Статья на тему "Практические и правовые аспекты привлечения участников и учредителей к ответственности по долгам корпоративных юридических лиц за рубежом и в России"
Статья на тему: Практические и правовые аспекты привлечения участников и учредителей к ответственности по долгам корпоративных юридических лиц за рубежом и в России.
Год сдачи работы: 2020. Оценка за выполнение: Отлично. Количество страниц: 113
Оригинальность работы на момент публикации 50+% на антиплагиат.ру.
Ниже прилагаю все данные для покупки. Так же можете посетить мой профиль готовых работ: https://studentu24.ru/list/suppliers/Malika---1317
Год сдачи работы: 2020. Оценка за выполнение: Отлично. Количество страниц: 113
Оригинальность работы на момент публикации 50+% на антиплагиат.ру.
Ниже прилагаю все данные для покупки. Так же можете посетить мой профиль готовых работ: https://studentu24.ru/list/suppliers/Malika---1317
Количество страниц: 113
Демо работы
Описание работы
НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ
«МОСКОВСКИЙ ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ
«СИНЕРГИЯ»
Факультет онлайн обучения
Направление подготовки: «Юриспруденция»
Программа: «Гражданское право»
Тема: «ПРАКТИЧЕСКИЕ И ПРАВОВЫЕ АСПЕКТЫ ПРИВЛЕЧЕНИЯ УЧАСТНИКОВ И УЧРЕДИТЕЛЕЙ К ОТВЕТСТВЕННОСТИ ПО ДОЛГАМ КОРПОРАТИВНЫХ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ ЗА РУБЕЖОМ И В РОССИИ»
Студент
(Фамилия, имя, отчество )
(подпись)
Руководитель
(Фамилия, имя, отчество)
(подпись)
Рецензент
(Фамилия, имя, отчество)
(подпись)
Москва 2020
Факультет онлайн обучения
КОНЦЕПЦИЯ РАБОТЫ
Обучающийся
Направление подготовки
Юриспруденция
1. Тема работы
Практические и правовые аспекты привлечения участников и учредителей к ответственности по долгам корпоративных юридических лиц за рубежом и в России
Утверждена приказом по Университету № от « » _ 20 г.
2. Срок сдачи законченной работы « » 20 г.
3. Исходные данные по работе: обучающийся является арбитражным управляющим, ведущим дело о банкротстве застройщика ЗАО «Группа компаний «Жилищный капитал». В группе компаний, относящихся к указанному должнику в настоящее время открыто более 20 отдельных производств по делам о банкротстве юридических и физических лиц. Физические лица в процедурах банкротства – это бывшие учредители и номинальные директора (контролирующие лица), которых пытаются привлечь к субсидиарной ответственности по долгам Жилищного капитала. При этом, в ряде случаев были вынесены судебные определения о привлечении к субсидиарной ответственности реального контролирующего лица вместо номинального директора.
4. Обоснование актуальности темы.
Федеральным законом от 29.07.2017 № 266-ФЗ были внесены масштабные изменения в Федеральный закон от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее также «Закон о банкротстве», «Закон») – в нем появилась новая глава III.2, регламентирующая ответственность руководителя-должника и иных лиц в деле о банкротстве. В 2011 году был представлен проект Федерального закона "О внесении изменений в Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» в части установления особенностей банкротства предпринимательских групп", который до сих пор не утвержден.
Институт субсидиарной ответственности контролирующих должника лиц является исключительным механизмом восстановления нарушенных прав кредиторов. Однако, практика применения указанного института показала, что его недостаточно для восстановления нарушенных прав кредиторов. В свою очередь, правовое регулирование банкротства предпринимательских групп, а также ответственности юридических лиц, входящих в группу компаний, по долгам друг друга в Российской Федерации находится все еще на этапе своего становления. Вопросы такого правового регулирования представляются малоизученными в доктрине и слабо проработанным в законодательстве и в судебной практике в то время, как соответствующее регулирование данных вопросов является насущной необходимостью для правоприменительной практики, в особенности в вопросах конкурсного права в целях более равномерного распределения денежных
средств между кредиторами. Представляется целесообразным обратиться к практике (законодательство и прецедентное право) привлечения к ответственности участников и учредителей (а также иных контролирующих лиц) по долгам корпоративных юридических лиц за рубежом, в особенности в том, что касается доктрины проникновения за корпоративную вуаль, процессуальной координации и материальной консолидации в конкурсном праве, получившие развитие в США, в Германии и иных странах, в связи с тем, что российская правоприменительная практика не обладает достаточными инструментами, позволяющими привлечь к ответственности участников и учредителей корпоративного юридического лица по обязательствам самого юридического лица. В США при рассмотрении иска с требованием о снятии корпоративных покровов, суды обращают внимание на наличие контроля со стороны контролирующего лица и на его противоправное поведение, что позволяет привлечь к ответственности участников юридического лица и сформировать конкурсную массу. Кроме того, в праве справедливости США применяется материальная консолидация активов корпоративного юридического лица, находящегося в процедуре банкротства, выражающаяся в создании единой конкурсной массы в целях более равномерного удовлетворения требований кредиторов, в особенности в случаях мошеннических действий со стороны компаний предпринимательских групп. Правоприменительная практика в Российской Федерации не обладает подобными инструментами регулирования, что приводит к выведению активов на подконтрольные лица, в том числе за рубеж, следствием чего является объективная невозможность в полной мере удовлетворить требования кредиторов. В настоящее время соответствующая правоприменительная практика только начинает формироваться судами, при этом указанный процесс идет очень медленно и сложно ввиду полного отсутствия закрепления соответствующих положений, на которые могли бы опираться суды, в законодательстве, что хорошо видно на примере банкротства ЗАО «Группа компаний «Жилищный капитал». Настоящая работа обосновывает необходимость имплементации в российское законодательство определенных положений доктрины снятия корпоративной вуали, а также процессуальной координации и материальной консолидации в целях дальнейшего развития конкурсного права Российской Федерации и обеспечения частноправовых интересов должников и кредиторов, а также публично-правовых интересов общества и государства.
5. Цель исследования
Комплексный анализ инструментов привлечения участников и учредителей к ответственности по долгам корпоративных юридических лиц в конкурсном праве через призму доктрины проникновения за корпоративную вуаль, процессуальной координации и материальной консолидации.
6. Задачи исследования
6.1. Определение источников института привлечения участников и учредителей к ответственности по долгам корпоративных юридических лиц в конкурсном праве в России и за рубежом;
6.2. Введение в научный оборот основных доктринальных концепций привлечения участников и учредителей к ответственности по долгам корпоративных юридических лиц в конкурсном праве в России и за рубежом;
6.3. Формулирование проблемы неурегулированности института привлечения участников и учредителей к ответственности по долгам корпоративных юридических лиц в конкурсном праве в России;
6.4. Правовой анализ доктрины проникновения за корпоративную вуаль за рубежом и обоснование объективной необходимости имплементации в российское законодательство определенных положений указанной доктрины;
6.5. Установление содержания и соотношения понятий «процессуальная координация» и «материальная консолидация» в конкурсном праве;
6.6. Изучение проблемы привлечения компаний, входящий в предпринимательские группы, к ответственности по долгам друг друга и обоснование объективной необходимости введения института процессуальной координации в законодательство Российской Федерации;
6.7. Сравнительный анализ Руководства ЮНСИТРАЛ для законодательных органов по вопросам законодательства о несостоятельности и Проекта Федерального закона "О внесении изменений в Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» в части установления особенностей банкротства предпринимательских групп";
6.8. Рассмотрение особенностей ведения процедур банкротства корпоративных юридических лиц в России с использованием института привлечения контролирующих лиц к субсидиарной ответственности на примере дела о банкротстве ЗАО «Группа компаний «Жилищный капитал».
6.9. Разработка положений, выносимых на защиту как ключевых выводов по исследованию и конкретных предложений по совершенствованию законодательства о банкротстве Российской Федерации.
7. Организация, результаты деятельности которой использованы в работе в качестве объекта следования
Профессиональная деятельность арбитражного управляющего Булатовой Марии Анатольевны (ИНН 773506465289, СНИЛС 019-182-839 63) - члена Ассоциации СРО «ЦААУ» (ГРН СРО 2127799013725, ИНН СРО 7731024000, место нахождения: 119017, г. Москва, 1-й Казачий переулок, д. 8, строение 1, офис 2), победитель в номинации «Банкротство юридических лиц» Премии «Арбитражный управляющий года» на VIII Уральском форуме арбитражных управляющих в Екатеринбург в 2019 г. за проведение процедуры банкротства ЗАО «Группа компаний «Жилищный капитал“.
8. Предполагаемые методы исследования
Выбранная методология исследования включает метод герменевтики, юридический метод, системный метод, методы формальной логики (анализ, синтез, аналогия и т.д.), сравнительный метод, а также метод конкретно-социологических исследований, в том числе сбор, анализ, обработка правовой информации, что продиктовано темой, а также целями и задачами исследования.
9. Ожидаемые основные результаты исследования
Основной результат данного исследования будет состоять в осуществлении комплексного исследования правового регулирования института привлечения участников и учредителей к ответственности по долгам корпоративных юридических лиц, а также предпринимательских групп в России и за рубежом, в том числе анализа доктрины снятия корпоративной вуали за рубежом, институтов процессуальной координации и материальной консолидации в конкурсном праве за рубежом и института привлечения к субсидиарной ответственности в конкурсном праве в Российской Федерации, а также и возможности имплементации и применения положений указанных доктрин и правовых институтов в конкурном праве Российской Федерации в целях обеспечения более полого удовлетворения требований конкурсных кредиторов при банкротстве корпораций и предпринимательских групп. Результаты настоящего исследования могут иметь теоретическое и практическое применение.
10. Содержание разделов работы (наименование глав)
Глава 1. Практические и правовые аспекты привлечения учредителей юридических лиц к ответственности по долгам юридических лиц.
1.1 Современные концепции привлечения к ответственности участников корпоративного юридического лица по обязательствам корпорации на примере Доктрины снятия корпоративной вуали.
1.2 Институт привлечения контролирующих лиц к субсидиарной ответственности в конкурсном праве России.
1.3. Возможность использования положений Доктрины снятия корпоративной вуали в судебной практике в Российской Федерации и имплементации в российское конкурсное право некоторых положений Доктрины снятия корпоративной вуали.
Глава 2. Практические и правовые аспекты привлечения участников юридических лиц к ответственности по долгам юридических лиц.
2.1 Процессуальная и Материальная консолидация в процедурах банкротства предпринимательских групп в законодательстве некоторых стран о банкротстве предпринимательских групп.
2.2 Сравнение доктрины снятия корпоративной вуали и материальной консолидации в производстве по делу о банкротстве
2.3 Анализ регулирования несостоятельности предпринимательских групп в Российской Федерации, предложенный Проектом Федерального закона "О внесении изменений в Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» в части установления особенностей банкротства предпринимательских групп" в сравнении с Руководством ЮНСИТРАЛ для законодательных органов по вопросам законодательства о несостоятельности.
Глава 3. Практические и правовые аспекты привлечения к субсидиарной ответственности контролирующих лиц организаций, входящих в группу компаний «Жилищный капитал» по долгам корпоративного юридического лица.
3.1 Особенности организации экономической деятельности группы компаний «Жилищный капитал».
3.2 Выявление проблем и пробелов российского законодательства при анализе судебной практики привлечения контролирующих лиц к ответственности по долгам организаций-должников.
3.3 Выработка рекомендаций по внесению изменений в законодательство о банкротстве Российской Федерации в части привлечения контролирующих должника лиц к субсидиарной ответственности.
11. Перечень приложений к работе
1. Сводный график-схема привлечения к субсидиарной ответственности контролирующих лиц в делах о банкротстве предпринимательской группы «Жилищный капитал».
Дата утверждения концепции
« » 201 г.
«Утверждаю»
Руководитель работы
подпись
Обучающийся
подпись
Оглавление
ВВЕДЕНИЕ 7
Глава 1. Практические и правовые аспекты привлечения учредителей юридических лиц к ответственности по долгам юридических лиц 12
1.1 Современные концепции привлечения к ответственности участников корпоративного юридического лица по обязательствам корпорации на примере Доктрины снятия корпоративной вуали 12
1.2 Институт привлечения контролирующих лиц к субсидиарной ответственности в конкурсном праве России 25
1.3. Возможность использования положений Доктрины снятия корпоративной вуали в судебной практике в Российской Федерации и имплементации в российское конкурсное право некоторых положений Доктрины снятия корпоративной вуали 32
Глава 2. Практические и правовые аспекты привлечения участников юридических лиц к ответственности по долгам юридических лиц 41
2.1 Процессуальная координация и материальная консолидация в процедурах банкротства предпринимательских групп в законодательстве некоторых стран о банкротстве предпринимательских групп 42
2.2 Сравнение доктрины снятия корпоративной вуали и материальной консолидации в производстве по делу о банкротстве 54
2.3 Анализ регулирования несостоятельности предпринимательских групп в Российской Федерации, предложенный Проектом Федерального закона "О внесении изменений в Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» в части установления особенностей банкротства предпринимательских групп" в сравнении с Руководством ЮНСИТРАЛ для законодательных органов по вопросам законодательства о несостоятельности 56
Глава 3. Практические и правовые аспекты привлечения к субсидиарной ответственности контролирующих лиц организаций, входящих в группу компаний «Жилищный капитал» по долгам корпоративного юридического лица 67
3.1 Особенности организации экономической деятельности группы компаний
«Жилищный капитал». 67
3.2 Выявление проблем и пробелов российского законодательства при анализе судебной практики привлечения контролирующих лиц к ответственности по долгам организаций- должников. 71
3.3 Выработка рекомендаций по внесению изменений в законодательство о банкротстве Российской Федерации в части привлечения контролирующих должника лиц к субсидиарной ответственности 90
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 100
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 104
ПРИЛОЖЕНИЯ 111
Сводный график-схема привлечения к субсидиарной ответственности контролирующих лиц в делах о банкротстве предпринимательской группы «Жилищный капитал». 112
ВВЕДЕНИЕ
Институт субсидиарной ответственности контролирующих должника лиц является исключительным механизмом восстановления нарушенных прав кредиторов. Однако, практика применения указанного института показала, что его недостаточно для восстановления нарушенных прав кредиторов. В свою очередь, правовое регулирование банкротства предпринимательских групп, а также ответственности юридических лиц, входящих в группу компаний, по долгам друг друга, в Российской Федерации находится все еще на этапе своего становления. Вопросы такого правового регулирования представляются малоизученными в доктрине и слабо проработанным в законодательстве и в судебной практике в то время, как соответствующее регулирование данных вопросов является насущной необходимостью для правоприменительной практики в особенности в вопросах конкурсного права в целях более равномерного распределения денежных средств между кредиторами. Представляется целесообразным обратиться к практике привлечения к ответственности участников и учредителей (а также иных контролирующих лиц) по долгам корпоративных юридических лиц за рубежом, в особенности в том, что касается доктрины проникновения за корпоративную вуаль, процессуальной координации и материальной консолидации в конкурсном праве, получивших развитие в США, Германии и иных странах, в связи с тем, что российская правоприменительная практика не обладает достаточными инструментами, позволяющими привлечь к ответственности участников и учредителей корпоративного юридического лица по обязательствам самого юридического лица. Правоприменительная практика в Российской Федерации не обладает подобными инструментами регулирования, что приводит к выведению активов на подконтрольные лица, следствием чего является невозможность в полной мере удовлетворить требования кредиторов. В настоящее время правоприменительная практика только начинает формироваться судами, при этом указанный процесс идет очень медленно и сложно ввиду полного отсутствия законодательного закрепления соответствующих положений, на которые могли бы опираться суды, что особенно ярко видно на примере банкротства предпринимательской группы ЗАО «Группа компаний «Жилищный капитал». Настоящая работа обосновывает необходимость имплементации в российское законодательство определенных положений доктрины снятия корпоративной вуали, а также процессуальной координации и, возможно, материальной консолидации в целях дальнейшего развития конкурсного права Российской Федерации и обеспечения частноправовых интересов должников и кредиторов, а также публично-правовых интересов общества и государства. Все вышеизложенное обуславливает актуальность темы данной работы.
Целью исследования является комплексный анализ инструментов привлечения участников и учредителей к ответственности по долгам корпоративных юридических лиц в конкурсном праве через призму доктрины проникновения за корпоративную вуаль, процессуальной координации и материальной консолидации, для достижения которой автор работы поставил и решил следующие научные задачи:
1. Определение источников института привлечения участников и учредителей к ответственности по долгам корпоративных юридических лиц в конкурсном праве в России и за рубежом;
2. Введение в научный оборот основных доктринальных концепций привлечения участников и учредителей к ответственности по долгам корпоративных юридических лиц в конкурсном праве в России и за рубежом;
3. Формулирование проблемы неурегулированности института привлечения участников и учредителей к ответственности по долгам корпоративных юридических лиц в конкурсном праве в России;
4. Правовой анализ доктрины проникновения за корпоративную вуаль за рубежом и обоснование объективной необходимости имплементации в российское законодательство определенных положений указанной доктрины;
5. Установление содержания и соотношения понятий «процессуальная координация» и «материальная консолидация»;
6. Изучение проблемы привлечения компаний, входящих в предпринимательские группы, к ответственности по долгам друг друга и обоснование объективной необходимости введения института процессуальной координации в законодательство Российской Федерации;
7. Сравнительный анализ Руководства ЮНСИТРАЛ для законодательных органов по вопросам законодательства о несостоятельности и Проекта Федерального закона "О внесении изменений в Федеральный закон
«О несостоятельности (банкротстве)» в части установления особенностей банкротства предпринимательских групп";
8. Рассмотрение особенностей ведения процедур банкротства корпоративных юридических лиц в России с использованием института привлечения контролирующих лиц к субсидиарной ответственности на примере дела о банкротстве ЗАО «Группа компаний «Жилищный капитал».
9. Разработка положений, выносимых на защиту как ключевых выводов по исследованию и конкретных предложений по совершенствованию законодательства о банкротстве Российской Федерации.
Объектом исследования являются отношения частноправового и публично-правового характера, возникающие в случае привлечения к участников и учредителей к ответственности по долгам корпоративных юридических лиц.
Предметом исследования являются особенности института привлечения участников и учредителей к ответственности по долгам корпоративных юридических лиц.
Выбранная методология исследования включает метод герменевтики, юридический, сравнительный, системный метод, методы формальной логики (синтез, аналогия и т.д.), а также метод конкретно-социологических исследований, в том числе сбор, анализ, обработка правовой информации, что продиктовано темой, а также целями и задачами исследования.
Методологическая основа исследования. В ходе работы привлекались труды ведущих отечественных и иностранных исследователей в области права, чьей основной сферой профессиональных интересов является регулирование института привлечения участников и учредителей к субсидиарной ответственности по долгам юридических лиц. Так, помимо прочего, автором работы использовались труды Powell F.J. (Ф. Дж. Пауэлла), Galen van Robert (Роберта ван Галена), Dennis F. Dunne (Денниса Ф. Данна), Uzzi Gerard (Джерарда Уззи), Асоскова А.В., Быканова Д. Д., Колонтаевской И.Ф., Скрипичникова Д.В., Косминского К.П., Суханова Е.А, Филатовой У.Б., Горбача О.В и других.
В ходе работы были рассмотрены нормативно-правовые источники различного уровня, среди которых международные договоры, акты рекомендательного характера международных межправительственных организаций, законодательство Российской Федерации (в т.ч. проекты законов), а также практика российских и иностранных судов.
Научная новизна работы определяется малой изученностью института привлечения участников и учредителей к ответственности по долгам корпоративных юридических лиц в конкурсном праве в российской правовой доктрине. Доктрина снятия корпоративной вуали широко изучена в российской доктрине, но при этом не дана оценка возможности имплементации ее положений в конкурсное право Российской Федерации. В свою очередь, вопрос регламентации неплатежеспособности и банкротства предпринимательских групп, а также привлечения компаний предпринимательской группы к ответственности по долгам друг друга практически никак не освещается в отечественной доктрине. Недостаточная степень научной разработанности проблемы и практическая значимость изучения этих вопросов для российской правовой действительности предопределили интерес автора к данной проблематике.
Теоретическая и практическая значимость результатов исследования состоит в осуществлении комплексного исследования правового регулирования института привлечения участников и учредителей к ответственности по долгам корпоративных юридических лиц, а также предпринимательских групп в России и за рубежом, в том числе анализа доктрины снятия корпоративной вуали за рубежом, институтов процессуальной координации и материальной консолидации в конкурсном праве за рубежом и института привлечения к субсидиарной ответственности в конкурсном праве в Российской Федерации, а также возможности имплементации и применения положений указанных доктрин и правовых институтов в конкурном праве Российской Федерации в целях обеспечения более полного удовлетворения требований конкурсных кредиторов при банкротстве корпораций и предпринимательских групп. Результаты настоящего исследования могут иметь теоретическое и практическое применение.
Структура работы. Настоящее исследование выстроено в соответствии с целями, задачами и логикой исследования и состоит из введения, трех глав, заключения и списка использованной литературы. В первой главе анализируется доктрина снятия корпоративной вуали и возможности применения ее положений в конкурсном праве России. Вторая глава посвящена определению соотношения понятий процессуальная координация и материальная консолидация в конкурсном праве и особенностям их правового регулирования за рубежом, а в третьей главе освещается проблема привлечения участников и учредителей к ответственности по долгам корпоративного юридического лица на примере дела о банкротстве предпринимательской группы, в которую входит ЗАО «Группа компаний «Жилищный капитал».
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
Нормативно-правовые акты
1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая): Федеральный закон N 51-ФЗ (с изм. и доп., вступ. в силу с 16.12.2019): [Принят Государственной Думой 21 октября 1994 года. Одобрен Советом Федерации 8 декабря 2006 года]. – Москва: ЭКСМО, 2020 – 608 с; ISBN 978-5-04-109918-3
2. Об акционерных обществах: Федеральный закон N 208-ФЗ от 26.12.1995 (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2020): [Принят Государственной Думой 24 ноября 1995 года]. – Москва: Проспект, 2020 – 128 с.; ISBN 978-5- 392-30512-4
3. О несостоятельности (банкротстве): Федеральный закон N 127-ФЗ от 26.10.2002 (с изм. и доп., вступ. в силу с 27.12.2019): [Принят Государственной Думой 27 сентября 2002 года. Одобрен Советом Федерации 16 октября 2002 года]. – Москва: Проспект, 2020 – 512 c.; ISBN 978-5-392- 30626-8
4. Проект Федерального закона "О внесении изменений в Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» в части установления особенностей банкротства предпринимательских групп" от 15.12.11 г.
5. Постановление Пленума ВС РФ №53 «О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих лиц должника к ответственности при банкротстве» от 21 декабря 2017 г. //
6. Письмо ФНС №СА-4-18/16148@ «О применении налоговыми органами положений главы III.2 Федерального закона от 26.10.2002 №127-ФЗ»
7. Акционерный закон 1965 года Федеративной Республики Германия (Aktiengesetz. AktG. Ausfertigungsdatum: 06.09.1965. Vollzitat).
8. Companies Act 1993 New Zeland // Wellington, New Zealand: Published under the authority of the New Zealand Government—2020
9. The Insolvency Act 1986 of UK. //
10. Chapter 11, Title 11, United States Code. 1978. P. 31
11. Council Regulation (Eu) 2015/848 of the European Parliament and of the Council of 20 May 2015 on insolvency proceedings (recast) //
12. Проект Типового закона ЮНСИТРАЛ о несостоятельности предпринимательских групп.//
13. Руководство ЮНСИТРАЛ для законодательных органов по вопросам законодательства о несостоятельности (Дата принятия: первая и вторая части - 25 июня 2004 года; часть третья -1 июля 2010 года; часть четвертая - 18 июля 2013 года). //
Научная и учебная литература
14. Артемова А.Н. Фиктивная сущность юридического лица как основание для применения доктрины «снятия корпоративной вуали» // Российский юридический журнал. 2018. №1. С. 101–107
15. Асосков А.В. Коллизионное регулирование снятие корпоративных покровов // "Вестник гражданского права". 2013. №5. С. 120-144
16. Асосков А.В. Проблемы правового регулирования транснациональных компаний // Юридический мир. 2000. №8. С. 18-23
17. Ахметов А.И. Материальная консолидация несостоятельности группы компаний как один из примеров игнорирования принципа ограниченной ответственности // Пробелы в российском законодательстве. 2018. №7. С. 62-65
18. Быканов Д. Д. Снятие корпоративной вуали по праву США, Нидерландов и России // Закон. 2014. №7. С. 71-80.
19. Быканов Д. Д.: автореферат дис. к.ю.н.: 12.00.03 / [Место защиты: Ин-т законодательства и сравнит. правоведения при Правительстве РФ]. - Москва, 2018.
20. Егоров А.В., Усачева К.А. Субсидиарная ответственность за доведение до банкротства - неудачный эквивалент доктрины снятия корпоративного покрова // Вестник ВАС РФ. 2013. №12 (253). С. 6-61.
21. Захаров А.Н. Некоторые вопросы снятия корпоративной вуали американский опыт и возможности его использования в российском праве // Вестник экономического правосудия в РФ. 2014. №10. С. 32-62.
22. Колонтаевская И.Ф. Проблемы взаимодействия корпоративного права России и зарубежных стран. Доктрина «снятия корпоративной вуали» // Вестник Московского университета имени С.Ю. Витте. Сер. 2: Юридические науки. 2014. №3. С. 43-48
23. Крылов В.Г. «Доктрина снятия корпоративной вуали в странах общего права: опыт Великобритании и США» // Гражданское право. 2013. №4. С. 20-22
24. Лихтер П.Л. Проникающая (объединяющая) ответственность в свете коллизий принципов гражданского права // Российская юстиция. 2019. №6. С. 8-10
25. Мосечкин И.Н., Махнев А.В. «О правовой природе доктрины «снятие корпоративной вуали» и возможности ее применения в России // Аллея Науки. 2018. Т. 4. №5 (21). С 647-656
26. Невская И., Стюарт Е «Доктрина снятия корпоративной вуали в английской и российской правоприменительной практике // Слияния & поглощения. 2012. №11 (17). С. 50-52
27. Одинцов С. В. Применение в США концепции «субстантивной консолидации» в делах о банкротстве корпоративной группы // Проблемы экономики и юридической практики. 2018 г. №5. ( Дата обращения: 20.01.2020г.)
28. Скрипичников Д.В., Косминский К.П. «О некоторых вопросах несостоятельности (банкротства) предпринимательских групп (окончание) // Проблемы современной экономики. 2010. №4. С. 171-175
29. Скрипичников Д.В., Косминский К.П. «О некоторых вопросах предупреждения и регулирования несостоятельности предпринимательских групп // Проблемы современной экономики. 2010. №3. С. 182-187
30. Суханов Е.А. Проблемы реформирования Гражданского кодекса России: Избранные труды 2008 - 2012 гг. М., 2013. С. 260 – 262
31. Федчук, Валерий Дмитриевич. De facto зависимость de jure независимых юридических лиц : проникновение за корпоративный занавес в праве ведущих зарубежных стран : [монография] / В. Д. Федчук. - Москва : Волтерс Клувер, 2008. - 367 с.; 22 см.; ISBN 978-5-466-00315-4 (В пер.)
32. Филатова У.Б., Горбач О.В.Доктрина «снятия корпоративной вуали»: некоторые аспекты применения //Гражданское право. 2019. №1. С7-10
33. Dennis F. Dunne and Gerard Uzzi, Milbank LLP. Restructuring and insolvency in the United States: overview, December 01, 2019
34. Florian Bruder M.Jur. (Oxon). Germany introduces legislation to facilitate corporate group insolvencies (Konzerninsolvenzrecht), July 01, 2017
35. Galen van Robert. The European Insolvency Regulation and Groups of Companies // INSOL Europe Annual Congress Cork, Ireland, October 16 – 18, 2003
36. Powell F.J. Parent and Subsidiary Corporations. Chicago, 1931. С. 54
37. Widen William H. Report to the American bankruptcy institute: prevalence of substantive consolidation in large public company bankruptcies from 2000 to 2005 // ABI LAW REVIEW, Vol. 16: 1, 2008
Материалы судебной практики
38. Постановление Арбитражного суда Московского округа от 21 января 2015 г. по делу №А40-52404/14-104-447
39. Постановление Президиума ВАС РФ от 26 марта 2013 г. №14828/12 по делу №А40-82045/11-64-444
40. Решение Арбитражного суда г. Москвы от 04.12.15г. по делу № А40-42350/15- 44-78 Б
41. Решение Арбитражного суда г. Москвы от 30.12.15г. по делу
№А40-97602/2015-104-780
42. Решение Арбитражного суда Московской области от 22.09.16г. по делу № А41-46277/2016
43. Решение Арбитражного суда г. Москвы от 08.12.16г. по делу № А40-36942/16-174-65
44. Решение Арбитражного суда Московской области от 08.12.16г. по делу №А41-88422/15
45. Решение Арбитражного суда г. Москвы от 16.01.17г. по делу А40- 41171/16-88-59 "Б"
46. Решение Арбитражного суда г. Москвы от 30.03.18г. по делу № А40-60733/2016-66-77
47. Решение Арбитражного суда г. Москвы от 03.04.18г. по делу № А40-136030/17-31-1234 Решение Арбитражного суда г. Москвы от 05.09.18г. по делу № А40-166751/18-177-121
48. Решение Арбитражного суда г. Москвы от 14.12.18г. по делу № А40-166746/18-71-212 Б
49. Решение Арбитражного суда г. Москвы от 17.02.20г. по делу № А40-238305/18-44-302
50. Определение Арбитражного суда г. Москвы от 31.03.15г. по делу А40-38734/15-78-223 "Б"
51. Определение Арбитражного суда г. Москвы от 19.06.15г. по делу № А40-42350/15-44-78 Б
52. Определение Арбитражного суда г. Москвы от 15.10.15г. по делу А40-38734/15-78-223 "Б"
53. Определение Арбитражного суда г. Москвы от 24.11.15г. по делу А40-38734/15-78-223 "Б"
54. Определение Арбитражного суда г. Москвы от 24.03.16г. по делу №А40–38734/15
55. Определение Арбитражного суда г. Москвы от 26.04.16г. по делу №А40–38734/15
56. Определение Арбитражного суда Московской области от 31.05.16г. по делу №А41-88422/15
57. Определение Арбитражного суда г. Москвы от 06.06.16г. по делу № А40-36942/16-174-65
58. Определение Арбитражного суда г. Москвы от 07.06.16г. по делу № А40-38734/15-78-223
59. Определение Арбитражного суда г. Москвы от 04.07.16г. по делу № А40-41171/16-88-59 "Б"
60. Определение Арбитражного суда Московской области от 17.03.17г. по делу А41-46277/16
61. Определение Арбитражного суда г. Москвы от 10.05.17г. по делу № А40-60733/2016-66-77
62. Определение Арбитражного суда г. Москвы от 05.07.17г. по делу № А40-41171/16-88-59 Б
63. Определение Арбитражного суда г. Москвы от 23.10.17г. по делу № А40-36942/16-174-65
64. Определение Арбитражного суда г. Москвы от 21.11.17 г. о приостановлении производства по заявлению по делу № А41-46277/16 65. Определение Арбитражного суда Московской области от 13.07.18г. по делу №А41-88422/15
66. Определение Арбитражного суда города Москвы от 21.08.18г. по делу № А40-42350/15- 44-78 Б
67. Определение Арбитражного суда Московской области от 31.08.18г. по делу № А41-46277/16
68. Определение Арбитражного суда г. Москвы от 25.03.19г. по делу № А40-41171/16-88-59 Б
69. Определение Арбитражного суда г. Москвы от 11.04.19г. по делу № А40-36942/16-174-65
70. Определение Арбитражного суда Московской области от 28.06.19г. по делу №А41-88422/15
71. Определение Арбитражного суда г. Москвы от 04.07.19г. по делу № А40-64182/18-66-80
72. Определение Арбитражного суда Московской области от 05.10.19г. по делу № А41-46277/16
73. Определение Арбитражного суда г. Москвы от 20.12.19г. по делу № А40-55861/17-178-76Ф
74. Определение Арбитражного суда г. Москвы от 13.01.20г. по делу № А40-64182/18-66-80
75. Определение Арбитражного суда г. Москвы от 16.01.20г. по делу № А40-182962/16-4-221Б
76. Определение Арбитражного суда Московской области от 21.01.20г. по делу №А41-88422/15.
77. Определение Арбитражного суда г. Москвы от 21.01.20г. по делу № А40-167789/16-160-260
78. Определение Арбитражного суда г. Москвы от 03.02.20г. по делу № А40-166751/18-177-121
79. Определение Арбитражного суда г. Москвы от 28.02.20г. по делу № А40-166746/18-71-212 Б
80. Обзор судебной практики разрешения споров, связанных с установлением в процедурах банкротства требований контролирующих должника и аффилированных с ним лиц (утв. Президиумом Верховного Суда РФ 29 января 2020 г.)
«МОСКОВСКИЙ ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ
«СИНЕРГИЯ»
Факультет онлайн обучения
Направление подготовки: «Юриспруденция»
Программа: «Гражданское право»
Тема: «ПРАКТИЧЕСКИЕ И ПРАВОВЫЕ АСПЕКТЫ ПРИВЛЕЧЕНИЯ УЧАСТНИКОВ И УЧРЕДИТЕЛЕЙ К ОТВЕТСТВЕННОСТИ ПО ДОЛГАМ КОРПОРАТИВНЫХ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ ЗА РУБЕЖОМ И В РОССИИ»
Студент
(Фамилия, имя, отчество )
(подпись)
Руководитель
(Фамилия, имя, отчество)
(подпись)
Рецензент
(Фамилия, имя, отчество)
(подпись)
Москва 2020
Факультет онлайн обучения
КОНЦЕПЦИЯ РАБОТЫ
Обучающийся
Направление подготовки
Юриспруденция
1. Тема работы
Практические и правовые аспекты привлечения участников и учредителей к ответственности по долгам корпоративных юридических лиц за рубежом и в России
Утверждена приказом по Университету № от « » _ 20 г.
2. Срок сдачи законченной работы « » 20 г.
3. Исходные данные по работе: обучающийся является арбитражным управляющим, ведущим дело о банкротстве застройщика ЗАО «Группа компаний «Жилищный капитал». В группе компаний, относящихся к указанному должнику в настоящее время открыто более 20 отдельных производств по делам о банкротстве юридических и физических лиц. Физические лица в процедурах банкротства – это бывшие учредители и номинальные директора (контролирующие лица), которых пытаются привлечь к субсидиарной ответственности по долгам Жилищного капитала. При этом, в ряде случаев были вынесены судебные определения о привлечении к субсидиарной ответственности реального контролирующего лица вместо номинального директора.
4. Обоснование актуальности темы.
Федеральным законом от 29.07.2017 № 266-ФЗ были внесены масштабные изменения в Федеральный закон от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее также «Закон о банкротстве», «Закон») – в нем появилась новая глава III.2, регламентирующая ответственность руководителя-должника и иных лиц в деле о банкротстве. В 2011 году был представлен проект Федерального закона "О внесении изменений в Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» в части установления особенностей банкротства предпринимательских групп", который до сих пор не утвержден.
Институт субсидиарной ответственности контролирующих должника лиц является исключительным механизмом восстановления нарушенных прав кредиторов. Однако, практика применения указанного института показала, что его недостаточно для восстановления нарушенных прав кредиторов. В свою очередь, правовое регулирование банкротства предпринимательских групп, а также ответственности юридических лиц, входящих в группу компаний, по долгам друг друга в Российской Федерации находится все еще на этапе своего становления. Вопросы такого правового регулирования представляются малоизученными в доктрине и слабо проработанным в законодательстве и в судебной практике в то время, как соответствующее регулирование данных вопросов является насущной необходимостью для правоприменительной практики, в особенности в вопросах конкурсного права в целях более равномерного распределения денежных
средств между кредиторами. Представляется целесообразным обратиться к практике (законодательство и прецедентное право) привлечения к ответственности участников и учредителей (а также иных контролирующих лиц) по долгам корпоративных юридических лиц за рубежом, в особенности в том, что касается доктрины проникновения за корпоративную вуаль, процессуальной координации и материальной консолидации в конкурсном праве, получившие развитие в США, в Германии и иных странах, в связи с тем, что российская правоприменительная практика не обладает достаточными инструментами, позволяющими привлечь к ответственности участников и учредителей корпоративного юридического лица по обязательствам самого юридического лица. В США при рассмотрении иска с требованием о снятии корпоративных покровов, суды обращают внимание на наличие контроля со стороны контролирующего лица и на его противоправное поведение, что позволяет привлечь к ответственности участников юридического лица и сформировать конкурсную массу. Кроме того, в праве справедливости США применяется материальная консолидация активов корпоративного юридического лица, находящегося в процедуре банкротства, выражающаяся в создании единой конкурсной массы в целях более равномерного удовлетворения требований кредиторов, в особенности в случаях мошеннических действий со стороны компаний предпринимательских групп. Правоприменительная практика в Российской Федерации не обладает подобными инструментами регулирования, что приводит к выведению активов на подконтрольные лица, в том числе за рубеж, следствием чего является объективная невозможность в полной мере удовлетворить требования кредиторов. В настоящее время соответствующая правоприменительная практика только начинает формироваться судами, при этом указанный процесс идет очень медленно и сложно ввиду полного отсутствия закрепления соответствующих положений, на которые могли бы опираться суды, в законодательстве, что хорошо видно на примере банкротства ЗАО «Группа компаний «Жилищный капитал». Настоящая работа обосновывает необходимость имплементации в российское законодательство определенных положений доктрины снятия корпоративной вуали, а также процессуальной координации и материальной консолидации в целях дальнейшего развития конкурсного права Российской Федерации и обеспечения частноправовых интересов должников и кредиторов, а также публично-правовых интересов общества и государства.
5. Цель исследования
Комплексный анализ инструментов привлечения участников и учредителей к ответственности по долгам корпоративных юридических лиц в конкурсном праве через призму доктрины проникновения за корпоративную вуаль, процессуальной координации и материальной консолидации.
6. Задачи исследования
6.1. Определение источников института привлечения участников и учредителей к ответственности по долгам корпоративных юридических лиц в конкурсном праве в России и за рубежом;
6.2. Введение в научный оборот основных доктринальных концепций привлечения участников и учредителей к ответственности по долгам корпоративных юридических лиц в конкурсном праве в России и за рубежом;
6.3. Формулирование проблемы неурегулированности института привлечения участников и учредителей к ответственности по долгам корпоративных юридических лиц в конкурсном праве в России;
6.4. Правовой анализ доктрины проникновения за корпоративную вуаль за рубежом и обоснование объективной необходимости имплементации в российское законодательство определенных положений указанной доктрины;
6.5. Установление содержания и соотношения понятий «процессуальная координация» и «материальная консолидация» в конкурсном праве;
6.6. Изучение проблемы привлечения компаний, входящий в предпринимательские группы, к ответственности по долгам друг друга и обоснование объективной необходимости введения института процессуальной координации в законодательство Российской Федерации;
6.7. Сравнительный анализ Руководства ЮНСИТРАЛ для законодательных органов по вопросам законодательства о несостоятельности и Проекта Федерального закона "О внесении изменений в Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» в части установления особенностей банкротства предпринимательских групп";
6.8. Рассмотрение особенностей ведения процедур банкротства корпоративных юридических лиц в России с использованием института привлечения контролирующих лиц к субсидиарной ответственности на примере дела о банкротстве ЗАО «Группа компаний «Жилищный капитал».
6.9. Разработка положений, выносимых на защиту как ключевых выводов по исследованию и конкретных предложений по совершенствованию законодательства о банкротстве Российской Федерации.
7. Организация, результаты деятельности которой использованы в работе в качестве объекта следования
Профессиональная деятельность арбитражного управляющего Булатовой Марии Анатольевны (ИНН 773506465289, СНИЛС 019-182-839 63) - члена Ассоциации СРО «ЦААУ» (ГРН СРО 2127799013725, ИНН СРО 7731024000, место нахождения: 119017, г. Москва, 1-й Казачий переулок, д. 8, строение 1, офис 2), победитель в номинации «Банкротство юридических лиц» Премии «Арбитражный управляющий года» на VIII Уральском форуме арбитражных управляющих в Екатеринбург в 2019 г. за проведение процедуры банкротства ЗАО «Группа компаний «Жилищный капитал“.
8. Предполагаемые методы исследования
Выбранная методология исследования включает метод герменевтики, юридический метод, системный метод, методы формальной логики (анализ, синтез, аналогия и т.д.), сравнительный метод, а также метод конкретно-социологических исследований, в том числе сбор, анализ, обработка правовой информации, что продиктовано темой, а также целями и задачами исследования.
9. Ожидаемые основные результаты исследования
Основной результат данного исследования будет состоять в осуществлении комплексного исследования правового регулирования института привлечения участников и учредителей к ответственности по долгам корпоративных юридических лиц, а также предпринимательских групп в России и за рубежом, в том числе анализа доктрины снятия корпоративной вуали за рубежом, институтов процессуальной координации и материальной консолидации в конкурсном праве за рубежом и института привлечения к субсидиарной ответственности в конкурсном праве в Российской Федерации, а также и возможности имплементации и применения положений указанных доктрин и правовых институтов в конкурном праве Российской Федерации в целях обеспечения более полого удовлетворения требований конкурсных кредиторов при банкротстве корпораций и предпринимательских групп. Результаты настоящего исследования могут иметь теоретическое и практическое применение.
10. Содержание разделов работы (наименование глав)
Глава 1. Практические и правовые аспекты привлечения учредителей юридических лиц к ответственности по долгам юридических лиц.
1.1 Современные концепции привлечения к ответственности участников корпоративного юридического лица по обязательствам корпорации на примере Доктрины снятия корпоративной вуали.
1.2 Институт привлечения контролирующих лиц к субсидиарной ответственности в конкурсном праве России.
1.3. Возможность использования положений Доктрины снятия корпоративной вуали в судебной практике в Российской Федерации и имплементации в российское конкурсное право некоторых положений Доктрины снятия корпоративной вуали.
Глава 2. Практические и правовые аспекты привлечения участников юридических лиц к ответственности по долгам юридических лиц.
2.1 Процессуальная и Материальная консолидация в процедурах банкротства предпринимательских групп в законодательстве некоторых стран о банкротстве предпринимательских групп.
2.2 Сравнение доктрины снятия корпоративной вуали и материальной консолидации в производстве по делу о банкротстве
2.3 Анализ регулирования несостоятельности предпринимательских групп в Российской Федерации, предложенный Проектом Федерального закона "О внесении изменений в Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» в части установления особенностей банкротства предпринимательских групп" в сравнении с Руководством ЮНСИТРАЛ для законодательных органов по вопросам законодательства о несостоятельности.
Глава 3. Практические и правовые аспекты привлечения к субсидиарной ответственности контролирующих лиц организаций, входящих в группу компаний «Жилищный капитал» по долгам корпоративного юридического лица.
3.1 Особенности организации экономической деятельности группы компаний «Жилищный капитал».
3.2 Выявление проблем и пробелов российского законодательства при анализе судебной практики привлечения контролирующих лиц к ответственности по долгам организаций-должников.
3.3 Выработка рекомендаций по внесению изменений в законодательство о банкротстве Российской Федерации в части привлечения контролирующих должника лиц к субсидиарной ответственности.
11. Перечень приложений к работе
1. Сводный график-схема привлечения к субсидиарной ответственности контролирующих лиц в делах о банкротстве предпринимательской группы «Жилищный капитал».
Дата утверждения концепции
« » 201 г.
«Утверждаю»
Руководитель работы
подпись
Обучающийся
подпись
Оглавление
ВВЕДЕНИЕ 7
Глава 1. Практические и правовые аспекты привлечения учредителей юридических лиц к ответственности по долгам юридических лиц 12
1.1 Современные концепции привлечения к ответственности участников корпоративного юридического лица по обязательствам корпорации на примере Доктрины снятия корпоративной вуали 12
1.2 Институт привлечения контролирующих лиц к субсидиарной ответственности в конкурсном праве России 25
1.3. Возможность использования положений Доктрины снятия корпоративной вуали в судебной практике в Российской Федерации и имплементации в российское конкурсное право некоторых положений Доктрины снятия корпоративной вуали 32
Глава 2. Практические и правовые аспекты привлечения участников юридических лиц к ответственности по долгам юридических лиц 41
2.1 Процессуальная координация и материальная консолидация в процедурах банкротства предпринимательских групп в законодательстве некоторых стран о банкротстве предпринимательских групп 42
2.2 Сравнение доктрины снятия корпоративной вуали и материальной консолидации в производстве по делу о банкротстве 54
2.3 Анализ регулирования несостоятельности предпринимательских групп в Российской Федерации, предложенный Проектом Федерального закона "О внесении изменений в Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» в части установления особенностей банкротства предпринимательских групп" в сравнении с Руководством ЮНСИТРАЛ для законодательных органов по вопросам законодательства о несостоятельности 56
Глава 3. Практические и правовые аспекты привлечения к субсидиарной ответственности контролирующих лиц организаций, входящих в группу компаний «Жилищный капитал» по долгам корпоративного юридического лица 67
3.1 Особенности организации экономической деятельности группы компаний
«Жилищный капитал». 67
3.2 Выявление проблем и пробелов российского законодательства при анализе судебной практики привлечения контролирующих лиц к ответственности по долгам организаций- должников. 71
3.3 Выработка рекомендаций по внесению изменений в законодательство о банкротстве Российской Федерации в части привлечения контролирующих должника лиц к субсидиарной ответственности 90
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 100
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 104
ПРИЛОЖЕНИЯ 111
Сводный график-схема привлечения к субсидиарной ответственности контролирующих лиц в делах о банкротстве предпринимательской группы «Жилищный капитал». 112
ВВЕДЕНИЕ
Институт субсидиарной ответственности контролирующих должника лиц является исключительным механизмом восстановления нарушенных прав кредиторов. Однако, практика применения указанного института показала, что его недостаточно для восстановления нарушенных прав кредиторов. В свою очередь, правовое регулирование банкротства предпринимательских групп, а также ответственности юридических лиц, входящих в группу компаний, по долгам друг друга, в Российской Федерации находится все еще на этапе своего становления. Вопросы такого правового регулирования представляются малоизученными в доктрине и слабо проработанным в законодательстве и в судебной практике в то время, как соответствующее регулирование данных вопросов является насущной необходимостью для правоприменительной практики в особенности в вопросах конкурсного права в целях более равномерного распределения денежных средств между кредиторами. Представляется целесообразным обратиться к практике привлечения к ответственности участников и учредителей (а также иных контролирующих лиц) по долгам корпоративных юридических лиц за рубежом, в особенности в том, что касается доктрины проникновения за корпоративную вуаль, процессуальной координации и материальной консолидации в конкурсном праве, получивших развитие в США, Германии и иных странах, в связи с тем, что российская правоприменительная практика не обладает достаточными инструментами, позволяющими привлечь к ответственности участников и учредителей корпоративного юридического лица по обязательствам самого юридического лица. Правоприменительная практика в Российской Федерации не обладает подобными инструментами регулирования, что приводит к выведению активов на подконтрольные лица, следствием чего является невозможность в полной мере удовлетворить требования кредиторов. В настоящее время правоприменительная практика только начинает формироваться судами, при этом указанный процесс идет очень медленно и сложно ввиду полного отсутствия законодательного закрепления соответствующих положений, на которые могли бы опираться суды, что особенно ярко видно на примере банкротства предпринимательской группы ЗАО «Группа компаний «Жилищный капитал». Настоящая работа обосновывает необходимость имплементации в российское законодательство определенных положений доктрины снятия корпоративной вуали, а также процессуальной координации и, возможно, материальной консолидации в целях дальнейшего развития конкурсного права Российской Федерации и обеспечения частноправовых интересов должников и кредиторов, а также публично-правовых интересов общества и государства. Все вышеизложенное обуславливает актуальность темы данной работы.
Целью исследования является комплексный анализ инструментов привлечения участников и учредителей к ответственности по долгам корпоративных юридических лиц в конкурсном праве через призму доктрины проникновения за корпоративную вуаль, процессуальной координации и материальной консолидации, для достижения которой автор работы поставил и решил следующие научные задачи:
1. Определение источников института привлечения участников и учредителей к ответственности по долгам корпоративных юридических лиц в конкурсном праве в России и за рубежом;
2. Введение в научный оборот основных доктринальных концепций привлечения участников и учредителей к ответственности по долгам корпоративных юридических лиц в конкурсном праве в России и за рубежом;
3. Формулирование проблемы неурегулированности института привлечения участников и учредителей к ответственности по долгам корпоративных юридических лиц в конкурсном праве в России;
4. Правовой анализ доктрины проникновения за корпоративную вуаль за рубежом и обоснование объективной необходимости имплементации в российское законодательство определенных положений указанной доктрины;
5. Установление содержания и соотношения понятий «процессуальная координация» и «материальная консолидация»;
6. Изучение проблемы привлечения компаний, входящих в предпринимательские группы, к ответственности по долгам друг друга и обоснование объективной необходимости введения института процессуальной координации в законодательство Российской Федерации;
7. Сравнительный анализ Руководства ЮНСИТРАЛ для законодательных органов по вопросам законодательства о несостоятельности и Проекта Федерального закона "О внесении изменений в Федеральный закон
«О несостоятельности (банкротстве)» в части установления особенностей банкротства предпринимательских групп";
8. Рассмотрение особенностей ведения процедур банкротства корпоративных юридических лиц в России с использованием института привлечения контролирующих лиц к субсидиарной ответственности на примере дела о банкротстве ЗАО «Группа компаний «Жилищный капитал».
9. Разработка положений, выносимых на защиту как ключевых выводов по исследованию и конкретных предложений по совершенствованию законодательства о банкротстве Российской Федерации.
Объектом исследования являются отношения частноправового и публично-правового характера, возникающие в случае привлечения к участников и учредителей к ответственности по долгам корпоративных юридических лиц.
Предметом исследования являются особенности института привлечения участников и учредителей к ответственности по долгам корпоративных юридических лиц.
Выбранная методология исследования включает метод герменевтики, юридический, сравнительный, системный метод, методы формальной логики (синтез, аналогия и т.д.), а также метод конкретно-социологических исследований, в том числе сбор, анализ, обработка правовой информации, что продиктовано темой, а также целями и задачами исследования.
Методологическая основа исследования. В ходе работы привлекались труды ведущих отечественных и иностранных исследователей в области права, чьей основной сферой профессиональных интересов является регулирование института привлечения участников и учредителей к субсидиарной ответственности по долгам юридических лиц. Так, помимо прочего, автором работы использовались труды Powell F.J. (Ф. Дж. Пауэлла), Galen van Robert (Роберта ван Галена), Dennis F. Dunne (Денниса Ф. Данна), Uzzi Gerard (Джерарда Уззи), Асоскова А.В., Быканова Д. Д., Колонтаевской И.Ф., Скрипичникова Д.В., Косминского К.П., Суханова Е.А, Филатовой У.Б., Горбача О.В и других.
В ходе работы были рассмотрены нормативно-правовые источники различного уровня, среди которых международные договоры, акты рекомендательного характера международных межправительственных организаций, законодательство Российской Федерации (в т.ч. проекты законов), а также практика российских и иностранных судов.
Научная новизна работы определяется малой изученностью института привлечения участников и учредителей к ответственности по долгам корпоративных юридических лиц в конкурсном праве в российской правовой доктрине. Доктрина снятия корпоративной вуали широко изучена в российской доктрине, но при этом не дана оценка возможности имплементации ее положений в конкурсное право Российской Федерации. В свою очередь, вопрос регламентации неплатежеспособности и банкротства предпринимательских групп, а также привлечения компаний предпринимательской группы к ответственности по долгам друг друга практически никак не освещается в отечественной доктрине. Недостаточная степень научной разработанности проблемы и практическая значимость изучения этих вопросов для российской правовой действительности предопределили интерес автора к данной проблематике.
Теоретическая и практическая значимость результатов исследования состоит в осуществлении комплексного исследования правового регулирования института привлечения участников и учредителей к ответственности по долгам корпоративных юридических лиц, а также предпринимательских групп в России и за рубежом, в том числе анализа доктрины снятия корпоративной вуали за рубежом, институтов процессуальной координации и материальной консолидации в конкурсном праве за рубежом и института привлечения к субсидиарной ответственности в конкурсном праве в Российской Федерации, а также возможности имплементации и применения положений указанных доктрин и правовых институтов в конкурном праве Российской Федерации в целях обеспечения более полного удовлетворения требований конкурсных кредиторов при банкротстве корпораций и предпринимательских групп. Результаты настоящего исследования могут иметь теоретическое и практическое применение.
Структура работы. Настоящее исследование выстроено в соответствии с целями, задачами и логикой исследования и состоит из введения, трех глав, заключения и списка использованной литературы. В первой главе анализируется доктрина снятия корпоративной вуали и возможности применения ее положений в конкурсном праве России. Вторая глава посвящена определению соотношения понятий процессуальная координация и материальная консолидация в конкурсном праве и особенностям их правового регулирования за рубежом, а в третьей главе освещается проблема привлечения участников и учредителей к ответственности по долгам корпоративного юридического лица на примере дела о банкротстве предпринимательской группы, в которую входит ЗАО «Группа компаний «Жилищный капитал».
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
Нормативно-правовые акты
1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая): Федеральный закон N 51-ФЗ (с изм. и доп., вступ. в силу с 16.12.2019): [Принят Государственной Думой 21 октября 1994 года. Одобрен Советом Федерации 8 декабря 2006 года]. – Москва: ЭКСМО, 2020 – 608 с; ISBN 978-5-04-109918-3
2. Об акционерных обществах: Федеральный закон N 208-ФЗ от 26.12.1995 (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2020): [Принят Государственной Думой 24 ноября 1995 года]. – Москва: Проспект, 2020 – 128 с.; ISBN 978-5- 392-30512-4
3. О несостоятельности (банкротстве): Федеральный закон N 127-ФЗ от 26.10.2002 (с изм. и доп., вступ. в силу с 27.12.2019): [Принят Государственной Думой 27 сентября 2002 года. Одобрен Советом Федерации 16 октября 2002 года]. – Москва: Проспект, 2020 – 512 c.; ISBN 978-5-392- 30626-8
4. Проект Федерального закона "О внесении изменений в Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» в части установления особенностей банкротства предпринимательских групп" от 15.12.11 г.
5. Постановление Пленума ВС РФ №53 «О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих лиц должника к ответственности при банкротстве» от 21 декабря 2017 г. //
6. Письмо ФНС №СА-4-18/16148@ «О применении налоговыми органами положений главы III.2 Федерального закона от 26.10.2002 №127-ФЗ»
7. Акционерный закон 1965 года Федеративной Республики Германия (Aktiengesetz. AktG. Ausfertigungsdatum: 06.09.1965. Vollzitat).
8. Companies Act 1993 New Zeland // Wellington, New Zealand: Published under the authority of the New Zealand Government—2020
9. The Insolvency Act 1986 of UK. //
10. Chapter 11, Title 11, United States Code. 1978. P. 31
11. Council Regulation (Eu) 2015/848 of the European Parliament and of the Council of 20 May 2015 on insolvency proceedings (recast) //
12. Проект Типового закона ЮНСИТРАЛ о несостоятельности предпринимательских групп.//
13. Руководство ЮНСИТРАЛ для законодательных органов по вопросам законодательства о несостоятельности (Дата принятия: первая и вторая части - 25 июня 2004 года; часть третья -1 июля 2010 года; часть четвертая - 18 июля 2013 года). //
Научная и учебная литература
14. Артемова А.Н. Фиктивная сущность юридического лица как основание для применения доктрины «снятия корпоративной вуали» // Российский юридический журнал. 2018. №1. С. 101–107
15. Асосков А.В. Коллизионное регулирование снятие корпоративных покровов // "Вестник гражданского права". 2013. №5. С. 120-144
16. Асосков А.В. Проблемы правового регулирования транснациональных компаний // Юридический мир. 2000. №8. С. 18-23
17. Ахметов А.И. Материальная консолидация несостоятельности группы компаний как один из примеров игнорирования принципа ограниченной ответственности // Пробелы в российском законодательстве. 2018. №7. С. 62-65
18. Быканов Д. Д. Снятие корпоративной вуали по праву США, Нидерландов и России // Закон. 2014. №7. С. 71-80.
19. Быканов Д. Д.: автореферат дис. к.ю.н.: 12.00.03 / [Место защиты: Ин-т законодательства и сравнит. правоведения при Правительстве РФ]. - Москва, 2018.
20. Егоров А.В., Усачева К.А. Субсидиарная ответственность за доведение до банкротства - неудачный эквивалент доктрины снятия корпоративного покрова // Вестник ВАС РФ. 2013. №12 (253). С. 6-61.
21. Захаров А.Н. Некоторые вопросы снятия корпоративной вуали американский опыт и возможности его использования в российском праве // Вестник экономического правосудия в РФ. 2014. №10. С. 32-62.
22. Колонтаевская И.Ф. Проблемы взаимодействия корпоративного права России и зарубежных стран. Доктрина «снятия корпоративной вуали» // Вестник Московского университета имени С.Ю. Витте. Сер. 2: Юридические науки. 2014. №3. С. 43-48
23. Крылов В.Г. «Доктрина снятия корпоративной вуали в странах общего права: опыт Великобритании и США» // Гражданское право. 2013. №4. С. 20-22
24. Лихтер П.Л. Проникающая (объединяющая) ответственность в свете коллизий принципов гражданского права // Российская юстиция. 2019. №6. С. 8-10
25. Мосечкин И.Н., Махнев А.В. «О правовой природе доктрины «снятие корпоративной вуали» и возможности ее применения в России // Аллея Науки. 2018. Т. 4. №5 (21). С 647-656
26. Невская И., Стюарт Е «Доктрина снятия корпоративной вуали в английской и российской правоприменительной практике // Слияния & поглощения. 2012. №11 (17). С. 50-52
27. Одинцов С. В. Применение в США концепции «субстантивной консолидации» в делах о банкротстве корпоративной группы // Проблемы экономики и юридической практики. 2018 г. №5. ( Дата обращения: 20.01.2020г.)
28. Скрипичников Д.В., Косминский К.П. «О некоторых вопросах несостоятельности (банкротства) предпринимательских групп (окончание) // Проблемы современной экономики. 2010. №4. С. 171-175
29. Скрипичников Д.В., Косминский К.П. «О некоторых вопросах предупреждения и регулирования несостоятельности предпринимательских групп // Проблемы современной экономики. 2010. №3. С. 182-187
30. Суханов Е.А. Проблемы реформирования Гражданского кодекса России: Избранные труды 2008 - 2012 гг. М., 2013. С. 260 – 262
31. Федчук, Валерий Дмитриевич. De facto зависимость de jure независимых юридических лиц : проникновение за корпоративный занавес в праве ведущих зарубежных стран : [монография] / В. Д. Федчук. - Москва : Волтерс Клувер, 2008. - 367 с.; 22 см.; ISBN 978-5-466-00315-4 (В пер.)
32. Филатова У.Б., Горбач О.В.Доктрина «снятия корпоративной вуали»: некоторые аспекты применения //Гражданское право. 2019. №1. С7-10
33. Dennis F. Dunne and Gerard Uzzi, Milbank LLP. Restructuring and insolvency in the United States: overview, December 01, 2019
34. Florian Bruder M.Jur. (Oxon). Germany introduces legislation to facilitate corporate group insolvencies (Konzerninsolvenzrecht), July 01, 2017
35. Galen van Robert. The European Insolvency Regulation and Groups of Companies // INSOL Europe Annual Congress Cork, Ireland, October 16 – 18, 2003
36. Powell F.J. Parent and Subsidiary Corporations. Chicago, 1931. С. 54
37. Widen William H. Report to the American bankruptcy institute: prevalence of substantive consolidation in large public company bankruptcies from 2000 to 2005 // ABI LAW REVIEW, Vol. 16: 1, 2008
Материалы судебной практики
38. Постановление Арбитражного суда Московского округа от 21 января 2015 г. по делу №А40-52404/14-104-447
39. Постановление Президиума ВАС РФ от 26 марта 2013 г. №14828/12 по делу №А40-82045/11-64-444
40. Решение Арбитражного суда г. Москвы от 04.12.15г. по делу № А40-42350/15- 44-78 Б
41. Решение Арбитражного суда г. Москвы от 30.12.15г. по делу
№А40-97602/2015-104-780
42. Решение Арбитражного суда Московской области от 22.09.16г. по делу № А41-46277/2016
43. Решение Арбитражного суда г. Москвы от 08.12.16г. по делу № А40-36942/16-174-65
44. Решение Арбитражного суда Московской области от 08.12.16г. по делу №А41-88422/15
45. Решение Арбитражного суда г. Москвы от 16.01.17г. по делу А40- 41171/16-88-59 "Б"
46. Решение Арбитражного суда г. Москвы от 30.03.18г. по делу № А40-60733/2016-66-77
47. Решение Арбитражного суда г. Москвы от 03.04.18г. по делу № А40-136030/17-31-1234 Решение Арбитражного суда г. Москвы от 05.09.18г. по делу № А40-166751/18-177-121
48. Решение Арбитражного суда г. Москвы от 14.12.18г. по делу № А40-166746/18-71-212 Б
49. Решение Арбитражного суда г. Москвы от 17.02.20г. по делу № А40-238305/18-44-302
50. Определение Арбитражного суда г. Москвы от 31.03.15г. по делу А40-38734/15-78-223 "Б"
51. Определение Арбитражного суда г. Москвы от 19.06.15г. по делу № А40-42350/15-44-78 Б
52. Определение Арбитражного суда г. Москвы от 15.10.15г. по делу А40-38734/15-78-223 "Б"
53. Определение Арбитражного суда г. Москвы от 24.11.15г. по делу А40-38734/15-78-223 "Б"
54. Определение Арбитражного суда г. Москвы от 24.03.16г. по делу №А40–38734/15
55. Определение Арбитражного суда г. Москвы от 26.04.16г. по делу №А40–38734/15
56. Определение Арбитражного суда Московской области от 31.05.16г. по делу №А41-88422/15
57. Определение Арбитражного суда г. Москвы от 06.06.16г. по делу № А40-36942/16-174-65
58. Определение Арбитражного суда г. Москвы от 07.06.16г. по делу № А40-38734/15-78-223
59. Определение Арбитражного суда г. Москвы от 04.07.16г. по делу № А40-41171/16-88-59 "Б"
60. Определение Арбитражного суда Московской области от 17.03.17г. по делу А41-46277/16
61. Определение Арбитражного суда г. Москвы от 10.05.17г. по делу № А40-60733/2016-66-77
62. Определение Арбитражного суда г. Москвы от 05.07.17г. по делу № А40-41171/16-88-59 Б
63. Определение Арбитражного суда г. Москвы от 23.10.17г. по делу № А40-36942/16-174-65
64. Определение Арбитражного суда г. Москвы от 21.11.17 г. о приостановлении производства по заявлению по делу № А41-46277/16 65. Определение Арбитражного суда Московской области от 13.07.18г. по делу №А41-88422/15
66. Определение Арбитражного суда города Москвы от 21.08.18г. по делу № А40-42350/15- 44-78 Б
67. Определение Арбитражного суда Московской области от 31.08.18г. по делу № А41-46277/16
68. Определение Арбитражного суда г. Москвы от 25.03.19г. по делу № А40-41171/16-88-59 Б
69. Определение Арбитражного суда г. Москвы от 11.04.19г. по делу № А40-36942/16-174-65
70. Определение Арбитражного суда Московской области от 28.06.19г. по делу №А41-88422/15
71. Определение Арбитражного суда г. Москвы от 04.07.19г. по делу № А40-64182/18-66-80
72. Определение Арбитражного суда Московской области от 05.10.19г. по делу № А41-46277/16
73. Определение Арбитражного суда г. Москвы от 20.12.19г. по делу № А40-55861/17-178-76Ф
74. Определение Арбитражного суда г. Москвы от 13.01.20г. по делу № А40-64182/18-66-80
75. Определение Арбитражного суда г. Москвы от 16.01.20г. по делу № А40-182962/16-4-221Б
76. Определение Арбитражного суда Московской области от 21.01.20г. по делу №А41-88422/15.
77. Определение Арбитражного суда г. Москвы от 21.01.20г. по делу № А40-167789/16-160-260
78. Определение Арбитражного суда г. Москвы от 03.02.20г. по делу № А40-166751/18-177-121
79. Определение Арбитражного суда г. Москвы от 28.02.20г. по делу № А40-166746/18-71-212 Б
80. Обзор судебной практики разрешения споров, связанных с установлением в процедурах банкротства требований контролирующих должника и аффилированных с ним лиц (утв. Президиумом Верховного Суда РФ 29 января 2020 г.)