Статья на тему "Синергии- Трастовые операции банков"

СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 4
Глава 1. Теоретические основы трастовых операций коммерческих банков
1.1 Понятие и сущность трастовых операции банка 8
1.2 Формы и классификация трастовых услуг банков 12
1.3 Траст-отделы банка и их структура 17
Глава 2. Анализ деятельности коммерческого банка на примере ЗАО
«Кыргызский инвестиционно-кредитный банк»
2.1 Общая характеристика банка 29
2.2 Оценка финансово-хозяйственной деятельности ЗАО «Кыргызский инвестиционно-кредитный банк» 37
2.3 Анализ банковских операций на примере ЗАО «Кыргызский инвестиционно-кредитный банк» 43
Глава 3. Перспективы развития трастовых операций в Кыргызстане
3.1 Улучшение трастовых услуг в КР 53
3.2 Рекомендации по управлению банковскими операциями в ЗАО
«Кыргызский инвестиционно-кредитный банк» 56
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 64
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 68

ВВЕДЕНИЕ
Актуальность изучения данной проблемы обусловлено тем, что в настоящее время комплексное обслуживание клиентов постепенно внедряется российскими коммерческими банками, они оказывают пока ещё новые в Кыргызстане услуги (трастовые, консультационные, лизинговые, факторинговые, валютные, поручительские и прочие), стремясь удовлетворить растущие потребности клиентов. Это повышает их конкурентоспособность в привлечении кредитных ресурсов и новых клиентов. Банк, который будет постоянно расширять диапазон оказываемых клиентам услуг, снижать их себестоимость, улучшать качество депозитного, кредитного и расчетно­ кассового обслуживания клиентов, предполагая им разного рода консультации, сможет выдержать конкурентную борьбу в современных экономических условиях. В противном случае у банка может сократиться объем кредитных ресурсов, ухудшится их структура, а, значит, и ликвидность баланса. В настоящей работе мы рассматриваем трастовые (доверительные) операции коммерческих банков.
Доверительное управление имуществом сулит немало выгод, как клиенту, так и банку. Под "доверительным управлением"1 понимаются разнообразные операции, связанные с доверительными отношениями на основе поручительства и комиссии на долгосрочной основе. В основном доверительные операции такого рода заключаются в осуществлении брокерской деятельности на рынке ценных бумаг. Под доверительным управлением имущества понимается деятельность управляющего по управлению от своего лица за вознаграждение переданным ему на неопределенный срок имуществом, принадлежащим другому лицу на праве собственности, в интересах выгодоприобретателя.
Учреждение доверительного управления не влечет за собой перехода


1 Кудайкулов М.К. Трастовые операции: международный и кыргызский опыт. -Бишкек: 2008.

права собственности. Трастом называют совокупность экономических отношений, связанных с управлением фондов денежных средств и имущества в интересах и по поручению собственников капитала на правах доверенного лица. Доверительные операции выполняются банком от имени и за счет стороны (доверителя), на возмездной основе, если это предусмотрено действующим законодательством или установлено в договоре поручения по согласованию сторон.
Трастовые операции носят посреднический характер и всегда конкретны. Их суть заключается в передаче клиентами банкам своего имущества для последующего инвестирования этих средств от имени их владельцев и по их поручению на различных финансовых рынках с целью получения прибыли для клиентов, с которой банки взимают определенную плату в виде банковской комиссии
Доверительные операции наглядно отражают сущность банковской деятельности вообще - ее пассивно-активный характер, заключающийся в привлечении средств и их последующем размещении с целью получения прибыли. Трастовые отношения являются неотъемлемой частью современных финансовых отношений. Финансовый сектор в условиях трансформационной экономики переживает смену приоритетов. Траст является одним из институтов, способствующих централизации и концентрации капитала, что дает ему возможность наряду с аналогичными институтами опосредованно влиять на процесс производства, а значит, при правильном использовании институт траста может способствовать экономическому росту в Кыргызстане2.
Траст является относительно новой синтетической экономической категорией, отражающей современные неоклассические теории развития экономики, которые основаны на конкретных функциональных зависимостях. Доверительное управление как услуга финансового рынка тем актуальнее, чем


2 Кудайкулов М.К. Трастовые операции: международный и кыргызский опыт. -Бишкек: КТУ «Манас», 2014.

выше уровень развития самого рынка. В условиях, когда банковские вклады уже не дают сотен процентов годовых, а операции на кредитном и валютном рынках характеризуются низкой рентабельностью, спрос клиентов на услуги по доверительному управлению их средствами значительно увеличивается. В условиях снижения доходности на финансовом рынке КР актуальность услуг по доверительному управлению на фондовом рынке резко увеличивается. Доверительное управление (траст) является перспективной формой отношений между хозяйствующими субъектами, направленной на повышение эффективности использования различных видов имущества.
Степень изученности проблемы. Трастовые операции на рынке ценных бумаг в условиях трансформационной экономики как отдельная научная проблема специально не исследовались в отечественной экономической литературе. Тем не менее, некоторые ее аспекты нашли отражение и решение в трудах, посвященных развитию банковского дела и рынка ценных бумаг, вопросам трансформации финансовых отношений.
Цель исследования - изучить и проанализировать трастовые операции на примере ЗАО «Кыргызский инвестиционно-кредитный банк».
Задачи исследования:
! .Исследовать теоретические основы содержания и видов трастовых операций банков КР.
2. Проанализировать эффективности проведения трастовых операций ЗАО «Кыргызский инвестиционно-кредитный банк»
3. Обосновать перспективные направления развития трастовых операций ЗАО «Кыргызский инвестиционно-кредитный банк»
Объект исследования трастовые операции ЗАО «Кыргызский инвестиционно-кредитный банк»
Предмет исследования - специфика осуществления трастовых операций коммерческих банков.
Методологической основой исследования послужили труды отечественных и зарубежных исследователей, посвященные вопросам теории

операций банков с векселями, вексельного обращения, управления активами и пассивами коммерческих банков, управления портфелем ценных бумаг, статистического анализа, экономико-математического моделирования. В процессе исследования автор применял методы: сравнения, абстрагирования, анализа и синтеза, исторический метод, классификации, доказательства по аналогии, корреляционного анализа, комбинационной и многомерной группировки, экономико-математического моделирования и другие
Информационной базой исследования послужили также законодательные и нормативно-правовые акты КР, нормативные документы ЗАО «Кыргызский инвестиционно-кредитный банк».



СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Конституция РФ от 12 декабря 1993 (действующая редакция).
2. Гражданский кодекс Российской Федерации (Часть первая) No 51-ФЗ от 30 ноября 1994 (действующая редакция).
3. Федеральный закон «Об ипотечных ценных бумагах» №152-ФЗ от 11
ноября 2003 (действующая редакция).
4. Постановление Правительства Российской Федерации «Об Агентстве по ипотечному жилищному кредитованию» № 1О1О от 26 августа 1996 (действующая редакция).
5. Абдырахманова И. Перспективы развития кредитного бюро // Банковский вестник. 2004. - №5.

6. Акаев А. А. Кыргызстан:
//Избранные выступления и речи А.А.Акаева-Б.: Илим, 2000.

на пути становления независимости Президента Кыргызской Республики

7. Асанова А.А. Менеджмент: учебное пособие. Б., 2001.-181 с..
8. Ашимбаева Р. ЦЭиСР при Минфине КР «Интервью М.Ишенбаева, первого заместителя Председателя НБКР»- «Состояние и перспективы развития банковской системы в КР»- Кабар, 15 апреля 2015 г.
9. Байбулатов Р.Ж. Банковский надзор в системе денежно-кредитной политики государства (теоретические аспекты)// Финансы и кредит, 2001, №8, С.35-41
10. Банки и небанковские кредитные организации и их операции: Учебник/ Под ред. Е.Ф. Жукова, Н.Д. Эриашвили. - М.: ЮНИТИ, 2012. - 559 с.
11. Банки, деньги и долги// Акипресс -Б.: 2006, №5 с. 19-23
12. Банковский вестник КР 2015, № 12 С.5-10.
13. Банковский вестник КР.: 2016, №8 С. 13
14. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело: Учебное пособие. - М.: Финансы и статистика, 2011.

15. Борубаев А.А. Банковская система Кыргызской Республики // Экономика КР: проблемы и перспективы Б. 2009 -С.35
16. Воробьев Ю., Караваева И., Скробов А. Залоговое кредитование: зарубежный опыт и российская действительность// Вопросы экономики. 2012. - No 11. С. 23-Маркова, О.М. Банковские операции: Учебник для бакалавров / О.М. Маркова, Н.Н. Мартыненко, О.С. Рудакова, Н.В. Сергеева. - М.: Юрайт, 2012. - 537 С.
17. Довдиенко И.В. Ипотека: Учебно-практическое пособие. - М.: РДЛ,

2015.


2010.



18. Жарковская Е.П. Банковское дело: Учебное пособие. - М.: Омега-Л,


19. Жуков Е.Ф. Трастовые и факторинговые операции коммерческих

банков.-М.: Изд-во АО "Консалтбанкир",2011.
20. Жуков Е.Ф., Эриашвили Н.Д. Банковское дело: Учебное пособие. - М.: Единство, 2014.
21. Законодательство и экономика. 2012. -№ 6. С. 27.
22. Ильин И.Е., Региональные проблемы многофилиальных банков // Управление в кредитной организации. 2011. -№ 5. С.17.
23. Исалиева К.Ш. Что лежит в основе успешной деятельности банка
//Банковский вестник -Б.: 2012, №5 С. 352
24. Крутских Д. Договорное регулирование ипотечного жилищного кредитования в Российской Федерации// Право и экономика. 2013. -№1.
25. Кудайкулов М.К. Трастовые операции: международный и кыргызский опыт. -Бишкек:, 2008.
26. Кудайкулов М.К. Трастовые операции: международный и кыргызский опыт. -Бишкек: КТУ «Манас», 2014.

27. Мартыненко, Н.Н. Банковские операции: академического бакалавриата / Н.Н. Мартыненко, О.М. Рудакова. - Люберцы: Юрайт, 2016. - 612 с.

Учебник для Маркова, О.С.

28. Мартыненко, Н.Н. Банковские операции: Учебник для СПО / Н.Н. Мартыненко, О.М. Маркова, О.С. Рудакова. - Люберцы: Юрайт, 2015. - 612 с.
29. Мусакожоев Ш.М., Камчыбеков Т.К., Абылкасымов Р.М. Основы инновационной экономики: учеб пособие / Бишкекский государственный университет экономики и предпринимательства. Научно­ исследовательский институт инновационной экономики. Б., 2005.
30. Мусакожоев Ш.М., Нарматова Н.Б. Государственное регулирование национальной экономики: учебное пособие. Б., 2006. - 228 с.
31. Павлова И.В. Основные элементы системы траста// Деньги и кредит. 2012. - No 3. С. 57-62.
32. Печникова, А.В. Банковские операции: Учебник/ А.В. Печникова, О.М. Маркова, Е.Б. Стародубцева. - М.: ИД ФОРУМ, НИЦ ИНФРА-М, 2013. - 352 С.
33. Статистический сборник «Социально-экономическое развитие Кыргызской Республики». Бишкек, 2016.
34. Тавасиев А., Мазурина Т. К оценке ситуации с банковским кредитованием реального сектора экономики./!Российский экономический журнал, 2010, №2
35. Трастовые операции: Материалы семинара Международной Московской Финансово-Банковской Школы. М.: 201lг.
36. Трастовые, инвестиционные и электронные услуги банков: Настольнаякн. банкира// Л.И. Абалкин и др. - М.: ДеКА, 2011 - lllc. - (Банковская система России).
37. Турышев П.В. Траст и договор доверительного управления имуществом: Автореф. ... канд. юрид. наук. - М., 2011. - 20с.
38. Тутыхин В. Иностранные трасты в российском бизнессе: новые возможности.// Рынок ценных бумаг, 2012 № 22, с. 12
39. Чичеронов Е. Ованесов А. Доверительному управляющему нужна сильная

40. Шаталов А. Траст и доверительное управление. Критический анализ. Рынок ценных бумаг, No 14, 2011 г., с.38-44
41. Шмыгав С. Договорные отношения при доверительном управлении. Рынок ценных бумаг, №13,2012 г., с.85-87