Дипломная работа на тему "Совершение незаконных финансовых операций | Синергия [ID 39700]"

Работа на тему: Совершение незаконных финансовых операций
Оценка: отлично.
Оригинальность работы на момент публикации 50+% на антиплагиат.ру.
Ниже прилагаю все данные для покупки.
https://studentu24.ru/list/suppliers/Anastasiya1---1326

Описание работы

НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ
«МОСКОВСКИЙ ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ «СИНЕРГИЯ»
Факультет онлайн обучения

Направление подготовки: «Юриспруденция» Магистерская программа: «Уголовное право»

ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА
Совершение незаконных финансовых операций

Москва 2019

КОНЦЕПЦИЯ МАГИСТЕРСКОЙ ДИССЕРТАЦИИ
1. Тема диссертации «Совершение незаконных финансовых операций»
2. Срок сдачи магистрантом законченной работы « » 2018 r.
3. Исходные данные по диссертации
Уголовный кодекс Российской Федерации, Уголовно-процессуальный кодекс РФ, Федеральный закон от 07 августа 2001 r. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», Федеральный закон от 08 июня 2015 r. № 140-ФЗ «О добровольном декларировании физическими лицами активов и счетов (вкладов) в банках и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации», Федеральный закон от 12 августа 1995 r. № 144-ФЗ «Об оперативно-розыскной деятельности», Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 07.07.2015 «О судебной практике по делам о легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, и о приобретении или сбыте имущества, заведомо добытого преступным путем», судебная практика по данной проблеме.
4. Обоснование актуальности. Актуальность темы исследования связана с тем, что задача противодействия незаконным финансовым сделкам является одной из наиболее приоритетных из числа решаемых как на уровне отдельных государств, так и в международном сообществе в целом.
Связано это не в последнюю очередь с тем, что процессы легализации (отмывания) доходов осуществляются в значительном числе случаев организованными преступными формированиями, что нарушает сложившиеся процессы принятия решений в сфере экономики, негативно влияет на функционирование финансовых институтов, усиливает социальные противоречия, а также способствует росту коррупционной составляющей в государственном управлении. Это придаёт особую значимость данной проблеме в условиях современной России, поскольку именно увеличение роли криминального элемента в экономике было и остаётся одной из наиболее существенных угроз безопасности экономики России. То, что легализация преступных доходов осуществляется в таких значительных масштабах, приводит к тому, что в обществе возникает представление о том, что государственные институты регулирования экономики не справляются со своей работой, что экономика России не может нормально функционировать.
Значительная общественная опасность финансовых операций определяется не в последнюю очередь тем, что она напрямую связана с функционированием организованной преступности, в том числе наиболее опасной её формы - транснациональных преступных сообществ. Результатом распространения такой негативной формы экономической деятельности, как легализация преступных доходов, является ограниченная реализация таких важнейших конституционных принципов функционирования экономики, как единое экономическое пространство, свобода передвижения товаров, услуг и финансовых средств, свобода экономической деятельности. Появление в экономике денежных средств из преступных источников приводит к тому, что стабильность отношений в сфере финансов уменьшается, начинает разрушаться банковская система в целом.
Изменения, вносимые в закон № 115-ФЗ, направлены на пресечение незаконных финансовых операций с учетом новых рекомендаций Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ), принятых в феврале 2012 года. В частности, расширяется перечень организаций, обязанных участвовать в исполнении требований закона, актуализируется перечень операций, подлежащих обязательному контролю.
5. Цель исследования: является комплексное изучение уголовно-правовой характеристики совершения незаконных финансовых операций, а также криминологических особенностей детерминации и противодействия данному виду преступности.
6. Задачи исследования
6.1. рассмотреть уголовно-правовую характеристику преступлений, связанных совершением незаконных финансовых операций;
6.2. изучить проблемы отграничения легализации от смежных деяний;
6.3. исследовать криминологические аспекты противодействия, в том числе основных причин и условий данного криминологического явления;
6.4. изучить меры по его криминологическому и общесоциальному предупреждению легализации.
7. Предполагаемые методы исследования общенаучные и частнонаучные методы исследования, такие как логический комплексный историко-правовой диалектический анализа формально-юридический метод толкования.
8. Ожидаемые основные результаты исследования: Исследование состояния преступности в области легализации преступных доходов, выявление причин и условий совершения данных преступлений, выявление мер по предупреждению легализации, внесение собственных предложений по совершенствованию законодательства в данной сфере.
9. Содержание разделов диссертации (наименование глав)
Глава 1 Незаконные финансовые операции как угроза финансовой стабильности государства Глава 2. Особенности регламентации уголовной ответственности за легализацию (отмывание)
денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем
Глава 3. Борьба с легализацией преступных доходов в России на современном этапе 1 О. Перечень приложений к диссертации

СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 6
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ СОВЕРШЕНИЯ НЕЗАКОННЫХ ФИНАНСОВЫХ ОПЕРАЦИЙ 8
1.1. Понятие и признаки финансовых преступлений 8
1.2. Классификация, виды финансовых преступлений 13
1.3. Причины финансовых преступлений 19
ГЛАВА 2. ПРОБЛЕМЫ ПРЕДУПРЕЖДЕНИЯ СОВЕРШЕНИЯ НЕЗАКОННЫХ ФИНАНСОВЫХ ОПЕРАЦИЙ 36
2.1. Зарубежный и российский опыт снижения финансовой преступности 36
2.2. Проблемы снижения финансовой преступности в РФ 55
2.3. Комплекс мер по уменьшению количества совершения незаконных финансовых операций в РФ 61
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 67
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 71
ПРИЛОЖЕНИЯ 77

ВВЕДЕНИЕ
Сфера финансов России активно развивается в российской экономике, это область обращения финансовых ресурсов, ценных бумаг. Реформирование рыночной экономики, как хозяйственной системы, осуществляется порой противоречиво и болезненно. Причиной этому становиться неустойчивость финансовой системы. Стремительная динамика смены этапов рыночной реформы не дали возможность финансовой системе принять стабильную форму и сформировать ее основные институты, в т.ч. и правовые. Свобода экономических отношений и несовершенство законодательства в финансовой сфере позволяют мошенникам разного уровня совершать финансовые преступления. Все это порождает потребность в совершенствовании результативного государственного механизма для обеспечения финансовой безопасности России.
Финансовая преступность представляется объединением преступлений, на прямую связанных с посягательством на отношения по образованию финансовых фондов, их распределению, перераспределению и употреблению субъектами экономических отношений.
Финансовыми преступлениями являются лишь те, которые прямо направлены на экономические отношения, возникающие в процессе формирования и использования фондов финансовых средств.
Данные преступления условно подразделяют на четыре основные группы: налоговые, в сфере валютного и таможенного регулирования, и другие преступления в сфере финансов.
В России, как и во всем мире, остро стоит вопрос о проблеме финансовой
безопасности. Использование современных электронных средств документооборота и электронных платежей требует постоянного совершенствования технологий, разработке методов пресечения преступлений. В данном направлении в Российской Федерации эффективно работают
Управление по экономическим преступлениям, Служба безопасности,
Ассоциация международного сотрудничества «Безопасность предпринимательства и личности».
Мошеннические действия в финансовой сфере совершенствуются, идут на шаг впереди по предупреждению преступности, и поэтому не устраненные проблемы финансовой преступности не позволяют обеспечить необходимый уровень экономического роста, усложняют реформирование экономики, тормозят торговую и внешнеэкономическую деятельность, не позволяют в полной мере совершенствованию бюджетной, налоговой, страховой, кредитной и других сфер финансовой системы в России.
Объектом исследования являются незаконные финансовые операции в Российской Федерации.
Предмет исследования составляет совокупность видов незаконных финансовых операций.
Актуальность темы исследования обоснована тем, что научное обоснование и принятие законодательных мер, направленных на обеспечение финансовой безопасности, должны защитить государство, юридических лиц от потери финансовых ресурсов, предназначенных для достижения эффективного экономического роста.
Цель исследования: исследование совершения незаконных финансовых операций в Российской Федерации. Разработка комплекса мер по уменьшению их количества.
Для достижения поставленной цели определены следующие задачи:
1. Исследовать основные виды незаконных финансовых операций;
2. Определить классификацию, виды финансовых преступлений;
3. Выявить причины финансовых преступлений;
4. Проанализировать финансовые преступления в Российской Федерации и зарубежный опыт;
5. Предложить комплекс мер по уменьшению количества
анализируемого вида преступных деяний.

Методы исследования: синтез и анализ научной и учебной литературы, метод сравнения, статистический, аналитический и графический.
Теоретическая база представлена научной и учебной литературой современных российских ученых по вопросам финансовых преступлений в России. Особую роль при написании отводилась работам следующих авторов: А.Р Батяева, О.В. Болтинова, А.А. Гольдфарб, Е.Ю. Грачев, С.В. Запольский, М.В. Карасёва, Ю.А. Крохина, Н.И. Химичева, А.И. Худяков и др.
Информационной статистические данные базой явилась о финансовых нормативно-правовая база, преступлениях, публикации в
периодических изданиях по указанной проблематике, сайтах информационных порталов. Новизна исследования заключается в следующих положениях:
1. Анализ видов и причин незаконных финансовых операций, их динамики в Российской Федерации;
2. Предложение комплекса мер по уменьшению количества совершения незаконных финансовых операций.
Характер новизны результатов исследования показывает, что элементы научного вклада достигнуты путем углубленного, детализированного подхода в выявлении видов и причин финансовых преступлений.
Теоретическая значимость исследования заключается в том, что положения и выводы данного диссертационного исследования могут быть использованы в разработке курсов и лекций для студентов юридических вузов. Практическая значимость исследования заключается в том, что предложенный комплекс мер будет способствовать уменьшению количества
финансовых преступлений в Российской Федерации.
Структура исследования: магистерская диссертация состоит из введения, двух глав, заключения, списка использованной литературы и приложений.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
Нормативно-правовые акты:
1. Конституция Российской Федерации [Электронный ресурс]: принята всенародным голосованием 12.12.1993 г. (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ) // Консультант Плюс: справочная правовая система. - Версия Проф, - М., 2018.
2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 No 51-ФЗ (ред. от 03.08.2018) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.09.2018) // СПС «Консультант Плюс»
3. Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях от 30.12.2001 № 195-ФЗ (ред. от 28.11.2018) // СПС «Консультант Плюс»
4. Конвенция о гражданско-правовой ответственности за коррупцию (ETS N 174) [Электронный ресурс]: заключена в г. Страсбурге 04.11.1999 г., документ опубликован не был// Консультант Плюс: справочная правовая система. - Версия Проф, - М., 2018.
5. Конвенция об уголовной ответственности за коррупцию (ETS N 173) [Электронный ресурс]: заключена в г. Страсбурге 27.01.1999 г. (с изм. от 15.05.2003 г.) // Консультант Плюс: справочная правовая система. -Версия Проф, - М., 2018.
6. Конвенция против транснациональной организованной преступности [Электронный ресурс]: принята в г. Нью-Йорке 15.11.2000 Резолюцией 55/25 на 62-ом пленарном заседании 55-ой сессии Генеральной Ассамблеи ООН (с изм. от 15.11.2000 г.) // Консультант Плюс: справочная правовая система. -Версия Проф, - М., 2018.
7. Конвенция Совета Европы об отмывании, выявлении, изъятии, конфискации доходов от преступной деятельности и финансировании терроризма (CETS N 198) [Электронный ресурс]: заключена в г. Варшаве 16.05.2005 г., документ опубликован не был // Консультант Плюс:
справочная правовая система. -Версия Проф, -М., 2018.
8. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая) от 31.07.1998 № 146-ФЗ (ред. от 27.11.2018) // СПС «Консультант Плюс»
9. О Национальном плане противодействия коррупции на 2016 - 2017 годы [Электронный ресурс]: Указ Президента РФ от 01.04.2016 № 147 // Консультант Плюс: справочная правовая система. - Версия Проф, - М., 2018.
!О.Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 № 63-ФЗ (ред. от 12.11.2018) // СПС «Консультант Плюс»
11.Федеральный закон от 28.06.2013 № 134-ФЗ (ред. от 29.07.2017) «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части противодействия незаконным финансовым операциям» (с изм. и доп., вступ. в силу с 28.01.2018) // СПС «Консультант Плюс»
Специальная литература:
12. Арыстамбаева С.А. Некоторые вопросы совершенствования действующего законодательства Российской Федерации в сфере противодействия незаконному предпринимательству // Правовое поле современной экономики. - 2015. - № 7. - С. 186-193.
13. Батяева А.Р. Финансовое право: учебник. -М.: Контракт, Волтерс Клувер, 2011. - 316 с.
14. Бахаева А.А. Проблема вывода денежных средств за рубеж как угроза экономической безопасности Российской Федерации // Международный журнал «Символ науки». - 2016. - № 6-1. - С. 140-142.
15. Болтинова О.В. Финансовое право: учебник. - М.: Юрайт, 2015. - 624 с. 16.Вдовенков В.М., Ширков В.А. Незаконное предпринимательство: понятие
и квалификация// Законность. - 2014. - №4. - С.41.
17.Волежкин Б.В. Служебные преступления. -М.: Юристъ, 2016. -372 с. 18.Гольдфарб А.А. Финансовое право: конспект лекций. - М.: Проспект,
2016. - 128 с.
19. Горюкова О.В. Основы финансового мониторинга в кредитных организациях: учеб. пособ. -М.: Директ-Медиа, 2014. -212 с.
20. Грачев Е.Ю. Финансовое право: учебник. -М.: Проспект, 2015. - 587 с. 21.Грачев Е.Ю. Финансовое право. Схемы с комментариями. Учебное
пособие. - М.: Проспект, 2015. - 112 с.
22. Данильченко Н.Г. Международное сотрудничество в борьбе с экономической преступностью/ Н.Г. Данильченко // Государство и право,
- 2015. -№ 1 (13). - С. 95-102.
23. Завидов Б.Д. Преступления в сфере экономики: Уголовно-правовой анализ и квалификация. - М.: Экзамен, 2016. - 224 с.
24. Запольский С.В. Финансовое право: учеб. для академического бакалавриата. - М.: Юрайт, 2015. - 575 с.
25. Карасёва М.В. Финансовое право Российской Федерации: учебник. -М.:
КноРус, 2016. - 270 с.
26. Карпович О.Г. Вопросы международно-правового подхода борьбы с отмыванием преступных доходов/ Внешнеторговое право. - 2016. - № 2.
- С. 20-23.
27. Крохина Ю.А. Налоговое право: учебник для бакалавров. - М.: Юрайт, 2013. - 495 с.
28. Княжева О.В. Современная налоговая политика России и тенденции ее развития в 2015-2016 гг. / О.В. Княжева // Финансы и управление. - 2015.
- № 3. - С. 25-40.
29. Королева А. Недовольных становиться больше/ А. Королева// Эксперт. - 2016. - № 10. - С. 32-33.
30. Корчагин А.Г. Уголовная политика борьбы с финансовыми
преступлениями / А.Г. Корчагин // Финансовые правонарушения и преступления. - 2016. № 5. - С. 112-114.
31. Назарова Д.С. Мошенничество в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных или муниципальных нужд: Особенности совершения и защита от рисков // Вопросы современной юриспруденции: сб. ст. по матер. LVII междунар. науч.практ. конф. № 1(53). - Новосибирск:
СибАК, 2016.
32. Наговицин А.Г. Теневая экономика - постоянная угроза экономической безопасности России / А.Г. Наговицин // Научный журнал. Вестник Института Экономики Российской Акадкмии Наук. - 2014. - № 5. - 21О с. 33.Никандров Н.Д. Основы противодействия коррупции: учеб. М.:
Академический проспект, 2016. - 304 с.
34. Мерзлякова А.В. Объект незаконного предпринимательства// Экономика, предпринимательство и право. - 2016. - № 2. - С. 185-194.
35. Судьбина Н.А. Актуальные проблемы сокращения масштабов теневой экономики России // Транспортное дело России. - 2016. - № 5. - С. 17-19.
36. Трунцевский Ю.В. Киберпреступления в корпоративной среде: риски, оценка и меры предупреждения// Российский следователь. - 2014. -№ 21.
- С. 19-22.
37. Химичева Н.И. Финансовое право: учебник. -М.: Норма, 2015. - 752 с. 38.Худяков А.И. Избранные труды по финансовому праву. - СПб.: Пресс,
2011. -472 с.
39. Цирит О.А. Некоторые проблемы квалификации налоговых преступлений по признакам субъекта// Вестник Балтийского федерального университета им. И. Канта. -2014. № 9. - С. 24-26.
40. Щербань А.Ю. Теневая экономика России/ А.Ю. Щербань // Экономика. - 2014. -№ 1 (1). - с. 37.