Дипломная работа на тему "Оптимизация денежных потоков торговой организации | Синергия [ID 39955]"

Работа на тему: Оптимизация денежных потоков торговой организации
Оценка: хорошо.
Оригинальность работы на момент публикации 50+% на антиплагиат.ру.
Ниже прилагаю все данные для покупки.
https://studentu24.ru/list/suppliers/Anastasiya1---1326

Описание работы

НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ
«МОСКОВСКИЙ ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ «СИНЕРГИЯ»
Факультет онлайн обучения Кафедра эо

ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА
на тему «Оптимизация денежных потоков торговой организации»

СОДЕРЖАНИЕ
Введение. 3
Глава 1. Анализ финансового состояния ОАО "МОЭК"… 6
1.1. Структурный анализ активов и пассивов 6
1.2. Анализ финансовой устойчивости 11
1.3. Анализ платежеспособности и ликвидности 12
1.4. Анализ деловой активности 22
1.5. Анализ рентабельности 23
Глава 2. Управление денежными потоками предприятия. 26
2.1. Учет денежных средств на предприятии 26
2.2. Денежные потоки, характеристика их видов… 43
2.3. Принципы управления денежными потоками предприятия 50
2.4. Методы оптимизации денежных потоков предприятия 56
Глава 3. Разработка оптимизированного денежного потока ОАО "МОЭК".61
3.1. Анализ движения денежных средств (потоков)… 61
3.2. Планирование денежных потоков ОАО "МОЭК" 69
3.3. Разработка мероприятий по оптимизации денежных потоков предприятия 73
Заключение… 75
Список использованных источников 78
Приложения 82

Введение
В ходе реализации собственной работы компании входят в домашние взаимосвязи с различными бизнесменами, организациями и личностями.
Домашняя работа каждого компании неразделимо сопряжена с движением денежных средств. Любая домашняя процедура порождает или приток, или использование валютных денег. Валютные ресурсы обслуживают по- чти все без исключения нюансы операционной, инвестиционной и финансовой деятельности. Непрерывный процесс перемещения денежных наличных средств в периода подразумевает собой финансовый течение, тот или иной обеспечивает жизнеспособность фирмы.
С всесторонности и оперативности предоставления движения обеспечения, изготовления и реализована продукта валютными ресурсами находятся в зависимости итоги главной работы компании, уровень его экономической стабильности и платежеспособности, конкурентоспособные достоинства, требуемые с целью нынешнего и многообещающего формирования.
Вычисления осуществляются в денежной форме. Денежные средства -
это финансовые средства компании, наиболее высоко реализуемые актив, возможные обеспечить выполнение обязанностей любого уровня и вида. От их наличия зависит своевременность погашения кредиторской задолженности предприятия. Среди организациями большая часть расчетов выполняет- ся безналичным способом. Безналичные расчеты проводятся посредством перечисления денежных средств со счета плательщика на счет получателя с помощью различных банковских операций, заменяющих наличные сред- ства в обороте. По этой причине огромное роль обладает подсчет валютных денег и надзор из-за их призывом в вычисленных и денежных счетах в бан- ках.
Наличными средствами ведутся на внутренних расчетах компании. Движение наличных денег совершается посредством кассовой операций. В обстоятельствах рыночной экономики необходимо отталкиваться с принц ипа, то что профессиональное применение валютных денег способен давать
предприятию вспомогательный прибыль, и значит, следует регулярно мыслить о оптимальном вложении на время независимых валютных денег с целью извлечения добавочной доходы. По этой причине счетоводный под- счет валютных денег обладает существенное роль с целью точной компа- нии валютного вращения, компании расчетов и кредитования.
В первой главе произведем анализ имущества организации, деловой ак- тивности и прибыли и убытков. А также оценку финансовой устойчивости и ликвидности баланса ОАО «МОЭК».
Во второй главе узнаем что такое денежные потоки их характеристики, виды и принципы управления. Разберем методы оптимизации денежных по- токов и их учет на предприятии.
В третьей главе проанализируем движение денежных потоков, планирование денежных потоков а также разработку направлений на улучшение движения денежных средств на данном предприятии.
Результаты такого анализа нужны, прежде всего, собственникам, а также кредиторам, инвесторам, поставщикам, менеджерам и налоговым службам.
Целью данной работы является – оптимизация движения денежных потоков предприятия Открытое Акционерное общество «МОЭК» (ОАО «МО- ЭК»).
Отталкиваясь от цели в этой работы, решаются следующие задачи;
- Проведем анализ имущества предприятия;
- Проанализируется финансовой устойчивости предприятия;
- Проводится анализ ликвидности баланса;
- Просчитается анализ прибыли и рентабельности;
- Проанализируется деловой активности предприятия;
- Сделается анализ финансовых результатов деятельности предприятия;
- Сделается анализ самоокупаемости и прогнозирование;
- Узнаем теорию движения денежных средств;
- Рассмотрим движение денежных потоков за 2 года;
- Рассмотрим прогнозы движения денежных потоков на 2016 год;
- Разрабатываем направления на улучшение движения денежных потоков предприятия.
Основой для рассмотрения финансовых итогов, является отчетные дан- ные бухгалтерской отчетности за 2015, 2014 г. г.
Источниками для расчета движения денежных средств и составления прогноза на будущий период, служат финансовый план, исследуемого предприятия, а также Ф№2 и Ф№4, бухгалтерской отчетности.

Список использованных источников
1. Положение по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации. Утверждено Минфином РФ 29 июля 1998 г.№34н. (с последующими изменениями и дополнениями)
2. Положение по бухгалтерскому учету "Бухгалтерская отчетность организации" (ПБУ 4/99) (с последующими изменениями и дополнениями)
3. Методическое положения по оценки финансового состояния предприятия и установлению неудовлетворительной структуры баланса. Утверждены распоряжением Федерального Управления по делам о несостоятельности (банкротстве) при Госкомимуществе РФ от 12 августа 1994 г. №31-р
4. О методических рекомендациях о порядке формирования показателей бухгалтерской отчетности организации. Приказ Минфина России от 28 июня 2000 г. №60-н
5. Методические рекомендации по оценке эффективности инвестиционных проектов. Рук. авт. колл. Коссов В.В., Лившиц В.Н., Шахназаров А.Г. М.,2000
6. Методическое указание по проведению анализа финансового состояния организаций. Утверждены приказом Федеральной службы России по фи- нансовому оздоровлению и банкротству от 23 января 2001 г. № 16
7. Алексеева Г.И. , Богомолец С.Р. , Сафонова И.В. , Алавердова Т.П., Са- мохина Н.А. Бухгалтерский учет: учебник - М.: Московский финансово- промышленный университет “Синергия” 2013.
8. Алиев А. Т. , Ефимова Е. Г. Деньги. Кредит. Банки: учебное пособие М.: Флинта, 2012
9. Бережной В. И., Бережная Е. В., Зенченко С. В., Лебедева К. Ф., Бигдай О. Б. Управление финансовой деятельностью предприятий (организаций): учебное пособие М.: Финансы и статистика 2012
10. Блау С. Л. Инвестиционный анализ: учебник М.: Дашков и Ко, 2016
11. Блэк Д. Введение в бухгалтерский и управленческий учет М.: Весь Мир, 2009
12. Борисов С. Инструменты управления и денежные потоки М.: Лаборатория книги, 2010
13. Вышкварцева М. Оптимизация менеджмента денежных потоков пред- приятия М.: Лаборатория книги, 2010
14. Гукова А. В. , Аникина И. Д. , Беков Р. С.Управление предприятием. Финансовые и инвестиционные решения: учебное пособие М.: Финансы и статистика, 2010
15. Кадовик Е. И. Управление денежными средствами предприятия М.: Лаборатория книги, 2010
16. Казакова Н. А. Управленческий анализ и диагностика предпринимательской деятельности.: учебное пособие М.: Финансы и статистика, 2009
17. Керимов В. Э. Бухгалтерский учет: учебник М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К°», 2015
18. Ковалев В. В. Введение в финансовый менеджмент М.: Финансы и статистика, 2007
19. Колокольникова А. И. Компьютерное моделирование финансовой дея- тельности: учебное пособие М.: Директ-Медиа, 2013
20. Лытнев О. Н. Основы финансового менеджмента: учебное пособие М.: Директ-Медиа, 2014
21. Любишкина А. А., Ронова Г. Н. Технология реструктуризации кредиторской и дебиторской задолженности: учебно-практическое пособие М.: Евразийский открытый институт 2013
22. Межова Л. Н. , Титова Т. В. Финансовый менеджмент: учебное пособие М.: НГТУ, 2010
23. Мусатов А. Движение денежных средств. – М.: Лаборатория Книги, 2010.
24. Никулина Н. Н. , Суходоев Д. В. , Эриашвили Н. Д. Финансовый ме- неджмент организации. Теория и практика: учебное пособие - М.: Юнити- Дана, 2015
25. Павлова Л. Н. Финансовый менеджмент: учебник М.: Юнити-Дана, 2012
26. Пахновская Н. Долгосрочная финансовая политика хозяйствующих субъектов: учебное пособие Оренбург: ОГУ, 2013
27. Подгорнова Н. А. , Терехин В. И. Моделирование и управление остатка- ми денежных средств предприятия М.: Креативная экономика, 2012
28. Сабанти Б. М., Тиникашвили Т. Ш. Денежное хозяйство России: монография - М.: Юнити-Дана, 2015
29. Селезнева Н. Н. , Ионова А. Ф. Анализ финансовой отчетности организации: учебное пособие М.: Юнити-Дана, 2015
30. Синянская Е. Р. , Баженов О. В. Основы бухгалтерского учета и анализа Екатеринбург: Издательство Уральского университета, 2014
31. Соколов Р. С. Анализ денежных потоков предприятия М.: Лаборатория книги 2014
32. Сысо Т. Н. Финансовый менеджмент : в схемах и таблицах: учебное пособие Омск: Омский государственный университет, 2012
33. Тимофеева Т. В. Анализ денежных потоков предприятия: учебное пособие М.: Финансы и статистика, 2010
34. Харитонов Н. С. Управление денежными потоками М.: Лаборатория книги, 2011
35. Часовая О. В. Финансовый бухгалтерский учет: учебное пособие М.: Финансы и статистика, 2011
36. Чопозова А. И. , Демченко И. А. Методика финансового анализа : теория и практика: учебно-практическое пособие М.: Финансы и статистика, 2008