Дипломная работа на тему "Анализ кредитной деятельности «АК Барс» | Синергия [ID 43607]"

Работа на тему: Анализ кредитной деятельности «АК Барс»
Оценка: хорошо.
Оригинальность работы на момент публикации 50+% на антиплагиат.ру.
Ниже прилагаю все данные для покупки.
https://studentu24.ru/list/suppliers/Anastasiya1---1326

Описание работы

НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ
«МОСКОВСКИЙ ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ «СИНЕРГИЯ»
Факультет онлайн обучения

Направление подготовки: менеджмент

ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА
АНАЛИЗ КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ «АК БАРС»

СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 6
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТНОЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКОВ 9
1.1. Сущность, виды и принципы кредита, его место в структуре активов
российских банков 9
1.2. Нормативно-правовое регулирования кредитных операций 21
1.3. Механизмы кредитования физических и юридических лиц в Российской Федерации 24
1.4. Управление рисками операций кредитования 28
1.5. Показатели эффективности кредитной деятельности банков 39
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ РАЗВИТИЯ КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА «АК БАРС» 43
2.1. Общая характеристика банка 43
2.2. Анализ деятельности банка «АК БАРС» в области кредитования
физических и юридических лиц 44
2.3. Анализ влияния нормативно-правового регулирования на кредитную
деятельность банка 64
ГЛАВА 3. РЕКОМЕНДАЦИИ ПО РАЗВИТИЮ КРЕДИТОВАНИЯ В БАНКЕ «АК БАРС» 69
3.1. Рекомендации по оптимизации бизнес-процессов 69
3.2. Рекомендации по совершенствованию управления рисками 76
3.3. Оценка эффективности предложений 88
3.4. Предложения по внесению изменений в нормативно-правовую базу 96
3.5. Возможность практического применения и пути реализации 98
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 102
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 107
ПРИЛОЖЕНИЯ 113

ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы. Тема работы актуальна потому, что кредитно- финансовая система – одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банковской системы и товарного производства исторически шло параллельно и тесно переплеталось. Находясь в центре эко- номической жизни, банки опосредуют связи между вкладчиками и производителями, перераспределяют капитал, повышают общую эффективность производства.
Особую роль играют кредиты, превращаясь, по существу, в основной источник, финансирующий народное хозяйство дополнительными денежными ресурсами. С переходом от командно-административной к рыночной эко- номике монополизированная, государственная банковская структура становится более динамичной и гибкой. Банковская система основывается на частной и коллективной собственности и ориентирована на преодоление конкуренции и получение прибыли.
Важность кредитных операций определяется многими обстоятельствами, среди которых можно назвать следующие:
- высокий удельный вес в общей массе активов коммерческого банка;
- наивысшая рентабельность среди прочих активных операций;
- высокая степень риска, влияние на устойчивость репутации банка, так как в составе источников кредитных ресурсов преобладают привлеченные средства;
- способность обеспечить возврат кредита от заемщика, что свидетельствует о степени профессионализма персонала и руководства банка;
- размер, состав и структура кредитных вложений по степени риска и ликвидности является основой для расчета главных оценочных показателей банка - ликвидности и достаточности капитала.
Степень разработанности темы. Проблемы кредитной деятельности банков были рассмотрены такими авторами как Ершова, И. В., Захаров В.С.,
Иванцов С.Т. ,Кабушкин С. Н. ,Каримуллин, Р. И.,Клюев И.В., Лаврушин О. И. ,Литвинов, Е.О. и многими другими.
Объектом работы является ПАО «АК БАРС» БАНК, его текущий кредитный портфель, на примере которых выявлены особенности организации и определено методическое обеспечение управленческого учета и анализа кредитной деятельности коммерческого банка
Предметом исследования выступает методология осуществления управленческого учета, анализ кредитной деятельности коммерческого банка и концептуальных подходов к их организации и проведению.
Целью исследования является анализ теоретических и методологических подходов в области управления, учета и анализа кредитной деятельно- сти банка, направленных на повышение эффективности управления этой дея- тельностью.
Для достижения заявленной цели исследования решаются следующие
частные задачи:
- рассмотреть сущность, виды и принципы кредита, его место в структуре активов российских банков;
- изучить нормативно-правовое регулирования кредитных операций;
- определить механизмы кредитования физических и юридических лиц в Российской Федерации;
- рассмотреть правление рисками операций кредитования;
- охарактеризовать показатели эффективности кредитной деятельности банков;
- дать общую характеристику банка;
- провести анализ деятельности банка в области кредитования фи- зических и юридических лиц;
- провести анализ влияния нормативно-правового регулирования на кредитную деятельность банка;
- дать рекомендации по оптимизации бизнес-процессов и совершенствованию управления рисками;
- разработать предложения по внесению изменений в нормативно- правовую базу;
- провести оценку эффективности предложений
- рассмотреть возможность практического применения и пути реа- лизации предложенных мероприятий.
Методологическую базу исследования составляют общенаучные принципы познания, методы и приемы анализа: логика и диалектика; методы системности и комплексности; метод аналогии; формализации и моделирования; сравнения; группировки.
Информационную базу исследования составляют федеральные законы и Положения Банка России, регулирующие правовые основы деятельности банка в области кредитования, а также бухгалтерские и аналитические дан- ные ПАО «АК БАРС» БАНК.
Практическая значимость работы заключается в выводах и рекомендациях, которые помогут коммерческим банкам улучшить свою методику оценки кредитного риска, определения кредитоспособности клиента, а, следовательно, и повысить свои финансовые показатели.
Настоящая работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы и приложений.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосова- нием 12.12.1993) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о по- правках к Конституции РФ от 30.12.2008 № 6-ФКЗ, от 30.12.2008 № 7- ФКЗ, от 05.02.2014 № 2-ФКЗ, от 21.07.2014 № 11-ФКЗ)
2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 N 51-ФЗ (ред. от 07.02.2017)
3. О банках и банковской деятельности [Текст] : федеральный закон : от 02.12.1990 № 395-1 : редакция от 01.01.2017// Собрание законодатель- ства РФ. - 1996. № 6. ст. 492.
4. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) [Текст] : федеральный закон : от 10.07.2002 № 86-ФЗ : редакция от 01.01.2017 // Собрание законодательства РФ. - 2002. - № 28. - ст. 2790.
5. Федеральный закон от 6 апреля 2011 г. № 63-ФЗ "Об электронной подписи" // СЗ РФ. – 2011. – № 15. – Ст. 2036.
6. Федеральный закон от 04.05.2011 N 99-ФЗ (ред. от 01.01.2017) "О лицензировании отдельных видов деятельности" // "Собрание законодательства РФ", 09.05.2011, N 19, ст. 2716,
7. О валютном регулировании и валютном контроле : федеральный закон
: от 10.12.2003 № 173-ФЗ : редакция от 03.07.2016 // Собрание законодательства РФ. 2003. № 50. ст. 4859.
8. О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской си- стемы в период до 31 декабря 2014 года: федеральный закон: от 27.10.2008 № 175-ФЗ : редакция от 01.01.2017 // Собрание законодательства РФ. - 2008. - № 44. - ст. 4981.
9. О кредитных историях: федеральный закон: от 30.12.2004 № 218- ФЗ: редакция от 03.07.2016 // Собрание законодательства РФ. - 2005. - № 1 (часть 1). - ст. 44.
10 О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров с участием государственных и муниципальных учреждений, связанных с применением статьи 120 Гражданского кодекса Российской Федерации [Текст] : постановления Пленума ВАС РФ : от 22.06.2006 № 21 : редакция от 19.04.2007 // Вестник ВАС РФ. 2006. № 8.
11. О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом (блокировкой) ценных бумаг [Текст]
: положение ЦБ РФ от 04 августа 2003г. № 236-П : утверждено Банком Рос-сии 04.08.2003 № 236-П : редакция от 11.03.2012 : зарегистрировано в Минюсте России 29.08.2003 № 5033 // Вестник Банка России. 2003. № 62.
12. О предоставлении Банком России российским кредитным организациям кредитов без обеспечения [Текст]: положение ЦБ РФ от 16 октября 2008г. № 323-П : утверждено Банком России 16.10.2008 № 323-П : ре- дакция от 01.04.2011 : зарегистрировано в Минюсте РФ 17.10.2008 № 12478 // Вестник Банка России. 2008. № 58.
13. О внесении изменения в статью 46 Федерального закона «О Централь- ном банке Российской Федерации (Банке России)» [Текст]: федеральный закон : от 13.10.2008 № 171-ФЗ // Собрание законодательства РФ. 2008. № 42. ст. 4696.
14. О дополнительных мерах по поддержке финансовой системы Российской Федерации [Текст]: федеральный закон : от 13.10.2008 № 173-Ф3 : редакция от 27.07.2010 // Собрание законодательства РФ. 2008. № 42. ст. 4698.
15. Деятельность Банка России в рамках реализации ст. 3 Федерального закона от 13.10.2008 № 173-Ф3 [Элек-тронный ресурс] : информация Банка России : с изменениями от 11.02.2009 // Консультант-Плюс : справочно-правовая система. Москва, 1997-2013.
16. О внесении изменений в статью 11 Федерального закона «О страхова- нии вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» и некоторые другие законодательные акты Российской Федерации [Текст] : феде-ральный закон : от 13.10.2008 № 174-ФЗ // Собрание законодательства РФ. 2009. № 48. ст. 5730.
17. О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской си- стемы в период до 31 декабря 2014 года [Текст] : федеральный закон : от 27.10.2008 № 175-ФЗ : редакция от 03.12.2011 // Собрание законодательства РФ. 2008. № 44. ст. 4981.
18. Положение о порядке формирования кредитными организациями ре- зервов на возможные потери по ссу-дам, по ссудной и приравненной к ней задолженности" (утв. Банком России 26.03.2004 N 254-П) (ред. от 14.11.2016) (Зарегистрировано в Минюсте России 26.04.2004 N 5774)
19. Арутюнян, А. А. Правовое регулирование банковского кредитования субъектов предпринимательской деятельности Российской Федерации [Текст] : диссертация на соискание ученой степени кандидата юридических наук : 12.00.03 / А. А. Арутюнян. Москва, 2012.
20. Банковское дело : учебник / ред. Г. Н. Белоглазова, Л. П. Кроливецкая. - 2-е изд. - СПб. : Питер, 2011
21. Банковское дело: современная система кредитования: учебное пособие
/ О.И. Лаврушин, О.Н. Афанась-ва, С.Л. Корниенко; под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина. – 3-е изд., доп. – М.: КНОРУС, 2013.
22. Банковское дело: учебник / О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцева (и др.); под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина. – 4-е изд., стер. – М.: КНОРУС, 2013
23. Банковское дело: учебник / ред. Г. Г. Коробова. - 2-е изд., перераб. и доп. - М. : Магистр, 2010
24. Белов В. А. Денежные обязательства. М.: ЭКСМО, 2016.
25. Букато, В. И. Банки и банковские операции России / В. И. Букато, Ю. В. Головин, Ю. И. Львов ; под ред. М. X. Лапидуса. - 2-е изд., перераб. и доп. - Москва : Финансы и статистика, 2014.
26. Важенина Т.М., Никонова А.С. Некоторые аспекты инвестиционной деятельности компа-нии//Всероссийская научно-практическая конфе- ренция с международным участием «Проблемы устойчиво-го развития Российских регионов» /ответственный редактор: Л.Н. Руднева. - Тю- мень: ТюмГНГУ, 2015
27. Голышев, В. Г. К вопросу о правовой характеристике кредитного договора / В. Г. Голышев // Банковское право. - 2014. - № 2
28. Деньги, кредит, банки: учебник / Под ред. Г. Н. Белоглазовой. - М.: Высшее образование, 2009
29. Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. О. И. Лаврушина. — М.: Финансы и статистика, 2013.
30. Ершова, И. В. Предпринимательское право [Текст] : учебник / И. В. Ершова. - 2-е изд., перераб. и доп. Москва : Юриспруденция, 2003
31. Жуков А. П., Лаврушин О. Экономические и правовые проблемы ис- пользования кредита // Бизнес и банки. 2017. № 1-2
32. Захаров В.С. Коммерческие банки: проблемы и пути развития // Деньги и кредит. – 2014. - №9
33. Иванцов С.Т. Кредитный риск коммерческих банков остается высоким// Коммерсант. – 2013. - №12
34. Исаев Р.А. Банковский менеджмент и бизнес-инжиниринг (2-е издание, в 2-х томах). – М.: Инфра-М, 2015
35. Исаев Р.А.. Банк 3.0: стратегии, бизнес-процессы, инновации. – М.: Инфра-М, 2017.
36. Кабушкин С. Н. Управление банковским кредитным риском : учеб. по- собие. - 4-е изд., стер. - М. : Новое знание, 2016
37. Каримуллин, Р. И. Права и обязанности сторон кредитного договора по российскому и германскому праву / Р. И. Каримуллин. - Москва : Ста- тут, 2014.С.65
38. Клюев И.В. Эффективность деятельности коммерческого банка и экономические интересы пользователей информации // Инновационное развитие экономики. 2012. № 6
39. Коротков П.А. О некоторых проблемах управления ликвидностью и доходностью банка в современных условиях // Деньги и кредит, 2014. -
№9.
40. Кузнецов Е.И Деньги, кредит, банки. – М.: Издательство Прогресс, 2010.
41. Кулакова Н.С., Корякина Е.А. Направления снижения социального рас- слоения населения региона (на примере тюменской области) // Обще- ство: социология, психология, педагогика. 2015. № 6. С. 21-24.
42. Кушуев А.А. Показатели платежеспособности и ликвидности в оценке кредитоспособности заемщика // Деньги и кредит. - 2013. - № 12.
43. Лаврушин О. И. Кредит как стоимостная категория социалистического воспроизводства. М.: Финансы и статистика. 2016.
44. Лаптев, В. В. Проблемы предпринимательской (хозяйственной) право- субъектности [Текст] / В. В. Лаптев // Государство и право. 1999. № 45.Литвинов, Е.О. Кредитное бремя населения России: вопросы теории и
методологии [Текст] / Е.О. Литвинов. - Волгоград: Волгоградское науч. изд-во, 2012.
46. Марьин С. Управление кредитными рисками - основа надежности бан- ка // Экономика и жизнь. - 2013. - № 23.
47. Мицкевич, А. В. Система права и система законодательства: развитие научных представлений и законотворчества [Текст] / А. В. Мицкевич
// Проблемы современного гражданского права : сборник статей / отв. ред. В. Н. Литовкин, В. А. Рахмилович. Москва : Городец, 2016
48. Наумова, Л. Существенные условия кредитного договора / Л. Наумова // Хозяйство и право. - 2014. - № 12
49. Симчера В., Кургузов В. / Базель-3: реальные реформы или очередные банковские имитации?/ БДМ. Бан-ки и деловой мир. 2011, N3.С.8
50. Синки Д. Финансовый менеджмент в коммерческом банке и в инду- стрии финансовых услуг /Пер.с англ. М : Альпина Бизнес Букс, 2007.С.65
51. Тосунян, Г. А. Теория банковского права [Текст] : в 2 т. / Г. А. Тосунян.
Т. 1. 2-е изд., перераб. и доп. Москва : Юристь, 2004. С. 21.
52. Трофимов М. В. Банковская ссуда и способы обеспечения ее возврата.
М.: Белые альвы, 2016- С.23
53. Управление банковским кредитным риском: учеб.пособие/ С.Н. Ку- бушкин. - 4-е изд., стер. - Минск: Новое знание, 2007. - С. 255.
54. Чепик Д.А. Экономика. Научный консультант. 2016. –С. 182.
55. Радионов А.С. Методика анализа кредитного портфеля банка в соот- ветствии с целями кредитной политики // Московский экономический журнал. 2016. № 3. –С. 45.
56. Радионов А.С. Особенности современных способов кредитования юридических лиц в коммерческом банке // Научная перспектива. 2016.
№ 6. –С. 12-13.