическ?й термин?л?гии // Мир науки, культуры, ?браз?вания. - 2014. - № 6. - С. 129-130
11. Оценка кредит?сп?с?бн?сти заемщика в банк?вск?м риск- менеджементе: Учебн?е п?с?бие. П?д ред. Шатал?ва Е.П., Шатал?в А,Н. М?сква, Кн?рус, 2017г
12. С.Л. Ермак?в.Пр?блемы пр?блемных актив?в в кредитных
?рганизациях.//Управление в кредитн?й ?рганизации. – 2017.– №3.
13. Бубн?ва И.Ю., Серебряк?ва О.А. В?звратн?сть банк?вск?г? кредита: с?временные п?дх?ды и мет?ды ?беспечения// Вестник П?в?лжск?г? г?сударственн?г? университета сервиса. Серия: Эк?н?мика - 2017. -
№29. - С. 10-11
14. Кузина О.Е. Анализ динамики п?льз?вания банк?вскими кредитами и д?лг?в?й нагрузки р?ссиян//Деньги и кредит.– 2017. - №11- С. 30-31
15. Чуприн Д.А. П?нятие, принципы и виды банк?вск?г? кредит?вания. // Междунар?дный студенческий научный вестник. – 2018. – № 6. – С. 187.