Статья на тему "Синергия. Анализ ликвидности и платежеспособности банка (на примере АО «АльфаБанк») "

ЗАДАНИЕ
на работу студента
________________ ______________
(Ф.И.О. студента полностью)

1. Тема : Анализ ликвидности и платежеспособности банка (на примере АО «АльфаБанк»)


2. Структура :
Введение
1. Теоретические основы анализа ликвидности и платежеспособности коммерческого банка
1.1. Понятие ликвидности и платежеспособности коммерческого банка, факторы, их определяющие
1.2. Методы оценки ликвидности и платежеспособности банка
1.3. Управление ликвидностью и платежеспособностью в коммерческом банке
2. Анализ ликвидности и платежеспособности АО «Альфа-Банк»
2.1. Организационно-экономическая характеристика АО «Альфа-Банк»
2.2. Показатели ликвидности и платежеспособности АО «Альфа-Банк»
2.3. Оценка эффективности управления ликвидностью и платежеспособностью в банке
3. Пути повышения ликвидности и платежеспособности АО «Альфа-Банк»
3.1. Мероприятия по совершенствованию системы управления ликвидностью банка
3.2. Рекомендации, направленные на снижение риска ликвидности
Заключение
Список использованной литературы
Приложения



3. Основные вопросы, подлежащие разработке. Во введении рекомендуется обосновать актуальность выбранной темы, сформулировать цель и задачи работы, описать объект, предмет и информационную базу исследования.
Для написания главы 1 рекомендуется изучить основную и дополнительную литературу по выбранной теме.
В параграфе 1.1 необходимо раскрыть экономическую сущность ликвидности и платежеспособности банка. Представить факторы, под влиянием которых происходит их изменение.
В параграфе 1.2 необходимо охарактеризовать методы оценки ликвидности коммерческого банка, описать действующую в настоящее время российскую банковскую надзорную практику, действующие банковские нормативы ликвидности, а также показатели, на основе которых коммерческие банки оценивают свою ликвидность и платежеспособность.
В параграфе 1.3 необходимо представить современные методы управления ликвидностью и платежеспособностью в коммерческом банке.
Глава 2 должна содержать анализ ликвидности и платежеспособности ПАО Альфабанк
В параграфе 2.1 необходимо дать общую организационно-экономическую характеристику банка, представить основные финансовые показатели его деятельности в динамике за три года.
В параграфе 2.2 необходимо провести анализ и дать оценку выполнения банком нормативов ликвидности, а также рассмотреть ключевых показателей ликвидности и платежеспособности банка.
В параграфе 2.3 с учетом методики, представленной в п.1.3, необходимо проанализировать разрывы ликвидности и оценить эффективность управления ликвидностью в Альфа-банке.
В Главе 3, основываясь на проведенном исследовании, необходимо определить пути повышения ликвидности и платежеспособности Альфа-банка.
В параграфе 3.1 необходимо предложить мероприятия по совершенствованию системы оценки ликвидности в банке.
В параграфе 3.2 необходимо представить рекомендации, направленные на снижение риска ликвидности в банке.
В заключении необходимо сформулировать выводы по всем разделам работы. В приложение выносится финансовая отчетность банка за 2015-2017 гг.

4. Исходные данные по :
Основная литература:
1. Законодательные акты РФ и нормативные документы Банка России по вопросам регулирования банковской деятельности и правления ликвидностью.
2. Учебная литература по банковскому делу, банковскому праву, банковскому менеджменту.
3. Финансовая отчетность банка-объекта исследования.

Дополнительная литература:
1. Статьи периодических изданий по проблемам анализа и оценки финансового состояния, ликвидности, платежеспособности банков.
2. Отчеты Банка России «О развитии банковского сектора и банковского надзора».

Руководитель :
подпись расшифровка

Студент задание получил: «____»______________ 201____г.

Студент: подпись расшифровка






СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ ………………………………………………………………… 5 ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ АНАЛИЗА ЛИКВИДНОСТИ И ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА ……………………………………………….. 8
1.1. Понятие ликвидности и платежеспособности коммерческого банка, факторы, их определяющие ……………………………………………………. 8
1.2. Методы оценки ликвидности и платежеспособности банка ……………. 13
1.3. Управление ликвидностью и платежеспособностью в коммерческом
банке ……………………………………………………………………………... 22
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ЛИКВИДНОСТИ И ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТИ АО «АЛЬФА-БАНК» …………………………………………………………. 28
2.1. Организационно-экономическая характеристика АО «Альфа-Банк» …. 28
2.2. Показатели ликвидности и платежеспособности АО «Альфа-Банк»…… 36
2.3. Оценка эффективности управления ликвидностью и платежеспособностью в банке …………………………………………………. 48
ГЛАВА 3. ПУТИ ПОВЫШЕНИЯ ЛИКВИДНОСТИ И ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТИ АО «АЛЬФА-БАНК» ……………………... 53
3.1. Мероприятия по совершенствованию системы управления ликвидностью банка ……………………………………………………………. 53
3.2. Рекомендации, направленные на снижение риска ликвидности ……….. 61
ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………………………… 68 СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ……………………….... 72
ПРИЛОЖЕНИЯ……………………………………………………………....... 75



ВВЕДЕНИЕ

На сегодняшний день банковская система РФ является наиболее развитой и управление банком через обеспечение соответствующего уровня ликвидности является одной из главных задач. Функционирование деятельности банка считается ликвидной, в том случае, если у него имеется доступ к привлечению средств, которые ему необходимы, в определенный момент и, по оптимально выгодной цене. Следовательно, если банк не имеет необходимого объема ликвидных средств, то он стремительно быстро должен уметь их привлекать c помощью реализации активов или займов.
Одной из основных задачей банка является обеспечение длительной и стабильной деятельности при получении наибольшей прибыли, а также при укреплении позиции на рынке услуг. Объем прибыли полученной банком или убытка отражает результат политики деятельности проведения его активных и пассивных операций. Поэтому, в анализе деятельности банка размер прибыли и факторы, влияющие на ее изменение, занимают одно из главных мест. От объема полученных доходов и суммы произведенных расходов зависит размер прибыли.
Нужно знать, что ликвидность банка есть многофакторный анализ показателей, не существует единого показателя, дающего оценку состоянию ликвидности банка, выполнение которого или невыполнение позволило бы сделать вывод о его состоянии. Имеются разные группы показателей, основываясь на которые можно делать общий вывод и определить политику управления средствами банка на перспективу: нормативы ликвидности, установленные и отражённые в уставах Банка России; система коэффициентов, которая характеризует состояние ликвидности банка и затем позволяет дать оценку состоянию активов и пассивов; система аналитических таблиц. Эффективность и своевременность принимаемых управленческих решений зависит от качества проведённого анализа и адекватности результатов состояния ликвидности баланса.
Одной из наиболее важных задач управления любым банком является обеспечение соответствующего уровня ликвидности и платежеспособности. Ликвидность имеет немаловажное значение не только для самого банка, но и для его клиентов. Высокая ликвидность является показателем того, что клиент в любой момент сможет вернуть вложенные средства или получить кредит в банке. Чтобы провести полный анализ ликвидности и платёжеспособности коммерческого банка, пользуются разработанной системой показателей, в совокупности позволяющих оценивать общее состояние банка в данный момент времени и на будущее.
Актуальность данной темы обусловлена тем, что анализ ликвидности банка – это достаточно сложная задача, так как она показывает готовность банка постоянно отвечать по его обязательствам и поддерживать стабильный и приемлемый уровень средств для расчётов c клиентами.
Целью данной работы является проведение анализа ликвидности и платежеспособности и разработка рекомендаций по их повышению в АО «Альфа-банк».
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
- рассмотреть теоретические аспекты анализа ликвидности и платежеспособности банка;
- привести характеристику АО «Альфа-банк»;
- провести анализ ликвидности и платетежеспособности АО «Альфабанк»;
- разработать рекомендации по повышению ликвидности и платетежеспособности АО «Альфа-банк».
В качестве объекта исследования выступает деятельность АО «Альфабанк».
Предметом исследования является ликвидность АО «Альфа-банк».
В процессе исследования применялись различные методы: анализ, синтез, индукция, сравнение, наблюдение, группировка.
Структура работы состоит из ведения, 3-глав, списка использованной литературы, заключения и приложений.
Во введении работы обосновывается актуальность исследования, формулируются цели и задачи исследования, предмет и объект исследования, методы исследования.
В первой главе рассмотрены теоретические аспекты анализа ликвидности и платежеспособности, раскрыты основные понятия ликвидности, а также приведена методика проведения анализа ликвидности и платежеспособности.
Во второй главе раскрыта организационно-экономическая характеристика АО «Альфа-банк», а также проведен анализ ликвидности и платежеспособности банка.
В третьей главе представлены рекомендации по совершенствованию системы управления ликвидностью банка.
В заключении представлены выводы проделанной работы.
Теоретической и методологической основой работы явились законодательные акты РФ, нормативные документы, учебные пособия и статьи, касающиеся вопросов ликвидности и платежеспособности кредитной организации. Различные стороны оценки и управления ликвидностью и платежеспособностью банка рассмотрены в работах российских ученых: Киселева Д.А., Помориной М.А., Лаврушина. О.И., Коробовой Г.Г., Пановой Г.С., Иванова В.В., Левиной Ю.Б., Тагирбекова К.Р. и ряда других.
Практическая значимость данной работы заключается в том, что результаты исследования деятельности АО «Альфа-банк» и предложенные рекомендации могут служить материалом для улучшения платежеспособности кредитной организации.



СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (ред. от 03.08.2018)
2. Указание Банка России от 11.06.2014 № 3277-У «О методиках оценки финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов»
3. Указание Банка России от 03.04.2017 № 4336-У «Об оценке экономического положения банков»
4. Инструкция Банка России от 03.12.2012 № 139-И «Об обязательных нормативах банков» (ред. от 13.02.2017)
5. Абдукаримова Л.Г., Абдукаримов Ф.В. Факторы и риски ликвидности в банковском секторе РФ // Социально-экономические явления и процессы. – 2016. – Т. 11. – № 8. – С. 5-10.
6. Бачалова А.В., Видеркер Н.В. Особенности управления риском ликвидности в коммерческом банке // Экономика и управление: проблемы, решения. – 2015. – Т. 1. – № 10. – С. 105-108.
7. Бачалова А.В. Управление риском ликвидности // Экономика и управление: проблемы, решения. – 2015. – Т. 1. – № 3. – С. 34-36.
8. Бектурдиева Р.А. Оценка ликвидности коммерческих банков // Проблемы науки. – 2018. – № 1 (25). – С. 36-39.
9. Головачев М.В. Активные операции банков и риск ликвидности // Вестник молодых ученых Самарского государственного экономического университета. 2014. – № 2 (30). – С. 52-58.
10. Джаксыбекова Г.Н., Сигаев Е.А. Стратегическое управление активами и пассивами банков // Статистика, учет и аудит. 2017. – Т. 3. – № 66. – С. 36-45.
11. Ермоленко А.А., Османова А.Э.К., Кучмаева О.В. Анализ риска ликвидности банка «Альфа-Банк» // Инновационные технологии в науке и образовании. – 2016. – № 1-2 (5). – С. 181-186.
12. Завьялова Е.Н. Факторы, влияющие на ликвидность коммерческого
банка // Экономика и управление в XXI веке: тенденции развития. – 2015. – №
25. – С. 173-178.
13. Звонова Е.А. Деньги, кредит, банки: учебник и практикум для бакалавров / Е.А. Звонова, В.Д. Топчий; под общ. ред. Е.А. Звоновой. – М.:
Издательство Юрайт, 2016. – 455 с.
14. Зотова Е.В., Дворецкая Т.В. Методика оценки ликвидности и платежеспособности банка // Studium. – 2016. – № 1 (38). – С. 5.
15. Зудина Л.В., Даниловских Т.Е. Анализ ликвидности и доходности коммерческого банка как основа оценки качества его активов //
Международный журнал прикладных и фундаментальных исследований. –
2015. – № 7-2. – С. 289-292.
16. Карпович А.И. Стратегия управления активами и пассивами банка // Актуальные научные исследования в современном мире. – 2016. – № 8-1 (16). – С. 107-111.
17. Киризлеева А.С. Эффективное управление активами и пассивами банка с целью повышения их надежности // Менеджмент и бизнесадминистрирование. 2016. – № 3. – С. 105-114.
18. Костерина Т.М. Банковское дело: учебное пособие. – М.: Юрайт,
2017. – 332 с.
19. Кузнецова В.В., Ларина О.И., Бычков В.П. Банковское дело.
Практикум: учебное пособие. – М.: КноРус, 2016. – 264 с.
20. Лаврушин О.И. Банковское дело: учебное пособие. - 10-е изд., перераб. и доп. – М.: КноРус, 2013. – 800 с.
21. Ловчикова Е.И., Матвеев В.В. Риск снижения ликвидности активов //
Вестник сельского развития и социальной политики. – 2017. – № 3 (15). – С. 69-
70.
22. Лукина В.Ф. Современное состояние ликвидности российских коммерческих банков и методы ее поддержания // Наука, техника и образование. – 2016. – № 1 (19). – С. 115-117.
23. Мамонова И.Д. Банковские операции: учебное пособие / Под ред.
О.И. Лаврушина. – 3-е изд., перераб. – М.: КноРус, 2018. – 384 с.
24. Мартыненко Н.Н., Маркова О.М., Рудакова О.С., Сергеева Н.В.
Банковские операции: учебник. – 2-е изд. – М.: Юрайт, 2016. – 612 с.
25. Нехайчук Д.В., Фролов И.А. О современных проблемах ликвидности банков в РФ // Научный альманах. 2016. – № 2-1 (16). – С. 250-259.
26. Пацукова И.Г. Методы управления рисками ликвидности // Наука и современность. – 2015. – № 36. – С. 219-223.
27. Свешникова Е.Т., Галузин Р.В. Соблюдение нормативов ликвидности коммерческими банками (на примере Амурской области) // Вестник Томского государственного университета. Экономика. – 2016. – № 3 (35). – С. 135-146.