Статья на тему "Синергия. Анализ сберегательных операций коммерческих банков на примере ПАО «Сбербанк России» "

ЗАДАНИЕ на обучающегося






1. Тема :

Анализ сберегательных операций коммерческих банков на примере
ПАО «Сбербанк России»

2. Структура :

Введение
Глава 1. Теоретические аспекты анализа сберегательных операций
1.1. Сущность сберегательных операций коммерческих банков
1.2. Классификация сберегательных операций
1.3. Сравнительная характеристика методик анализа сберегательных операций
Глава 2. Анализ сберегательных операций коммерческого банка
ПАО «Сбербанк России»
2.1. Экономическая характеристика деятельности банка
2.2. Анализ сберегательных операций
2.3. Анализ динамики сберегательных операций
Глава 3. Мероприятия по совершенствованию сберегательных операций ПАО «Сбербанк России»
3.1. Пути по совершенствования сберегательных операций
3. 2.Экономическая эффективность мероприятий по совершенствованию сберегательной политики
Заключение
Список использованной литературы
Приложения




3. Основные вопросы, подлежащие разработке.
Во введении рекомендуется обосновать актуальность выбранной темы, сформулировать цели и задачи работы, описать объект, предмет и информационную базу исследования.
Для написания главы 1 рекомендуется изучить основную и дополнительную литературу по выбранной теме. В пункте 1.1 раскрыть сущность сберегательных операций коммерческих банков. В пункте 1.2 подробно раскрыть и описать классификацию сберегательных операций. В пункте 1.3 подробно описать сравнительную характеристику методик анализа сберегательных операций.
Глава 2 должна носить расчетный характер. В ней на основании данных финансовой отчетности конкретного предприятия (объекта исследования) необходимо провести анализ сберегательных операций. В пункте 2.1 описывается экономическая характеристика ПАО «Сбербанк России». В пункте 2.2На основании полученных показателей в пункте 2.3 целесообразно провести анализ деловой активности исследуемого предприятия. При этом необходимо выявить причины ее изменения, связать их с особенностями отрасли, в которой функционирует предприятие, а также с кризисными явлениями в экономике.
По окончании расчетов и анализа результатов необходимо сформулировать выводы.
В Главе 3предложены мероприятия по совершенствованию сберегательных операций ПАО «Сбербанк России», а также произведен экономический эффект предложенных мероприятий.
В заключении необходимо отразить основные положения работы и сформулировать общие выводы.
В приложение выносятся расчетные таблицы и копии финансовой отчетности объекта исследования за выбранные для анализа периоды.
В заключении необходимо отразить основные положения работы и сформулировать общие выводы.
В приложение выносятся расчетные таблицы и копии финансовой отчетности объекта исследования за выбранные для анализа периоды.

4. Исходные данные по :

Основная литература:
1. Гражданский кодекс Российской Федерации (ГК РФ), от 30 ноября 1994 года № 51-ФЗ
2. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 26.07.2017) «О банках и банковской деятельности»
3.Федеральный закон от 23.12.2003 № 177-ФЗ (ред. от 29.07.2017) «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» (с изм. и доп., вступ. в силу с 31.07.2017)
4. Вятко Л. Д. Банки и их депозиты / Л.Д. Вятко. – М.:Логос, 2015. –249 с.
5. Лаврушин О.И. Основы банковского дела [Текст]: Учебное пособие/Под.ред. – М.:КНОРУС, 2014. – 452 с. 6. Румянцева Е. Е. Новая экономическая энциклопедия [Текст]. – М.: ИНФРА-М, 2014. – 826 с.
7. Райзберг Б. А. Современный экономический словарь [Текст]. - М.: ИНФРА-М, 2014. – 495 с.

Дополнительная литература:
1. Румянцева Е. Е. Новая экономическая энциклопедия [Текст]. – М.: ИНФРА-М, 2014. – 826 с.
2. Соколова О.В. Финансы и кредит [Текст]: Учебник/Под.ред. О.В. Соколовой. - М.: Юристъ, 2015. – 626 с.
3. Тарасов В. И. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие. - Мн.: Мисанта, 2014. – 302 с.
4. Валенцева Н.И. Депозитная политика коммерческих банков / Н.И. Валенцева//Банковское дело, 2014. –№2. – С. 16–21
5. Молчанова Л. А. Оценка эффективности депозитной политики коммерческим банком / Л.А. Молчанова, Е.С. Московец // Ползуновский альманах. 2014, – №3.– С. 112–255









Руководитель: ____________/

Обучающийся задание получил: «07» сентября 2017 г.

Обучающийся_____________ /


СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ……………………………………………………………………….. 6
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ АНАЛИЗА
СБЕРЕГАТЕЛЬНЫХ ОПЕРАЦИЙ…………………………………………. 10
1.1. Сущность сберегательных операций коммерческих банков 10
1.2. Классификация сберегательных операций………………………………... 15
1.3. Сравнительная характеристика методик анализа сберегательных операций………………………..................................................................... 25
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ СБЕРЕГАТЕЛЬНЫХ ОПЕРАЦИЙ
КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ»…………... 34
2.1. Экономическая характеристика деятельностибанка……………………. 34
2. 2.Анализ сберегательных операций ………………………………………… 46
2.3. Анализ динамики сберегательных операций ……………………………... 52
ГЛАВА 3. МЕРОПРИЯТИЯ ПОСОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ
СБЕРЕГАТЕЛЬНЫХ ОПЕРАЦИЙ ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ»…….. 60
3.1. Пути совершенствования сберегательных операций……………………... 60
3.2. Экономическая эффективность мероприятий по совершенствованию сберегательной политики………………………………………………….. 66
ЗАКЛЮЧЕНИЕ ……………………………………………………………….. 76
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ………………………… 79
ПРИЛОЖЕНИЯ………………………………………………………………… 83



ВВЕДЕНИЕ

Активная инвестиционная деятельность для любой экономики имеет ключевое значение и во всем мире считается важнейшим признаком эффективности управления. В инвестиционный процесс включаются следующие составляющие: сбережения средств, осуществляемое отдельными экономическими агентами, аккумулирование сбережений, вложение аккумулированных сбережений в инвестиционные проекты.
Основная часть средств, направляемых на инвестиции, имеют своим источником сбережения, таким образом, для стимулирования экономического роста и инвестиций необходимо обеспечить соответствующий объем сбережений. Сбережения населения России, как одного из экономических субъектов, осуществляются преимущественно в формах накопления наличных денег и банковских вложений, причем обе эти формы осуществляются как в национальной, так и иностранной валюте. Поскольку наиболее простым вариантом вовлечения свободных средств граждан в процесс воспроизводства материальных благ является помещение их в банк, необходимо создание благоприятных условий вовлечения этих средств через кредитный механизм банков, и важная роль в этом принадлежит государству. Одним из стимулов размещения денежных средств в коммерческих банках выступает реальная процентная ставка по вкладам, которая настолько невелика, что не всегда покрывает уровень инфляции, т.е. реальные процентные ставки отрицательны. Видимо в настоящее время следовало бы создать условия для более эффективного использования данного инструмента в целях стимулирования вкладов.
Сберегательные операции составляют экономическую основу формирования сбережений населения. При размещении сберегательного вклада в банке владелец сберегательного счета может получить сберегательную книжку и договор или просто договор вклада.
Сбережения населения, являющиеся в мировой экономике основным инвестиционным ресурсов, у нас в инвестиционный процесс практически не вовлечены. Граждане не доверяют коммерческим банкам и инвестиционным компаниям. Отсутствие у населения доверия к большинству финансовых институтов не только негативно сказывается на домохозяйствах в виде упущенной ими выгоды, но и отрицательно влияет на экономику в целом. При этом выработка эффективных решений в области вовлечения части доходов населения в экономический оборот и обоснование рекомендаций по стимулированию сбережений связана с отсутствием информации о механизмах финансового поведения населения.
Использование сберегательных вкладов населения коммерческими банками для формирования своей ресурсной базы имеет ряд положительных сторон и для населения. Так при формировании сбережений население обеспечивает себе снижение риска потери денежных средств, риска потери их стоимости, а также получает возможность иметь доход от размещения своих денежных средств.
Таким образом, сберегательные вклады выступают в качестве одного из важнейших инструментов взаимодействия нескольких субъектов экономики.
Актуальностью выбранной темы определяется тем обстоятельством, что сбережения населения занимают особое место в ряду экономических явлений, поскольку находятся на стыке интересов самих граждан, организаций, специализирующихся на предоставлении финансовых услуг и государства.
Целью работы является проведение анализа сберегательных операций и разработка мероприятий по расширению перечня сберегательных операций ПАО «Сбербанк России».
Для достижения поставленной цели необходимо решить ряд задач:
? раскрыть теоретические аспекты анализа сберегательных операций коммерческого банка;
? провести сравнительную характеристику методик анализа
сберегательных операций;
? представить краткую экономическую характеристику ПАО «Сбербанк России»;
? провести анализ сберегательных операций ПАО «Сбербанк России»;
? разработать мероприятия по совершенствованию сберегательных операций.
Объектом работы является процесс анализа сберегательных операций ПАО «Сбербанк России».
Предметом исследования является анализ сберегательных операций коммерческих банков в современных рыночных условиях.
Объектом наблюдения является Публичное акционерное общество «Сбербанк России».
Периодом исследования является 2015-2016 гг.
Для решения поставленных задач в работе использовались следующие методы исследования:
? изучение монографических публикаций и статей;
? аналитический;
? сравнительный;
? метод описания;
? метод классифицирования;
? метод обобщения;
? табличные методы представления информации.
Рассмотрение сущности сбережений, видов сбережений, факторов, влияющих на сберегательное поведение населения нашли свое отражение в статьях Абсалямовой Г.С., Гаха В.М., Герасимова К.Р., Лапаева А.С., Мельникова Е.И., Федоткина О.П., и т.д.
Теоретическую и методологическую базу исследования составили труды ученых экономистов, таких как Г.Н. Белоглазова, Н.И. Валенцева, Л.П. Кроливецкая, О.И. Лаврушин и многих других., основные нормативные и законодательные источники: Гражданский кодекс, ФЗ «О банках и банковской деятельности» и др., материалы Интернет.
Работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы и приложений.
Во введении рассмотрена актуальность темы, определена основная цель и задачи исследования.
В первой главе рассматриваются теоретические подходы к пониманию сущности сберегательных вкладов, классификация и методика анализа.
Во второй главе рассматривается деятельность ПАО «Сбербанка России»:
анализируется структура и динамика вкладов населения, проводится анализ основных проблем, с которыми сталкивается банк и пути их решения.
В третьей главе «Совершенствование сберегательных операций ПАО «Сбербанк России» рассматривается взаимосвязь социально-экономического развития региона и стратегии банка.
В заключении обобщены материалы исследования и разработка мероприятии по совершенствованию сберегательных операций ПАО «Сбербанк
России».


СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (ГК РФ), от 30 ноября 1994 года № 51-ФЗ
2. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 26.07.2017) «О банках и банковской деятельности»
3. Федеральный закон от 23.12.2003 № 177-ФЗ (ред. от 29.07.2017) «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» (с изм. и доп., вступ. в силу с 31.07.2017)
4. Положение «О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций»: Письмо ЦБ РФ от 10.02.1992 г. № 14-3-20
6. О раскрытии информации о сберегательных (депозитных)
сертификатах на предъявителя: Письмо ЦБ РФ от 26.04.2013 N 83-Т
7. Положение о порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками" (утв. Банком России 26.06.1998 N 39-П) (ред. от 26.11.2007) (Зарегистрировано в Минюсте
РФ 23.07.1998 N 1565)
8. Вятко Л. Д. Банки и их депозиты /Л.Д. Вятко. – М.:Логос, 2015. – 249 с.
9. Гамидов Г.М. Банковское и кредитное дело. - М.: Объединение «ЮНИТИ», Банки и биржи, 2014. – 212 с.
10. Жарковская Е. П. Банковское дело [Текст]: Учебник. – М.: Омега-Л, 2014. – 423 с.
11. Звонова Е.А. Деньги, кредит, банки: учебник /под.ред. – М.: Инфра-М, 2015. – 642 с.
12. Коробова Г.Г. Банковское дело – М.:2014. – 651 с.
13. Лаврушин О.И. Основы банковского дела [Текст]: Учебное пособие/Под ред. Лаврушина. – М.:КНОРУС, 2014. – 452 с.
14. Райзберг Б. А. Современный экономический словарь [Текст]. - М.:
ИНФРА-М, 2014. – 495 с.
15. Румянцева Е. Е. Новая экономическая энциклопедия [Текст]. – М.:
ИНФРА-М, 2014. – 826 с.
16. Севрук В.Т. Банковские риски [Текст].– М.: Дело ЛТД, 2014. – 572 с.
17. Соколова О.В. Финансы и кредит [Текст]: Учебник/Под.ред. О.В.
Соколовой. - М.: Юристъ, 2015. – 626 с.
18. Тарасов В. И. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие. - Мн.:
Мисанта, 2014. – 302 с.
19. Щербакова Г.Н. Анализ и оценка банковской деятельности: на основе отчетности, составленной по российским и международным стандартам
[Текст]. – М.: Вершина, 2015. – 456 с.
20. Антохонова И. В. Статистическое моделирование сберегательного поведения: региональный аспект [Текст]/ И. В. Антохонова // Вопросы статистики, 2014. – № 11. – С.83–85
21. Баторова А.М. Банковские ресурсы: привлеченные средства клиентов
- юридических и физических лиц [Текст] // Финансы и кредит, 2014. – №24. – С. 27–31
22. Бацына С. Ю. Факторный анализ кредитных вложений [Текст]/ С. Ю.
Бацына, Х. Х. Магомедова, Д. С. Мамаева // Деньги и кредит, 2014. – №12. – С. 31–36
23. Барсукова С.И. Время собирать банки// Финансы, 2015. – № 18. – С.10–48
24. Валенцева Н.И. Депозитная политика коммерческих банков / Н.И. Валенцева//Банковское дело, 2014. – №2. – С. 16–21
25. Васильева А.С. Особенности депозитной политики коммерческого банка в современных условиях/ А.С. Васильева// Финансы и кредит, – 2014. –
№40. – С. 43–48
26. Глухов В. В. Сбережение и инвестиции домашних хозяйств [Текст]/ В.
В. Глухов // Финансы и кредит, 2014. – № 19. – С. 112–247
27. Гулиев З.Г. Необходимость оценки банковской деятельности в условиях рыночной экономики и его основные направления / З.Г. Гулиев
//Финансы. Экономика. Стратегия, 2014. – №12. – С. 64–141
28. Гордина В.В. Формирование политики банка с учетом региональных особенностей / В.В. Гордина // Финансы и кредит, 2014. – №48. – С. 26–36
29. Журавлева Ю. А. Банковские стратегии на рынке корпоративных депозитов // Банковское дело, 2014. – №.2. – С. 37–219
30. Зинкевич В. А. Ликвидность под контролем: депозиты физических лиц [Текст] / В. А. Зинкевич, М. Ю. Кудрявцев, К. В. Усков // Банковское дело, 2014. – №2. – С. 40–46
31. Колесникова Е. Н. Динамика банковских вкладов в условиях кризиса
[Текст] / Е. Н. Колесникова // Регион: экономика и социология, 2015. – № 2. С. 154–167
32. Молчанова Л. А. Оценка эффективности депозитной политики коммерческим банком / Л.А. Молчанова, Е.С. Московец // Ползуновский альманах, 2014. – №3.– С. 112–255
33. Маслова Д.Б. Депозитная политика коммерческих банков в части привлечения денежных средств населения во вклады/ Д.Б. Маслова// Сибирский торгово-экономический журнал, 2014. – №8. – С. 42–245
34. Попкова Е. Г. Факторы формирования спроса на российском рынке банковских продуктов для физических лиц [Текст] / Е. Г. Попкова, А. П. Суворина // Финансы и кредит, 2015. – № 21. – С. 7–11