Статья на тему "Синергия. Противодействие банков отмыванию капиталов и финансированию международного терроризма"

ЗАДАНИЕ
на работу студента
______
(Ф.И.О. студента полностью)

1. Тема : Противодействие банков отмыванию капиталов и финансированию международного терроризма
2. Структура :
Введение
Глава 1. Теоретические аспекты противодействия банков отмыванию капиталов и финансирования международного терроризма
1.1. Экономическое содержание отмывания капиталов и финансирования международного терроризма
1.2. Организация и правовое регулирование борьбы с отмыванием капиталов и финансированием международного терроризма
1.3. Управление рисками банковской деятельности, связанными с отмыванием капиталов и финансированием международного терроризма в кредитной организации
Глава 2. Анализ противодействия банков отмыванию капиталов и финансированию международного терроризма
2.1. Роль банков в противодействии отмыванию доходов при финансировании терроризма и оздоровление банковской системы
2.2. Анализ взаимодействия банков с Росфинмониторингом в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма
2.3. Анализ практики нарушения банками законодательства о финансировании международного терроризма
Глава 3. Проблемы и направления совершенствования противодействия банков отмыванию капиталов и финансирования международного терроризма
3.1. Проблемы борьбы с легализацией преступных капиталов
3.2. Направления совершенствования практики противодействия банков отмыванию капиталов и финансирования международного терроризма
Заключение
Список использованной литературы
Приложения
3. Основные вопросы, подлежащие разработке
Во введении рекомендуется обосновать актуальность выбранной темы, сформулировать цели и задачи работы, описать объект, предмет и информационную базу исследования.
Для написания главы 1 рекомендуется изучить основную и дополнительную литературу по выбранной теме.
В параграфе 1.1 необходимо раскрыть экономическое содержание отмывания капиталов и финансирования международного терроризма, обосновать необходимость проведения банками работы по предотвращению сделок и платежей, связанных с данными явлениями. В параграфе 1.2 необходимо рассмотреть основные нормативно-правовые акты, регулирующие борьбу с отмыванием капиталов и финансированием международного терроризма. В параграфе 1.3 необходимо оценить риски, которые несет банкам нарушение Федерального закона от 07.08.2001 № 115–ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и охарактеризовать меры по управлению данными рисками.
Глава 2 должна содержать анализ противодействия банков отмыванию капиталов и финансированию международного терроризма.
В параграфе 2.1 необходимо проанализировать роль банков в противодействии отмыванию доходов при финансировании терроризма. В параграфе 2.2 необходимо провести анализ взаимодействия банков с Росфинмониторингом в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. В параграфе 2.3 необходимо проанализировать практику нарушения банками законодательства о финансировании международного терроризма.
В Главе 3 необходимо выделить проблемы в деятельности банков по противодействию отмыванию капиталов и финансирования международного терроризма.
В параграфе 3.1 необходимо по результатам проведенного в главе 2 исследования обобщить проблемы борьбы с легализацией отмывания капиталов. В параграфе 3.2 необходимо предложить направления совершенствования системы мониторинга отмывания капиталов и финансирования международного терроризма в коммерческих банках.
В заключении необходимо отразить основные положения работы и сформулировать общие выводы.

4. Исходные данные по : Основная литература:
1. Законодательство РФ и нормативные акты Банка России по вопросам противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма:
1. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86 - ФЗ (ред. от 18.07.2017) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (в действующей ред.)
2. Федеральный закон от 07.08.2001 № 115 - ФЗ (в действующей ред.) «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»
3. Положение Банка России от 2 марта 2012 г. N 375-П "О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (с изменениями и дополнениями) // "Вестник Банка России", N 20, 18.04.2012
4. Письмо Банка России от 02.11.2007 № 173-Т «О рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору»
2. Монографическая, учебная, периодическая литература по проблематике ПОД/ФТ Дополнительная литература:
Статистические и аналитические материалы Банка России, Рофинмониторинга, ФАТФ по проблемам ПОД/ФТ
Руководитель : _____/
подпись расшифровка
Студент задание получил: «____» ______________ 201____г.Студент: ______________/
подпись расшифровка

Содержание
Введение 5
Глава 1. Теоретические аспекты противодействия банков отмыванию капиталов и финансирования международного терроризма 9
1.1. Экономическое содержание отмывания капиталов и финансирования международного терроризма 9
1.2. Мировой опыт и организация системы по борьбе с отмыванием капиталов и финансированием международного терроризма в РФ 14
1.3. Управление рисками банковской деятельности, связанными с отмыванием капиталов и финансированием международного терроризма 23
Глава 2. Анализ противодействия банков отмыванию капиталов 29
и финансированию международного терроризма 29
2.1. Роль банков в противодействии отмыванию доходов и финансированию терроризма и оздоровление банковского сектора РФ 29
2.2. Анализ взаимодействия банков с Росфинмониторингом в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма 49
2.3. Анализ и оценка эффективности противодействия банков легализации доходов и финансированию терроризма 56
Глава 3. Проблемы и направления совершенствования противодействия банков отмыванию капиталов и финансированию международного терроризма 68
3.1. Проблемы борьбы банков с легализацией преступных капиталов 68
3.2. Направления совершенствования практики противодействия банков отмыванию капиталов и финансирования международного терроризма 74
Заключение 83
Список использованной литературы 88

Приложение………………………………………………………………………..80


Введение

Актуальность темы работы обусловлена значением противодействия легализации преступных доходов и финансирования терроризма в рамках обеспечения национальной безопасности РФ. В настоящее время террористическая деятельность является важнейшей угрозой национальной безопасности Российской Федерации. Данная деятельность используется как инструмент вмешательства во внутренние дела страны, также укрепляется взаимосвязь террористической и организованной преступности. Главной задачей в сложившейся ситуации является разработка методов по борьбе с финансированием терроризма и снабжению террористических группировок материально-техническими ресурсами. Поэтому очень важно вовремя опознать подозрительную финансовую операцию и принять соответствующие меры.
Российская система противодействия финансированию терроризма способствует укреплению национальной безопасности и стабильности финансового сектора. В связи с имеющейся террористической угрозой, с которой в последние годы сталкивается все мировое сообщество, необходимость максимально глубокого понимания факторов, обуславливающих наличие и возникновение в государстве случаев финансирования терроризма, выходит на первое место. При этом, ввиду ограниченности ресурсов, находящихся в распоряжении национальной системы противодействия финансированию терроризма, их расходование и распределение должно быть акцентировано на наиболее рискованные сферы.
Система противодействия отмыванию доходов и финансированию терроризма направлена на предупреждение рисков и угроз национальной безопасности. Это определяется тем, что терроризм признан ключевой угрозой безопасности страны. При этом финансовые потоки, генерируемые в целях финансирования терроризма, и потоки, направленные на легализацию незаконно полученных средств, наносят существенный ущерб национальной экономике. Незаконные денежные потоки способствуют развитию теневого сектора, снижают устойчивость и способность к поступательному развитию экономики, способствуют криминализации общества.
Таким образом, система противодействия отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма решает как задачи обеспечения национальной, так и экономической безопасности России. Следовательно, понимание места системы противодействия отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в структуре обеспечения экономической безопасности позволяет скоординировать действия по противодействию угрозам, оптимизировать расход ресурсов. Это обуславливает научные интерес к исследованию темы настоящей работы и определяет ее актуальность.
Степень проработанности темы исследования можно признать недостаточной, что обусловлено недоступностью полного объема статистических данных в связи с секретным делопроизводством
Росфинмониторинга и других органов государственной власти. Вместе с этим, в научной среде представлено мало работ и исследований, направленных на разработку критериев подозрительности финансовых операций и выделение причинно-следственных связей между причинами и последствиями использования террористами финансового рынка и его влияние на уровень экономической безопасности России. Однако, дальнейшее развитие темы исследования является перспективным в силу необходимости внедрения специальных индикаторов в комплаенс-процедуры кредитных организаций для повышения эффективности выявления операций, возможно связанных с терроризмом.
Целью работы является анализ деятельности российских банков по противодействию отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, выявление существующих проблем и путей их решения в процессе дальнейшего совершенствования.
Для достижения поставленной цели представляется необходимым обеспечить решение следующих задач:
? раскрыть экономическое содержание отмывания капиталов и финансирования международного терроризма;
? изучить мировой опыт и организацию системы по борьбе с отмыванием капиталов и финансированием международного терроризма;
? рассмотреть управление рисками банковской деятельности, связанными с отмыванием капиталов и финансированием международного терроризма в кредитной организации;
? охарактеризовать роль банков в противодействии отмыванию доходов при финансировании терроризма;
? провести анализ взаимодействия банков с Росфинмониторингом в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;
? провести анализ и оценку эффективности противодействия банков легализации доходов и финансированию терроризма;
? сформулировать проблемы борьбы банков с легализацией преступных капиталов;
? предложить направления совершенствования практики противодействия банков отмыванию капиталов и финансирования международного терроризма.
Объектом исследования является деятельность коммерческих банков и государственных надзорных органов по противодействию финансированию терроризма.
Под предметом настоящего исследования понимаются экономические отношения, связанные с финансированием терроризма, и методы борьбы с данным явлением.
Методология и методика исследования. Методологической основой исследования является совокупность общенаучных и специальных методов познания социально-правовой действительности. Среди них главное место занимает диалектический метод, позволяющий рассмотреть объект и предмет исследования во всей полноте их проявлений, учитывая имеющиеся противоречия и последствия их разрешения. Использованы также такие методы, как аналитический, формально-логический, сравнительно-правовой, системноструктурный, а также методы экономических исследований.
Информационной основой проведения исследования явились: законодательные акты Российской Федерации и нормативные акты Банка России; научная и учебная литература; учредительные документы, годовая отчетность банка; статьи электронных источников, посвященные проблемам противодействию отмывания денег, полученных преступным путём.
Структура работы состоит из трёх глав, восьми параграфов, введения, заключения, списка использованных источников и приложений.



Список использованной литературы

1. Конституция РФ 12 декабря 1993 года (с учетом поправок, внесенных Законами Российской Федерации о поправках к Конституции Российской
Федерации от 30.12.2008 N 6 - ФКЗ и от 30.12.2008 N 7 - ФКЗ) // Российская газета. - N 7. - 21.01.2009.
2. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86 - ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» // Справочно-правовая служба «Гарант».
3. Федеральный закон от 06.07.2016 N 374-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "О противодействии терроризму" и отдельные законодательные акты Российской Федерации в части установления дополнительных мер противодействия терроризму и обеспечения общественной безопасности"// "Собрание законодательства РФ", 11.07.2016, N 28, ст. 4558
4. Федеральный закон от 28.06.2013 N 134-ФЗ (ред. от 29.07.2017) "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части противодействия незаконным финансовым операциям" (с изм. и доп., вступ. в силу с 28.01.2018)// "// опубликован на Официальном интернет-портале правовой информации
5. Федеральный закон от 07.08.2001 № 115 - ФЗ (ред. от 29.07.2017) «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» // Справочно - правовая служба «Гарант».
6. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 28.11.2018) "О банках и банковской деятельности"// опубликован на Официальном интернет-портале правовой информации
7. Письмо Банка России от 02.11.2007 № 173-Т «О рекомендациях
Базельского комитета по банковскому надзору».
/Publicаtions/Mаgаzines/VestnikCBR/
8. Положение о требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (утв. Банком России 02.03.2012 N 375-П) (ред. от 05.10.2017) (Зарегистрировано в Минюсте России 06.04.2012 N 23744) // "Вестник Банка России", N 20, 18.04.2012
9. «СОРОК РЕКОМЕНДАЦИЙ» (ФАТФ), Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег, 20 июня 2003 года (включая изменения от 22 октября 2004 года), СПС Консультант плюс,
10. Доклад ФАТФ «Легализация преступных доходов посредством физического перемещения наличных денег» /
11. Методические рекомендации о повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов (утв. Банком России 09.02.2017 N5-МР)// Вестник Банка России. 2017. №19.
12. Андрианова А.И. Реализация принципов и задач банковской деятельности в системе финансового мониторинга в России // Путеводитель предпринимателя. 2015. № 27. С. 26-45
13. Банковское дело: Учебник. - 6-е изд., перераб. и доп. / Под ред. В. И. Колесникова, Л. П. Кроливецкой. - М.: Финансы и статистика, 2017. - 464 с.
14. Гамза В.А. Банк как субъект борьбы с легализацией (отмыванием) преступных доходов / В .А. Гамза, И .Б. Ткачук // Банковское дело. - 2014. - №5.
- С. 532
15. Голованов Н.М., Перекислов В.Е., Фадеев В.А. Теневая экономика и легализация доходов. СПб.: Питер, 2016. - 303 с.
16. Голоскоков Л.В. Международное финансовое право, финансовое право России и Доктрина как инструменты выхода из кризиса // Образование и право. 2016. № 4. С. 78-87.
17. Грачева Е.Ю. Актуальные проблемы финансового права: монография / Е.Ю. Грачева. М.: НИЦ ИНФРА-М, 2016. – 192 с.
18. Жарковская Е.П. Банковское дело. Серия: Высшее финансовое образование / Е.П. Жарковская. - М.: Издательство: Омега, 2013.– 452 с.
19. Зудилин А.П. Финансовый контроль: учебное пособие / А.П. Зудилин.
М.: Изд-во Российского университета дружбы народов, 2015. – 124 с.
20. Костерина Т. М. Банковское дело : учеб. для бакалавров / Т. М.
Костерина ; Моск. гос. ун-т экономики, статистики и информатики. - М. : Юрайт, 2017. - 332 с.
21. Лаврушин, О .И. Управление деятельностью коммерческого банка / Под ред. Д-ра эк. наук, проф. О.И. Лаврушина. - М.: Юристъ, 2017. - 688 с.
22. Лисина, И. А. Финансовый мониторинг в банках / И. А. Лисина // Финансовая безопасность. – 2017. – № 3. – С. 73–74.
23. Лопатин, В. А. Современные способы осуществления платежей в контексте ПОД/ФТ / В. А. Лопатин // Финансовая безопасность. – 2015. – № 9. – С. 68–73.
24. Мамбеталиева А. О мерах по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, в рамках ЕАЭС // Налоговый вестник - Консультации. Разъяснения. Мнения. 2016. N 8. С. 77 – 81
25. Морозов А.В. Использование финансового анализа для целей противодействия отмыванию доходов и финансированию терроризма // Финансы и кредит. 2017. № 34 (322). С. 60-65.
26. Нешитой, А.С. Финансы и кредит: Учебник. - 2-е изд., перераб. и доп. / А.С. Нешитой. - М.: «Дашков и К», 2014. - 572 с.
27. Панова Г.С. Ограничение наличного денежного обращения в борьбе с теневой экономикой / Г.С. Панова, Э.Н. Валетдинова // Вестник МГИМО. – 2016.
- №1. С.46-49.
28. Прошунин М. М. Финансовый мониторинг как вид финансового контроля // Вестник Томского государственного университета. 2018. С. 103-105.
29. Прошунин М.М. Организационно-правовые вопросы взаимодействия
Росфинмониторинга и Банка России / М. М. Прошунин // Финансовое право. – 2017. – № 8.
30. Родионова В.М. Финансовый контроль: учебное пособие / В.М.
Родионова. М.: ИД ФБК-ПРЕСС, 2016. – 320 с.
31. Рудько-Силиванов В.В., Вишняк Г.В., Долматова Т.В. К вопросу о совершенствовании надзора за кредитными и некредитными финансовыми организациями в области ПОД/ФТ // Деньги и кредит. 2015. № 2. С.24-31.
32. Смирнов Д.А. Мониторинг как форма государственного финансового контроля // Гуманитарные и юридические исследования. 2018. № 4. С. 165-174.
33. Сорвин С.В. О банковском надзоре за деятельностью и развитием кредитных организаций / С.В. Сорвин //Деньги и кредит. - 2016. - №4. - С. 453
34. Сухов М.И. Банковский надзор: общеэкономические аспекты / М.И.
Сухов //Деньги и кредит. - 2015. - №8. - С. 393.
35. Тильков Д.Н. Финансовый мониторинг как вид государственного финансового контроля // Молодой ученый. 2016. № 28. С. 561-567.
36. Феденкова Е.А. Направления и способы легализации преступных доходов, меры по противодействию легализации / Е. А. Феденкова // Новая наука: От идеи к результату. 2016. № 12-1. С. 267-270.
37. Царегородцева Г.Ю. Финансовый контроль: учебное пособие / Г.Ю. Царегородцева. Вологда: ВоГУ, 2016. –110 с.
38. Чижова Л.П. Особенности и совершенствование механизма внутреннего финансового мониторинга // Фундаментальные и прикладные исследования кооперативного сектора экономики. 2015. № 1. С. 104-108.
39. Чупрова , Е.В. Особенности ответственности за отмывание незаконных доходов по законодательству некоторых стран / Е.В. Чупрова // Международное и зарубежное банковское право. - 2013. - №3. - С. 54-56.
40. Шаповалова С.С. Противодействие легализации преступных доходов в современном банковском деле // ЭКОНОМИКА, БИЗНЕС, ИННОВАЦИИ. Сборник статей V Международной научно-практической конференции. В 2-х частях. Ответственный редактор Г.Ю. Гуляев. – Пермь, 2018. – С.136 - 138.
41. Шевлоков В. Финансовый контроль как функция финансового управления / В. Шевлоков // Финансы. - 2015. - №1. - С. 417-419.
42. Эриашвили, Н.Д. Банковское право. Учебник. Серия: Золотой фонд российских учебников / Н.Д. Эриашвили. - М.: ЮнитиДана, 2014. - 528 с.