Статья на тему "Синергия. Залог как форма обеспечения возвратности кредита"
Работа Синергии на тему: Залог как форма обеспечения возвратности кредита. Год сдачи: 2021. Оценка: Хорошо. Оригинальность работы на момент публикации 50+% на антиплагиат.ру. Ниже прилагаю все данные для покупки.
Количество страниц: 93
Демо работы
Описание работы
ЗАДАНИЕ
на работу обучающемуся
1. Тема работы:
Залог как форма обеспечения возвратности кредита
2. Структура :
Введение
Глава 1. Теоретические и методологические основы обеспечения возвратности банковского кредита
1.1. Понятие кредитного риска коммерческого банка и способы его предотвращения
1.2. Методы, способы и формы обеспечения возвратности кредита
1.3. Этапы организации обеспечения и источники возврата банковского кредита
Глава 2. Анализ способов и форм обеспечения возвратности банковского кредита
2.1. Определение кредитоспособности заемщика - как один из неотъемлемых элементов в механизме обеспечения возвратности кредита
2.2. Выбор способа обеспечения возвратности банковского кредита
2.3. Влияние обеспеченности банковского кредита на создание банками внутреннего резервирования на возможные потери по ссудам
Глава 3. Анализ деятельности ПАО «Сбербанк» по обеспечению возврата банковских кредитов
3.1. Формы обеспечения банковских ссуд используемые в банке
3.2. Основные цели, задачи и направления залоговой политики банка
3.3. Этапы при оценке залога в банке и оценка залоговой стоимости имущества
3.4. Подготовка заключения о целесообразности принятия имущества в залог и порядок оформления и регистрации договоров о залоге
Заключение
Список использованной литературы
Приложения
3. Основные вопросы, подлежащие разработке.
Во введении следует обосновать актуальность избранной темы и описать ее значимость; затем поставить цель работы и наметить задачи необходимые для реализации намеченной цели; далее описать предмет, объект исследования и кратко рассмотреть основные источники информации, используемые при написании работы.
В главе 1 необходимо рассмотреть теоретические аспекты темы.
В разделе 1.1 рассмотрите понятие кредитного риска, его сущность и содержание, а также способы используемы банка для его предотвращения. С этой целью следует изучить подходы отечественных и зарубежных экономистов и практиков к трактовке понятий и категорий, виды и формы кредитных рисков и способов их снижения, используемых банками.
В разделе 1.2 раскройте современные методы, способы и формы обеспечения возвратности кредита. В разделе 1.3 раскройте этапы организации обеспечения и источники возврата банковского кредита в отечественной и зарубежной банковской практике (Банковское дело: современная система кредитования. учебник. Под ред. проф. Лаврушина О.И. - М.:КноРус, 2019).
Глава 2 посвящена изучению и анализу способов и форм обеспечения возвратности банковского кредита.
В разделе 2.1 целесообразно проанализировать методологию оценки кредитоспособности заемщика - как одного из неотъемлемых элементов в механизме обеспечения возвратности кредита
В разделе 2.2 исследовать особенности выбора способа обеспечения возвратности банковского кредита, проанализировать факторы, влияющие на выбор обеспечения.
В разделе 2.3 следует проанализировать влияние обеспеченности банковского кредита на создание банками внутреннего резервирования на возможные потери по ссудам. Следует обратить внимание на роль Банка России в этом процессе.
Глава 3 посвящена анализу деятельности Банка по обеспечению возврата банковских кредитов. Материалы главы должны содержать конкретные примеры деятельности Банка по обеспечению возвратности кредитов, содержать расчеты и выводы автора практического характера.
В разделе 3.1 целесообразно раскрыть основные проблемы при обеспечении возврата кредитов, формы обеспечения банковских ссуд используемые в Банке.
В разделе 3.2 рассмотрите основные цели, задачи и направления залоговой политики Банка. В разделе 3.3 следует проанализировать процедурные аспекты обеспечения возвратности кредита: этапы при оценке залога в Банке, процедура оценки залоговой стоимости имущества и т.д..
В разделе 3.4 следует рассмотреть подготовку заключения о целесообразности принятия имущества в залог и порядок оформления и регистрации договоров о залоге
Заключение.
В «Заключении» необходимо подвести итоги проектирования. Раскрыть содержание основных выводов, сделанных , представить краткую характеристику результатов, полученных в ходе решения поставленных во «Введении» задач и, тем самым, ответить на основной вопрос работы: о степени достижимости, поставленной в работе цели.
Список использованной литературы
В «Список использованной литературы» приводит только ту литературу и иные информационные источники, которые она лично использовала при написании данной работы. Причем ссылки на данную литературу и информационные источники обязательны по всему тексту работы. Заимствованные чужие тексты в обязательном порядке заключаются в кавычки, как принадлежащие другому автору. Сноски приводятся постранично нарастающим итогом от №1 до № N. Количество сносок по тексту работы должно быть никак не меньше количества использованных литературных источников.
Приложения
Приводится, как правило, базовая (например, формы финансовой отчетности организации) и информационно - вспомогательная информация (например, различного рода инструкции, положения и пр.), использованная при написании работы.
4. Исходные данные по : Основная литература:
1. Гражданский кодекс РФ (часть первая) (в последней редакции).
2. Федеральный закон РФ «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 г. № 395-1 (в последней редакции).
3. Федеральный закон от 16.07.1998 N 102-ФЗ "Об ипотеке (залоге недвижимости)" (в последней редакции)
4. Положение Банка России «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» №590-П от 28.06.2017 г. (в последней редакции).
5. Положение Банка России «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери» №611-П от 23.10.2017 г. (в последней редакции).
6. Инструкция Банка России от 06.12.2017 № 183-И "Об обязательных нормативах банков с базовой лицензией" (в последней редакции).
7. Инструкция Банка России от 29.11.2019 № 199-И "Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией" (в последней редакции).
8. Банковское дело: современная система кредитования: учебник. Под ред. проф. Лаврушина О.И. - М.:КноРус, 2019., 358 с.
9. Тавасиев А.М., Мазурина Т.Ю., Бычков В.П. Банковское кредитование: учебник /Под ред. А.М.
Тавасиева. – М.: ИНФРА-М, 2015. 366с.
10. Банковское дело. Современная система кредитования: учебное пособие / Лаврушин О.И., Афанасьева О.Н. — Москва: КноРус, 2019. — 358 с. — (бакалавриат и ).
11. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка. + еПриложение: Тесты : учебник / Жарковская Е.П. — Москва : КноРус, 2020. — 337 с. — (бакалавриат).
Дополнительная литература:
12. Банк и банковские операции: учебник / Лаврушин О.И. под ред. и др. — Москва : КноРус, 2019.
— 268 с. — (бакалавриат).
13. Буркова А. Оптовый залог – новый вид обеспечения в российском праве // Банковское кредитование. 2017. №1.
14. Карминский А.М., Хон О.Д. Достаточность залогового обеспечения как адаптируемый финансовый ковенант в банковском кредитовании // Финансы и кредит. — 2018. — Т. 24, № 6. — С. 1449 — 1468.
15. Карминский А.М., Хон О.Д. Факторы залогового обеспечения для управления рисками банков: региональный аспект // Вестник МГИМО-Университета. 2018. 1(58). С. 169-185
16. Корнеев М. Залоги как источники возмещения/замещения стоимости активов // Банковское кредитование. 2017. №4.
17. Любовцева Е.Г., Савдерова А.Ф. Перспективные направления развития кредитования населения // Вестник Евразийской науки, 2018. - №4.
18. Никифорова В.Д., Коваленко А.В., Никифоров А.А. Теоретические и практические аспекты работы коммерческих банков с проблемными кредитами // Научный журнал НИУ ИТМО. Серия «Экономика и экологический менеджмент». 2019. - №3. С.93-100.
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ .............................................................................................................. 7
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ
ОБЕСПЕЧЕНИЯ ВОЗВРАТНОСТИ БАНКОВСКОГО КРЕДИТА ................. 10 1.1. Понятие кредитного риска коммерческого банка и способы его
предотвращения ..................................................................................................... 10
1.2. Методы, способы и формы обеспечения возвратности кредита ............... 18
1.3. Этапы организации обеспечения и источники возврата банковского кредита
................................................................................................................................. 26
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ СПОСОБОВ И ФОРМ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ВОЗВРАТНОСТИ
БАНКОВСКОГО КРЕДИТА ................................................................................ 30
2.1. Определение кредитоспособности заемщика - как один из неотъемлемых
элементов в механизме обеспечения возвратности кредита ............................ 30
2.2. Выбор способа обеспечения возвратности банковского кредита ............. 38 2.3. Влияние обеспеченности банковского кредита на создание банками внутреннего резервирования на возможные потери по ссудам ....................... 45
ГЛАВА 3. АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПАО «СБЕРБАНК» ПО
ОБЕСПЕЧЕНИЮ ВОЗВРАТА БАНКОВСКИХ КРЕДИТОВ .......................... 50
3.1. Формы обеспечения банковских ссуд используемые в банке ................... 50
3.3. Этапы при оценке залога в банке и оценка залоговой стоимости имущества
................................................................................................................................. 62
3.4. Подготовка заключения о целесообразности принятия имущества в залог и
порядок оформления и регистрации договоров о залоге .................................. 68
ЗАКЛЮЧЕНИЕ ..................................................................................................... 74
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ ............................................. 77
ПРИЛОЖЕНИЯ ..................................................................................................... 81
ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы исследования. В кризисные периоды, когда существенно усиливаются связанные с кредитованием риски и растет просроченная задолженность, особое значение для кредитных организаций приобретают вторичные источники возвратности кредита - залоги и гарантии, механизмы реализации которых, к сожалению, не обеспечивают в полной мере защиту интересов банков как в роли кредиторов, так и в роли заемщиков. При всей значимости этих вопросов современная российская наука о банках и банковской деятельности не выработала единых подходов к раскрытию механизмов обеспечения возвратности кредитов. Авторы, обращавшиеся к данной теме, расходятся в трактовке содержания обеспечения возвратности банковских ссуд, а механизмы такого обеспечения рассматриваются преимущественно в аспекте отдельных его составляющих - источников видов, форм и способов обеспечения исполнения кредитных обязательств.
В связи с этим при разработке вопросов гарантийно-залоговых механизмов возвратности банковских кредитов первоочередной задачей становится уточнение понятийного аппарата и содержания предмета исследования.
Среди разработанных подходов к характеристике механизмов обеспечения возвратности кредитов отличаются своей целостностью и требуют особого рассмотрения подходы А.М. Тавасиева, И. Д. Мамоновой, Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой и Г.Г. Коробовой. А.М. Тавасиев считает гарантии и залоги составляющим звеном механизма обеспечения возвратности кредитов. Он увязывает необходимость их использования с рискованностью кредитования, когда в случае повышенного риска для его покрытия нужны дополнительные гарантии возврата, и делает акцент на принудительном характере принимаемых мер.
По масштабу использования банковского кредита коммерческими организациями и гражданами в значительной мере можно судить о развитии и стабильности экономики страны.
Не секрет, что банки устойчивы, если надежно защищены деньги вкладчиков, т.е. размещены под надежное обеспечение. Применительно к договору банковского кредита не все предусмотренные законодательством способы обеспечения исполнения должником обязательства активно применяются на практике. Чаще других оказываются востребованными поручительство, банковская гарантия, и, конечно же, залог.
Залог - один из давнейших способов обеспечения исполнения обязательств, история которого начинается еще со времен римского права. Залог движимого имущества и ипотека (залог недвижимости) в странах с рыночной экономикой относятся к числу наиболее надежных способов обеспечения исполнения заемщиком своих кредитных обязательств перед банком.
Наиболее серьезной проблемой, с которой сегодня чаще всего сталкиваются коммерческие банки, является риск непогашения кредитов. И, в связи с этим, также следует отметить, что институт залога является одним из наиболее действенных юридических элементов в условиях рынка, одним из важнейших инструментов рыночной экономики, эффективным и надежным способом защиты интересов кредитора. Интерес кредитора к залогу выражается, в конечном счете в том, что в составе имущества должника выделяется определенная часть и, если впоследствии обязательство будет нарушено, объект залога продается, а из полученной суммы первым, ранее других возможных кредиторов и в полном объеме будут удовлетворены требования того, чье обязательство обеспеченно залогом. В этой связи принято считать, что, в отличие от таких способов обеспечения обязательств, как неустойка и поручительство, при которых кредитор в конечном итоге "верит должнику", в обязательстве, обеспеченном залогом, кредитор "верит вещи".
Цель работы - исследовать вопросы банковского кредитования под залог имущества.
Основные задачи работы:
1. Раскрыть понятие кредитного риска коммерческого банка и способы его предотвращения.
2. Определить методы, способы и формы обеспечения возвратности кредита.
3. Исследовать этапы организации обеспечения и источники возврата банковского кредита.
4. Разобрать определение кредитоспособности заемщика - как один из неотъемлемых элементов в механизме обеспечения возвратности кредита.
5. Рассмотреть выбор способа обеспечения возвратности банковского кредита.
6. Выявить влияние обеспеченности банковского кредита на создание банками внутреннего резервирования на возможные потери по ссудам.
7. Рассмотреть формы обеспечения банковских ссуд используемые в банке.
8. Выявить основные цели, задачи и направления залоговой политики банка.
9. Охарактеризовать этапы при оценке залога в банке и оценка залоговой стоимости имущества.
10. Провести подготовку заключения о целесообразности принятия имущества в залог и порядок оформления и регистрации договоров о залоге Объект исследования – ПАО «Сбербанк».
Предмет исследования - кредитные отношения, возникающие между и его клиентами, потенциальными заемщиками по поводу предоставления кредита.
Научной и методической основой работы послужили законодательные акты, а также работы отечественных и зарубежных ученых по вопросам кредитования физических лиц. В их числе работы О.И. Лаврушина, И.Д. Мамонова, М.П. Березина, С.М. Богомолова, статьи периодической печати Никифоровой В.Д., Коваленко А.В., Никифорова А.А. и официальных источников, Положения ПАО «Сбербанк».
Структура работы. Работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованный литературы
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 № 6-ФКЗ, от 30.12.2008 № 7-ФКЗ, от 05.02.2014 № 2-ФКЗ, от 21.07.2015 № 11-ФКЗ)
2. Гражданский кодекс РФ (часть первая) 30.11.1994 года № 51-ФЗ (в последней редакции 12.05.2020).
3. Федеральный закон РФ «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 г. № 395-1 (в последней редакции 27.12.2019).
4. Федеральный закон от 16.07.1998 N 102-ФЗ "Об ипотеке (залоге недвижимости)" (в последней редакции 03.04.2020)
5. Положение Банка России «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери» №611-П от 23.10.2017 г. (в последней редакции 27.02.2020).
6. Инструкция Банка России от 06.12.2017 № 183-И "Об обязательных нормативах банков с базовой лицензией" (в последней редакции 27.02.2020).
7. Инструкция Банка России от 29.11.2019 № 199-И "Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией" (в последней редакции 26.03.2020).
8. Письмо Банка России от 16.12.2003 года N 242-П "Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах", зарегистрированным в Министерстве юстиции Российской Федерации 27 января 2004 года N 5489// Вестник Банка России. – 2004. - N 7 (документ утратил силу).
9. Банковские операции: учеб. пособие для средн. проф. образования / Ю.И. Коробов, Г.Г. Коробова, Р.А. Карпова [и др.]; под ред. Ю.И. Коробова.
М.: Инфра-М, 2015.
10. Банковское дело : учебник / О. И. Лаврушин, Н. И. Валенцева [и др.] ; под ред. Б23 О. И. Лаврушина. — 12-е изд., стер. — М : кнорус, 2016.
11. Банковское дело. Современная система кредитования: учебное пособие / Лаврушин О.И., Афанасьева О.Н. — Москва: КноРус, 2019. — 358 с. — (бакалавриат и ).
12. Банковское дело: современная система кредитования: учебник. Под ред. проф. Лаврушина О.И. - М.: КноРус, 2019., 358 с.
13. Банковское дело: учебник / Г.Н. Белоглазова [и др.]; под ред. Г.Н.
Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. 3-е изд., перераб. и доп. М.: Юрайт, 2014.
14. Буевич С.Ю., Королев О.Г. Анализ финансовых результатов банковской деятельности: учеб. пособ. / С.Ю. Буевич О.Г. Королев О.Г. - М.: Кнорус, 2011. -160 с.
15. Буркова А. Оптовый залог – новый вид обеспечения в российском праве // Банковское кредитование. 2017. №1.
16. Деньги, кредит, банки: учебник / Г.Н. Белоглазова. М.: Юрайт, 2018.
17. Дорофеев, В. Д. Риск-менеджмент: учебное пособие / В. Д. Дорофеев. — М.: ИНФРА-М, 2018. — С. 235
18. Жукова Е.Ф., Эриашвили Н.Д. Банковское дело: учеб. / Е.Ф. Жукова, Н.Д. Эриашвили. - М.: ЮНИТИ, 2011. - 575 с.
19. Карминский А.М., Хон О.Д. Достаточность залогового обеспечения как адаптируемый финансовый ковенант в банковском кредитовании // Финансы и кредит. — 2018. — Т. 24, № 6. — С. 1449 — 1468.
20. Колесников В.И., Кроливецкая Л.П. Банковское дело: учеб. / В.И. Колесников, Л.П. Кроливецкая. - М.: Финансы и статистика, 2012. - 464 с.
21. Кредит в Сбербанке: стандартные проблемы в 2018 году
*Электронный ресурс+.
22. Лаврушин О.И. Банковское дело: учеб. / О.И. Лаврушин. - М.: Финансы и кредит, 2012. - 672 с.
23. Лаврушин О.И. Банковское дело: учеб. пособ. / О.И. Лаврушин. - М.: Кнорус, 2011. - 344 с.
24. Лаврушин О.И. Основы банковского менеджмента: учеб. пособ. / О.И. Лаврушин. - М.: Инфра-М, 2011. - 144 с.
25. Любовцева Е.Г., Савдерова А.Ф. Перспективные направления развития кредитования населения // Вестник Евразийской науки, 2018. - №4.
26. Маслеченков Ю.С. Финансовый менеджмент банка: учеб. пособ. /
Ю.С. Маслеченков. - М.: ЮНИТИ, 2011. - 399 с.
27. Методические подходы к анализу и оценке кредитного портфеля банка внешними пользователями [Электронный ресурс]:
28. Митрофанова, К. Б. Понятие кредитного риска и факторы, на него влияющие / К. Б. Митрофанова. — Текст : непосредственный, электронный // Молодой ученый. — 2015. — № 2 (82). — С. 284-288.
29. Основы банковского дела: учеб. пособие для сред. проф. образования / под ред. Г.Г. Коробовой и Ю.И. Коробова. М.: , 2018.
30. Пласкова Н.С. Экономический анализ: стратегический и текущий: учебник. / Н.С. Пласкова. - М.: Эксмо, 2011. - 656 с.
31. Попова Е.М. Сравнительный анализ современных способов обеспечения возвратности банковских кредитов / Е.М. Попова // Банковские услуги. – 2015 – № 12 – 24-3.
32. Процедура оценки недвижимости для ипотеки в Сбербанке в 2020 году: перечень аккредитованных оценочных организаций (Источник:
33. Розанова, Е. Ю. Риски в банковской сфере / Е. Ю. Розанова // Банковское дело. — 2019. — № 7. — С. 8
34. Рыбин, Е. В. Риск-менеджмент в банках и банковских группах: проблемы и тенденции / Е. В. Рыбин // Банковское дело. — 2019. — № 9. — С. 67.
35. Семенюта О.Г. Основы банковского дела в Российской Федерации:
учеб. пособ. / О.Г. Семенюта. - Ростов-на-Дону: Феникс, 2011. - 448 с.
36. Смирнова Л.Р. Бухгалтерский учет в коммерческих банках: учеб. пособ. / Л.Р. Смирнова. - М.: Финансы и статистика, 2011. - 640 с.
37. Тавасиев А.М. Банковское дело: управление кредитной организацией: учеб. пособие. М.: Дашков и К°, 2017.
38. Тавасиев А.М., Мазурина Т.Ю., Бычков В.П. Банковское кредитование: учебник /Под ред. А.М. Тавасиева. – М.: ИНФРА-М, 2015. 366с.
39. Тавасиев, А. М. Банковское дело в 2 ч. Часть 2. Технологии обслуживания клиентов банка : учебник для академического бакалавриата / А. М. Тавасиев. — 2-е изд., перераб. и доп. — Москва : Издательство Юрайт, 2017
40. Федотова Г.В. Банковский риск-менеджмент / Г.В.Федотова, О.В.Шумилина // В сборнике: Актуальные проблемы развития хозяйствующих субъектов, территорий и систем регионального и муниципального управления.
Материалы Х международной научно-практической конференции. – Курск, 2016 С. 401
41. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка. + еПриложение: Тесты : учебник / Жарковская Е.П. — Москва : КноРус, 2020. — 337 с.
— (бакалавриат).
42. Швецов, А. М. Банковские риски и внешние аспекты управления ими в условиях экономического кризиса / А. М. Швецов // Финансы и кредит.
— 2017. — № 40. — С. 40–43.
на работу обучающемуся
1. Тема работы:
Залог как форма обеспечения возвратности кредита
2. Структура :
Введение
Глава 1. Теоретические и методологические основы обеспечения возвратности банковского кредита
1.1. Понятие кредитного риска коммерческого банка и способы его предотвращения
1.2. Методы, способы и формы обеспечения возвратности кредита
1.3. Этапы организации обеспечения и источники возврата банковского кредита
Глава 2. Анализ способов и форм обеспечения возвратности банковского кредита
2.1. Определение кредитоспособности заемщика - как один из неотъемлемых элементов в механизме обеспечения возвратности кредита
2.2. Выбор способа обеспечения возвратности банковского кредита
2.3. Влияние обеспеченности банковского кредита на создание банками внутреннего резервирования на возможные потери по ссудам
Глава 3. Анализ деятельности ПАО «Сбербанк» по обеспечению возврата банковских кредитов
3.1. Формы обеспечения банковских ссуд используемые в банке
3.2. Основные цели, задачи и направления залоговой политики банка
3.3. Этапы при оценке залога в банке и оценка залоговой стоимости имущества
3.4. Подготовка заключения о целесообразности принятия имущества в залог и порядок оформления и регистрации договоров о залоге
Заключение
Список использованной литературы
Приложения
3. Основные вопросы, подлежащие разработке.
Во введении следует обосновать актуальность избранной темы и описать ее значимость; затем поставить цель работы и наметить задачи необходимые для реализации намеченной цели; далее описать предмет, объект исследования и кратко рассмотреть основные источники информации, используемые при написании работы.
В главе 1 необходимо рассмотреть теоретические аспекты темы.
В разделе 1.1 рассмотрите понятие кредитного риска, его сущность и содержание, а также способы используемы банка для его предотвращения. С этой целью следует изучить подходы отечественных и зарубежных экономистов и практиков к трактовке понятий и категорий, виды и формы кредитных рисков и способов их снижения, используемых банками.
В разделе 1.2 раскройте современные методы, способы и формы обеспечения возвратности кредита. В разделе 1.3 раскройте этапы организации обеспечения и источники возврата банковского кредита в отечественной и зарубежной банковской практике (Банковское дело: современная система кредитования. учебник. Под ред. проф. Лаврушина О.И. - М.:КноРус, 2019).
Глава 2 посвящена изучению и анализу способов и форм обеспечения возвратности банковского кредита.
В разделе 2.1 целесообразно проанализировать методологию оценки кредитоспособности заемщика - как одного из неотъемлемых элементов в механизме обеспечения возвратности кредита
В разделе 2.2 исследовать особенности выбора способа обеспечения возвратности банковского кредита, проанализировать факторы, влияющие на выбор обеспечения.
В разделе 2.3 следует проанализировать влияние обеспеченности банковского кредита на создание банками внутреннего резервирования на возможные потери по ссудам. Следует обратить внимание на роль Банка России в этом процессе.
Глава 3 посвящена анализу деятельности Банка по обеспечению возврата банковских кредитов. Материалы главы должны содержать конкретные примеры деятельности Банка по обеспечению возвратности кредитов, содержать расчеты и выводы автора практического характера.
В разделе 3.1 целесообразно раскрыть основные проблемы при обеспечении возврата кредитов, формы обеспечения банковских ссуд используемые в Банке.
В разделе 3.2 рассмотрите основные цели, задачи и направления залоговой политики Банка. В разделе 3.3 следует проанализировать процедурные аспекты обеспечения возвратности кредита: этапы при оценке залога в Банке, процедура оценки залоговой стоимости имущества и т.д..
В разделе 3.4 следует рассмотреть подготовку заключения о целесообразности принятия имущества в залог и порядок оформления и регистрации договоров о залоге
Заключение.
В «Заключении» необходимо подвести итоги проектирования. Раскрыть содержание основных выводов, сделанных , представить краткую характеристику результатов, полученных в ходе решения поставленных во «Введении» задач и, тем самым, ответить на основной вопрос работы: о степени достижимости, поставленной в работе цели.
Список использованной литературы
В «Список использованной литературы» приводит только ту литературу и иные информационные источники, которые она лично использовала при написании данной работы. Причем ссылки на данную литературу и информационные источники обязательны по всему тексту работы. Заимствованные чужие тексты в обязательном порядке заключаются в кавычки, как принадлежащие другому автору. Сноски приводятся постранично нарастающим итогом от №1 до № N. Количество сносок по тексту работы должно быть никак не меньше количества использованных литературных источников.
Приложения
Приводится, как правило, базовая (например, формы финансовой отчетности организации) и информационно - вспомогательная информация (например, различного рода инструкции, положения и пр.), использованная при написании работы.
4. Исходные данные по : Основная литература:
1. Гражданский кодекс РФ (часть первая) (в последней редакции).
2. Федеральный закон РФ «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 г. № 395-1 (в последней редакции).
3. Федеральный закон от 16.07.1998 N 102-ФЗ "Об ипотеке (залоге недвижимости)" (в последней редакции)
4. Положение Банка России «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» №590-П от 28.06.2017 г. (в последней редакции).
5. Положение Банка России «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери» №611-П от 23.10.2017 г. (в последней редакции).
6. Инструкция Банка России от 06.12.2017 № 183-И "Об обязательных нормативах банков с базовой лицензией" (в последней редакции).
7. Инструкция Банка России от 29.11.2019 № 199-И "Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией" (в последней редакции).
8. Банковское дело: современная система кредитования: учебник. Под ред. проф. Лаврушина О.И. - М.:КноРус, 2019., 358 с.
9. Тавасиев А.М., Мазурина Т.Ю., Бычков В.П. Банковское кредитование: учебник /Под ред. А.М.
Тавасиева. – М.: ИНФРА-М, 2015. 366с.
10. Банковское дело. Современная система кредитования: учебное пособие / Лаврушин О.И., Афанасьева О.Н. — Москва: КноРус, 2019. — 358 с. — (бакалавриат и ).
11. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка. + еПриложение: Тесты : учебник / Жарковская Е.П. — Москва : КноРус, 2020. — 337 с. — (бакалавриат).
Дополнительная литература:
12. Банк и банковские операции: учебник / Лаврушин О.И. под ред. и др. — Москва : КноРус, 2019.
— 268 с. — (бакалавриат).
13. Буркова А. Оптовый залог – новый вид обеспечения в российском праве // Банковское кредитование. 2017. №1.
14. Карминский А.М., Хон О.Д. Достаточность залогового обеспечения как адаптируемый финансовый ковенант в банковском кредитовании // Финансы и кредит. — 2018. — Т. 24, № 6. — С. 1449 — 1468.
15. Карминский А.М., Хон О.Д. Факторы залогового обеспечения для управления рисками банков: региональный аспект // Вестник МГИМО-Университета. 2018. 1(58). С. 169-185
16. Корнеев М. Залоги как источники возмещения/замещения стоимости активов // Банковское кредитование. 2017. №4.
17. Любовцева Е.Г., Савдерова А.Ф. Перспективные направления развития кредитования населения // Вестник Евразийской науки, 2018. - №4.
18. Никифорова В.Д., Коваленко А.В., Никифоров А.А. Теоретические и практические аспекты работы коммерческих банков с проблемными кредитами // Научный журнал НИУ ИТМО. Серия «Экономика и экологический менеджмент». 2019. - №3. С.93-100.
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ .............................................................................................................. 7
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ
ОБЕСПЕЧЕНИЯ ВОЗВРАТНОСТИ БАНКОВСКОГО КРЕДИТА ................. 10 1.1. Понятие кредитного риска коммерческого банка и способы его
предотвращения ..................................................................................................... 10
1.2. Методы, способы и формы обеспечения возвратности кредита ............... 18
1.3. Этапы организации обеспечения и источники возврата банковского кредита
................................................................................................................................. 26
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ СПОСОБОВ И ФОРМ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ВОЗВРАТНОСТИ
БАНКОВСКОГО КРЕДИТА ................................................................................ 30
2.1. Определение кредитоспособности заемщика - как один из неотъемлемых
элементов в механизме обеспечения возвратности кредита ............................ 30
2.2. Выбор способа обеспечения возвратности банковского кредита ............. 38 2.3. Влияние обеспеченности банковского кредита на создание банками внутреннего резервирования на возможные потери по ссудам ....................... 45
ГЛАВА 3. АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПАО «СБЕРБАНК» ПО
ОБЕСПЕЧЕНИЮ ВОЗВРАТА БАНКОВСКИХ КРЕДИТОВ .......................... 50
3.1. Формы обеспечения банковских ссуд используемые в банке ................... 50
3.3. Этапы при оценке залога в банке и оценка залоговой стоимости имущества
................................................................................................................................. 62
3.4. Подготовка заключения о целесообразности принятия имущества в залог и
порядок оформления и регистрации договоров о залоге .................................. 68
ЗАКЛЮЧЕНИЕ ..................................................................................................... 74
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ ............................................. 77
ПРИЛОЖЕНИЯ ..................................................................................................... 81
ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы исследования. В кризисные периоды, когда существенно усиливаются связанные с кредитованием риски и растет просроченная задолженность, особое значение для кредитных организаций приобретают вторичные источники возвратности кредита - залоги и гарантии, механизмы реализации которых, к сожалению, не обеспечивают в полной мере защиту интересов банков как в роли кредиторов, так и в роли заемщиков. При всей значимости этих вопросов современная российская наука о банках и банковской деятельности не выработала единых подходов к раскрытию механизмов обеспечения возвратности кредитов. Авторы, обращавшиеся к данной теме, расходятся в трактовке содержания обеспечения возвратности банковских ссуд, а механизмы такого обеспечения рассматриваются преимущественно в аспекте отдельных его составляющих - источников видов, форм и способов обеспечения исполнения кредитных обязательств.
В связи с этим при разработке вопросов гарантийно-залоговых механизмов возвратности банковских кредитов первоочередной задачей становится уточнение понятийного аппарата и содержания предмета исследования.
Среди разработанных подходов к характеристике механизмов обеспечения возвратности кредитов отличаются своей целостностью и требуют особого рассмотрения подходы А.М. Тавасиева, И. Д. Мамоновой, Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой и Г.Г. Коробовой. А.М. Тавасиев считает гарантии и залоги составляющим звеном механизма обеспечения возвратности кредитов. Он увязывает необходимость их использования с рискованностью кредитования, когда в случае повышенного риска для его покрытия нужны дополнительные гарантии возврата, и делает акцент на принудительном характере принимаемых мер.
По масштабу использования банковского кредита коммерческими организациями и гражданами в значительной мере можно судить о развитии и стабильности экономики страны.
Не секрет, что банки устойчивы, если надежно защищены деньги вкладчиков, т.е. размещены под надежное обеспечение. Применительно к договору банковского кредита не все предусмотренные законодательством способы обеспечения исполнения должником обязательства активно применяются на практике. Чаще других оказываются востребованными поручительство, банковская гарантия, и, конечно же, залог.
Залог - один из давнейших способов обеспечения исполнения обязательств, история которого начинается еще со времен римского права. Залог движимого имущества и ипотека (залог недвижимости) в странах с рыночной экономикой относятся к числу наиболее надежных способов обеспечения исполнения заемщиком своих кредитных обязательств перед банком.
Наиболее серьезной проблемой, с которой сегодня чаще всего сталкиваются коммерческие банки, является риск непогашения кредитов. И, в связи с этим, также следует отметить, что институт залога является одним из наиболее действенных юридических элементов в условиях рынка, одним из важнейших инструментов рыночной экономики, эффективным и надежным способом защиты интересов кредитора. Интерес кредитора к залогу выражается, в конечном счете в том, что в составе имущества должника выделяется определенная часть и, если впоследствии обязательство будет нарушено, объект залога продается, а из полученной суммы первым, ранее других возможных кредиторов и в полном объеме будут удовлетворены требования того, чье обязательство обеспеченно залогом. В этой связи принято считать, что, в отличие от таких способов обеспечения обязательств, как неустойка и поручительство, при которых кредитор в конечном итоге "верит должнику", в обязательстве, обеспеченном залогом, кредитор "верит вещи".
Цель работы - исследовать вопросы банковского кредитования под залог имущества.
Основные задачи работы:
1. Раскрыть понятие кредитного риска коммерческого банка и способы его предотвращения.
2. Определить методы, способы и формы обеспечения возвратности кредита.
3. Исследовать этапы организации обеспечения и источники возврата банковского кредита.
4. Разобрать определение кредитоспособности заемщика - как один из неотъемлемых элементов в механизме обеспечения возвратности кредита.
5. Рассмотреть выбор способа обеспечения возвратности банковского кредита.
6. Выявить влияние обеспеченности банковского кредита на создание банками внутреннего резервирования на возможные потери по ссудам.
7. Рассмотреть формы обеспечения банковских ссуд используемые в банке.
8. Выявить основные цели, задачи и направления залоговой политики банка.
9. Охарактеризовать этапы при оценке залога в банке и оценка залоговой стоимости имущества.
10. Провести подготовку заключения о целесообразности принятия имущества в залог и порядок оформления и регистрации договоров о залоге Объект исследования – ПАО «Сбербанк».
Предмет исследования - кредитные отношения, возникающие между и его клиентами, потенциальными заемщиками по поводу предоставления кредита.
Научной и методической основой работы послужили законодательные акты, а также работы отечественных и зарубежных ученых по вопросам кредитования физических лиц. В их числе работы О.И. Лаврушина, И.Д. Мамонова, М.П. Березина, С.М. Богомолова, статьи периодической печати Никифоровой В.Д., Коваленко А.В., Никифорова А.А. и официальных источников, Положения ПАО «Сбербанк».
Структура работы. Работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованный литературы
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 № 6-ФКЗ, от 30.12.2008 № 7-ФКЗ, от 05.02.2014 № 2-ФКЗ, от 21.07.2015 № 11-ФКЗ)
2. Гражданский кодекс РФ (часть первая) 30.11.1994 года № 51-ФЗ (в последней редакции 12.05.2020).
3. Федеральный закон РФ «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 г. № 395-1 (в последней редакции 27.12.2019).
4. Федеральный закон от 16.07.1998 N 102-ФЗ "Об ипотеке (залоге недвижимости)" (в последней редакции 03.04.2020)
5. Положение Банка России «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери» №611-П от 23.10.2017 г. (в последней редакции 27.02.2020).
6. Инструкция Банка России от 06.12.2017 № 183-И "Об обязательных нормативах банков с базовой лицензией" (в последней редакции 27.02.2020).
7. Инструкция Банка России от 29.11.2019 № 199-И "Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией" (в последней редакции 26.03.2020).
8. Письмо Банка России от 16.12.2003 года N 242-П "Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах", зарегистрированным в Министерстве юстиции Российской Федерации 27 января 2004 года N 5489// Вестник Банка России. – 2004. - N 7 (документ утратил силу).
9. Банковские операции: учеб. пособие для средн. проф. образования / Ю.И. Коробов, Г.Г. Коробова, Р.А. Карпова [и др.]; под ред. Ю.И. Коробова.
М.: Инфра-М, 2015.
10. Банковское дело : учебник / О. И. Лаврушин, Н. И. Валенцева [и др.] ; под ред. Б23 О. И. Лаврушина. — 12-е изд., стер. — М : кнорус, 2016.
11. Банковское дело. Современная система кредитования: учебное пособие / Лаврушин О.И., Афанасьева О.Н. — Москва: КноРус, 2019. — 358 с. — (бакалавриат и ).
12. Банковское дело: современная система кредитования: учебник. Под ред. проф. Лаврушина О.И. - М.: КноРус, 2019., 358 с.
13. Банковское дело: учебник / Г.Н. Белоглазова [и др.]; под ред. Г.Н.
Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. 3-е изд., перераб. и доп. М.: Юрайт, 2014.
14. Буевич С.Ю., Королев О.Г. Анализ финансовых результатов банковской деятельности: учеб. пособ. / С.Ю. Буевич О.Г. Королев О.Г. - М.: Кнорус, 2011. -160 с.
15. Буркова А. Оптовый залог – новый вид обеспечения в российском праве // Банковское кредитование. 2017. №1.
16. Деньги, кредит, банки: учебник / Г.Н. Белоглазова. М.: Юрайт, 2018.
17. Дорофеев, В. Д. Риск-менеджмент: учебное пособие / В. Д. Дорофеев. — М.: ИНФРА-М, 2018. — С. 235
18. Жукова Е.Ф., Эриашвили Н.Д. Банковское дело: учеб. / Е.Ф. Жукова, Н.Д. Эриашвили. - М.: ЮНИТИ, 2011. - 575 с.
19. Карминский А.М., Хон О.Д. Достаточность залогового обеспечения как адаптируемый финансовый ковенант в банковском кредитовании // Финансы и кредит. — 2018. — Т. 24, № 6. — С. 1449 — 1468.
20. Колесников В.И., Кроливецкая Л.П. Банковское дело: учеб. / В.И. Колесников, Л.П. Кроливецкая. - М.: Финансы и статистика, 2012. - 464 с.
21. Кредит в Сбербанке: стандартные проблемы в 2018 году
*Электронный ресурс+.
22. Лаврушин О.И. Банковское дело: учеб. / О.И. Лаврушин. - М.: Финансы и кредит, 2012. - 672 с.
23. Лаврушин О.И. Банковское дело: учеб. пособ. / О.И. Лаврушин. - М.: Кнорус, 2011. - 344 с.
24. Лаврушин О.И. Основы банковского менеджмента: учеб. пособ. / О.И. Лаврушин. - М.: Инфра-М, 2011. - 144 с.
25. Любовцева Е.Г., Савдерова А.Ф. Перспективные направления развития кредитования населения // Вестник Евразийской науки, 2018. - №4.
26. Маслеченков Ю.С. Финансовый менеджмент банка: учеб. пособ. /
Ю.С. Маслеченков. - М.: ЮНИТИ, 2011. - 399 с.
27. Методические подходы к анализу и оценке кредитного портфеля банка внешними пользователями [Электронный ресурс]:
28. Митрофанова, К. Б. Понятие кредитного риска и факторы, на него влияющие / К. Б. Митрофанова. — Текст : непосредственный, электронный // Молодой ученый. — 2015. — № 2 (82). — С. 284-288.
29. Основы банковского дела: учеб. пособие для сред. проф. образования / под ред. Г.Г. Коробовой и Ю.И. Коробова. М.: , 2018.
30. Пласкова Н.С. Экономический анализ: стратегический и текущий: учебник. / Н.С. Пласкова. - М.: Эксмо, 2011. - 656 с.
31. Попова Е.М. Сравнительный анализ современных способов обеспечения возвратности банковских кредитов / Е.М. Попова // Банковские услуги. – 2015 – № 12 – 24-3.
32. Процедура оценки недвижимости для ипотеки в Сбербанке в 2020 году: перечень аккредитованных оценочных организаций (Источник:
33. Розанова, Е. Ю. Риски в банковской сфере / Е. Ю. Розанова // Банковское дело. — 2019. — № 7. — С. 8
34. Рыбин, Е. В. Риск-менеджмент в банках и банковских группах: проблемы и тенденции / Е. В. Рыбин // Банковское дело. — 2019. — № 9. — С. 67.
35. Семенюта О.Г. Основы банковского дела в Российской Федерации:
учеб. пособ. / О.Г. Семенюта. - Ростов-на-Дону: Феникс, 2011. - 448 с.
36. Смирнова Л.Р. Бухгалтерский учет в коммерческих банках: учеб. пособ. / Л.Р. Смирнова. - М.: Финансы и статистика, 2011. - 640 с.
37. Тавасиев А.М. Банковское дело: управление кредитной организацией: учеб. пособие. М.: Дашков и К°, 2017.
38. Тавасиев А.М., Мазурина Т.Ю., Бычков В.П. Банковское кредитование: учебник /Под ред. А.М. Тавасиева. – М.: ИНФРА-М, 2015. 366с.
39. Тавасиев, А. М. Банковское дело в 2 ч. Часть 2. Технологии обслуживания клиентов банка : учебник для академического бакалавриата / А. М. Тавасиев. — 2-е изд., перераб. и доп. — Москва : Издательство Юрайт, 2017
40. Федотова Г.В. Банковский риск-менеджмент / Г.В.Федотова, О.В.Шумилина // В сборнике: Актуальные проблемы развития хозяйствующих субъектов, территорий и систем регионального и муниципального управления.
Материалы Х международной научно-практической конференции. – Курск, 2016 С. 401
41. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка. + еПриложение: Тесты : учебник / Жарковская Е.П. — Москва : КноРус, 2020. — 337 с.
— (бакалавриат).
42. Швецов, А. М. Банковские риски и внешние аспекты управления ими в условиях экономического кризиса / А. М. Швецов // Финансы и кредит.
— 2017. — № 40. — С. 40–43.