Дипломная работа на тему "Анализ кредитной деятельности банка (на примере АО «Россельхозбанк») | Синергия [ID 42250]"

Работа на тему: Анализ кредитной деятельности банка (на примере АО «Россельхозбанк»)
Оценка: хорошо.
Оригинальность работы на момент публикации 50+% на антиплагиат.ру.
Ниже прилагаю все данные для покупки.
https://studentu24.ru/list/suppliers/Anastasiya1---1326

Описание работы

НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ
«МОСКОВСКИЙ ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ «СИНЕРГИЯ»
Факультет онлайн обучения

Направление подготовки: 38.03.01

ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА
На тему Анализ кредитной деятельности банка (на примере АО «Россельхозбанк»)

Москва 2018

ЗАДАНИЕ
на ВКР обучающегося
1. Тема ВКР: "Анализ кредитной деятельности банка (на примере АО
«Россельхозбанк»)
2. Структура ВКР:

ВВЕДЕНИЕ
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА
1.1. Сущность, понятие и виды кредита
1.2. Методы анализа кредитной деятельности банка
1.3. Методы обеспечения банковского кредита
1.4. Место банковского кредита в финансировании деятельности предприятия
2. АНАЛИЗ ЭФФЕКТИВНОСТИ КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ АО
«РОССЕЛЬХОЗБАНК»
2.1. Организационно – экономическая характеристика банка
2.2. Оценка эффективности управления финансовым состоянием
2.3. Анализ кредитного портфеля банка
3. РЕКОМЕНДАЦИИ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ АО «РОССЕЛЬХОЗБАНК»
3.1. Основные направления улучшения форм и методов кредитования
3.2. Расчет эффективности предложенных мероприятий
3. Основные вопросы, подлежащие разработке.
Во введении рекомендуется обосновать актуальность выбранной темы, сформулировать цели и задачи работы, описать объект, предмет и информационную базу исследования.
Для написания главы 1 рекомендуется изучить основную и дополнительную литературу по выбранной теме. В первой главе исследования необходимо рассмотреть теоретические вопросы кредита. В частности, понятие, сущность и виды кредита. В разделе 1.3. – рассмотреть методы обеспечения кредита, в разделе 1.4. – рассмотреть место банковского кредита в финансировании деятельности предприятия. Вторая глава должна носить аналитический характер. В разделе 2.1 необходимо дать характеристику организации, обратить внимание на его особенности и структуру. В разделе 2.2 целесообразно провести анализ финансового состояния организации. Необходимо определить уровень банкротства по одной из известных методик.
В разделе 2.3. – провести анализ кредитного портфеля банка.
В третьей главе, на основе расчетов, предложить мероприятия по совершенствованию кредитной деятельности банка. Провести оценку эффективности данного мероприятия.
В заключении необходимо отразить основные положения дипломной работы и сформулировать общие выводы.
В приложение выносятся расчетные таблицы и копии финансовой отчетности объекта исследования за выбранные для анализа периоды (3 года).

4. Исходные данные по ВКР:
Организационные документы объекта исследования, бухгалтерская отчетность; годовые отчеты деятельности организации; нефинансовая отчетность, специальная экономическая литература.
Основная литература:
1. "Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от 26.01.1996 N 14-ФЗ (ред. от 23.05.2016).
2. Федеральный закон от 24.04.1995 N 46-ФЗ (с изм. от 30.12.2001) "О переоформлении задолженности по централизованным кредитам и начисленным по ним процентам организаций агропромышленного комплекса, а также организаций, осуществляющих завоз (хранение и реализацию) продукции (товаров) в районы Крайнего Севера и приравненные к ним местности"
3. Справочная информация: "Формы бюджетной отчетности казенных учреждений и органов власти, формы бухгалтерской отчетности бюджетных и автономных учреждений, формы первичных учетных документов и регистров бухгалтерского учета учреждений" (Материал
4. Щегорцов, Валерий Александрович. Деньги, кредит, банки [Текст] : учебник для студентов высших учебных заведений, обучающихся по специальностям 060400 "Финансы и кредит" и 060500 "Бухгалтерский учет, анализ и аудит" / В. А. Щегорцов, В. А. Таран ; под ред. В. А. Щегорцова ; Московский гос. ун-т им. М. В. Ломоносова. - Москва : ЮНИТИ, 2012. - 415 с.
5. Деньги. Кредит. Банки [Текст] : учебник для студентов высших учебных заведений, обучающихся по экономическим специальностям : учебник для студентов высших учебных заведений, обучающихся по специальностям "Финансы и кредит" и "Бухгалтерский учет, анализ и аудит" / [Е. Ф. Жуков и др.] ; под ред. Е. Ф. Жукова. - 4-е изд., перераб. и доп. - Москва : ЮНИТИ, 2012. - 783 с.
6. Общая теория денег и кредита [Текст] : учебник для студентов высших учебных заведений, обучающихся по направлению "Экономика", специальности "Финансы и кредит" / [Е. Ф. Жуков, и др.] ; под ред. Е. Ф. Жукова. - 3-е изд., перераб. и доп. - Москва : ЮНИТИ, 2012. - 423 с.
7. Коваленко, Оксана Григорьевна.Финансы, денежное обращение и кредит [Электронный ресурс] : электронное учебное пособие / О. Г. Коваленко ; М-во образования и науки Российской Федерации, Тольяттинский гос. ун-т, Ин-т финансов, экономики и управления, Каф. "Финансы и кредит". - Тольятти : Тольяттинский гос. ун-т, cop. 2014.
8. Еремеева, Ирина Александровна. Финансы и кредит во внешнеэкономической деятельности [Текст] : учебное пособие для студентов учреждений высшего образования по специальности "Финансы и кредит" / И. А. Еремеева. - Минск : Вышэйшая школа, 2012. - 288 с.
9. Челноков, Вячеслав Алексеевич. Деньги. Кредит. Банки [Текст] : учебное пособие для студентов высших учебных заведений, обучающихся по экономическим специальностям, по специальности 080105 "Финансы и кредит" / В. А. Челноков. - 2-е изд., перераб. и доп. - Москва : ЮНИТИ, 2012. - 480 с.
10. Малиновская, Ольга Викторовна. Финансы [Текст] : учебное пособие для студентов высших учебных заведений, обучающихся по специальности "Финансы и кредит" / О. В. Малиновская, И. П. Скобелева, А. В. Бровкина. - Москва : ИНФРА-М, 2012. – 319 с.
11. Финансы [Текст] : учебник : для студентов бакалавриата, обучающихся по направлению подготовки "Экономика" (профили "Финансы и кредит", "Бухгалтерский учет, анализ и аудит", "Налоги и налогообложение") / [А. П. Балакина и др.] ; под ред. А. П. Балакиной, И. И. Бабленковой. - Москва : Дашков и К°, 2013. - 382 с.
12. Фридман, Абель Менделеевич. Финансы организации (предприятия) [Текст] : учебник для студентов экономических вузов, обучающихся по направлению подготовки "Экономика", специальности "Финансы и кредит" и другим экономическим специальностям / А. М. Фридман. - 2-е изд. - Москва : Дашков и К?, 2013. - 487 с.
13. Подъяблонская, Лидия Михайловна. Государственные и муниципальные финансы [Текст] : учебник для студентов вузов, обучающихся по специальностям "Государственное и муниципальное управление", "Финансы и кредит" : [структурированный учебник] / Л. М. Подъяблонская.
- Москва : ЮНИТИ, 2012. - 559 с.
14. Чуйко, Анатолий Степанович. Финансовая математика [Текст] : учебное пособие для студентов высших учебных заведений по направлениям подготовки 080300 "Финансы и кредит" и 080100 "Экономика" (квалификация (степень) - "бакалавр") / А. С. Чуйко, В. Г. Шершнев. - Москва : ИНФРА-М, 2013. - 160 с.
15. Ефимова, Ольга Владимировна. Финансовый анализ: современный инструментарий для принятия экономических решений [Текст] : учебник для подготовки магистров, обучающихся по специальностям "Бухгалтерский учет, анализ и аудит", "Финансы и кредит", "Мировая экономика" / О. В. Ефимова. - 4-е изд., испр. и доп. - Москва : Изд-во Омега-Л, 2013. - 348 с.
Дополнительная литература:
1. Авдошин, С. М.Информатизация бизнеса [Текст] : Управление рисками / Авдошин С. М., Песоцкая Е. Ю. - Москва : ДМК Пресс, 2011. - 176 с.
2. Современная экономика России: проблемы и перспективы развития [Текст] : сборник научных статей / Саратовский гос. ун-т им. Н. Г. Чернышевского, Каф. "Финансы и кредит" ; [редкол.: Балаш О. С., Айриева А. Н.]. - Саратов : Саратовский источник, 2012. - 147 с.
3. Бурганов, Раис Абрарович. Экономическая теория [Текст] : учебник : учебник для студентов, обучающихся по специальностям 080109 "Бухгалтерский учет, анализ и аудит" и 080105 "Финансы и кредит" / Р. А. Бурганов. - Москва : ИНФРА-М, 2013. – 415 с.

СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 10
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА 13
1.1. Сущность, понятие и виды кредита 13
1.2. Методы анализа кредитной деятельности банка 21
1.3. Методы обеспечения банковского кредита 27
1.4. Место банковского кредита в финансировании деятельности предприятия… 29
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ЭФФЕКТИВНОСТИ КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ АО
«РОССЕЛЬХОЗБАНК» 31
2.1. Организационно-экономическая характеристика банка 31
2.2. Оценка эффективности управления финансовым состоянием… 39
2.3. Анализ кредитного портфеля банка 48
ГЛАВА 3. РЕКОМЕНДАЦИИ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ АО «РОССЕЛЬХОЗБАНК» 56
3.1. Основные направления улучшения форм и методов кредитования 56
3.2. Расчет эффективности предложенных мероприятий 60
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 72
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 76

ВВЕДЕНИЕ
Для подавляющего большинства коммерческих банков кредитование реального и финансового секторов экономики традиционно выступает одним из главных направлений деятельности, а динамичное и эффективное развитие этого направления является одной из основ стратегии развития кредитной организации и всего банковского сектора.
Для проведения операций на кредитном рынке банку необходимо определить цели и задачи, которые он планирует достигнуть/решить, разработать кредитные продукты, определить направления размещения своих ресурсов, критерии формирования и качества кредитного портфеля, методы оценки кредитных рисков заемщиков. Все перечисленные элементы должны быть увязаны со стратегическими целями и задачами развития банка, проводимой общебанковской политикой, его внутренними возможностями, а также факторами макросреды. Решить эту сложную задачу увязки всех необходимых элементов управления кредитной деятельностью возможно только в рамках правильно организованной и эффективно управляемой кредитной деятельности.
Осуществление банком кредитных операций, как, впрочем, и других банковских операций, в значительной степени зависит от состояния макросреды, в которой функционируют кредитные организации. Экономика России в 2014-2018 гг. развивалась в условиях тяжелого экономического кризиса, что не могло не повлиять на кредитную деятельность коммерческих банков, их кредитную политику; на возможности и перспективы развития банковского кредитования.
Кризис привел к ухудшению качества кредитных портфелей, прежде всего, снижению доходности и росту риска. Это потребовало от банков создания дополнительных резервов на возможные потери по ссудной задолженности, что, в свою очередь, привело к получению отрицательной процентной маржи и убытку по итогам работы. И если ряд кредитных организаций по итогам 2017г. смогли выровнять ситуацию, то для значительного количества банков проблемы ещё более усугубились, а для некоторых стали неразрешимыми.
С учетом вышеизложенного актуальность темы исследования обусловлена необходимостью разработки направлений сбалансированной кредитной деятельности, обеспечивающей равновесие между спросом на кредитные ресурсы и источниками их обеспечения при достижении установленных уровней доходности и риска и основанной на текущих экономических реалиях.
Цель исследования – анализ кредитной деятельности банка (на примере АО «Россельхозбанк») и разработка рекомендаций по её совершенствованию.
Для достижения поставленной цели необходимо решить ряд задач:
- исследовать понятие, направления и значение кредитной деятельности;
- рассмотреть ключевые аспекты нормативно-правового регулирования кредитной деятельности;
- определить основные направления анализа кредитной деятельности
банка
- дать организационно-экономическую характеристику АО «Россельхозбанк»;
- исследовать особенности организации кредитной деятельности банка;
- провести анализ динамики и структуры кредитной деятельности банка;
- оценить доходность и риск кредитной деятельности банка;
-определить проблемы и разработать рекомендации по совершенствованию кредитной деятельности банка.
Объектом исследования является АО «Россельхозбанк». Предметом исследования выступает кредитная деятельность АО «Россельхозбанк».
Теоретико-методологической базой исследования выступили труды отечественных ученых в области теории и практики банковского кредитования, денежно-кредитного регулирования экономики.
Информационной базой исследования стали нормативно-правовые источники в сфере регулирования банковской деятельности; сценарии и прогнозы социально-экономического развития Минэкономразвития РФ, аналитические отчеты Банка России; финансовая отчетность и другие внутренние документы АО «Россельхозбанк», материалы печати и

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
I. Основная литература.
1. Гражданский кодекс РФ (часть вторая) от 26.01.1996 г. № 14-ФЗ (ред. 05.12.2017 г.).
2. Гражданский кодекс РФ (часть первая) от 30.11.1994 г. № 51-ФЗ (ред. 05.12.2017 г.).
3. Федеральный закон от 21.12.2013 г. № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)» (ред. 03.07.2016 г.)
4. Федеральный закон от 30.12.2004 г. № 218-ФЗ «О кредитных историях» (ред. 03.07.2016 г.).
5. Федеральный закон от 26.10.2002 г. № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (ред. 25.11.2017 г.)
6. Федеральный закон от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (ред. 18.07.2017 г.).
7. Федеральный закон от 16.07.1998 г. № 102-ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)» (ред.25.11.2017).
8. Федеральный закон от 02.12.1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (ред. 26.07.2017 г.).
9. Постановление Правительства РФ от 11.10.2017 г. № 1044 «Об утверждении Программы поддержки инвестиционных проектов, реализуемых на территории Российской Федерации на основе проектного финансирования (ред. 23.05.2017 г.).
10. Инструкция Банка России от 28.06.2017 г. № 180-И «Об обязательных нормативах банков».
11. Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности: утв. Банком России 28.06.2017 г. № 590-П.
12. Указание Банка России от 03.04.2017 г. № 4336-У «Об оценке экономического положения банков»
13. Положение о Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения: утв. Банком России 27.02.2017 г. № 579-П (ред. 05.07.2017 г.).
14. Указание Банка России от 15.04.2015 г. № 3624-У «О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы» (ред. 03.12.2015 г.).
15. Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери: утв. Банком России 20.03.2006 г. № 283-П (ред. 04.08.2017 г.).
16. Банк и банковские операции / под ред. О.И.Лаврушина. – М.: Кнорус, 2015. – 272 с.
17. Банковские риски / под. Ред. О.Лаврушина, Н.Валенцевой. – М.: Кнорус, 2016. – 292 с.
18. Белоглазова Г.Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка // Г.Н.Белоглазова, Л.П.Кроливецкая. – М.: Юрайт, 2015. – 546 с.
19. Вешкин Ю.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка / Ю.Г.Вешкин, Г.Л.Авагян. – М: Магистр, 2014. – 432 с.
20. Жарковская Е.П. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка / Е.П.Жарковская. – М.: Омега-Л, 2015. – 354 с.
21. Костерина Т.М. Банковское дело / Т.М.Костерина. – М.: Юрайт, 2015. – 334 с.
22. Лаврушин О.И. Банковский менеджмент / О.И.Лаврушин. – М.: КноРус, 2016. – 554 с.
23. Ларионова И.В. Риск-менеджмент в коммерческом банке / И.В.Ларионова. – М.: КноРус, 2014. – 456 с.
24. Рудакова О.С. Банковские операции / О.С.Рудакова, Н.Н.Мартыненко, О.М.Маркова, Н.В.Сергеева. – М.: Юрайт, 2015. – 612 с.
25. Тавасиев А.М. Организация деятельности коммерческих банков / А.М.Тавасиев, В.Д.Мехряков и др. – М.: Юрайт, 2014. – 735 с.
26. Альберт В.А. Тенденции и реалии инновационного развития банковского сектора / В.А.Альберт // Фундаментальные исследования. – 2015. - №5. – С.357-360.
27. Бычков А.И. Как обеспечить возвратность банковских кредитов / А.И.Бычков // Банковское дело. – 2015. - № 4 . – С.86-90.
28. Голованов А.А. Банковское кредитование в условиях диверсификации бизнеса / А.А.Голованов // Деньги и кредит. – 2015. - №1. – С.30-33.
29. Горюнов Е. Денежно-кредитная политика Банка России: стратегия и тактика / Е.Горюнов, С.Дробышевский, П.Трунин // Вопросы экономики. – 2015.- №4. – С.53-85.
II. Дополнительная литература.
30. Гребенник Т.В. Направления развития практики управления качеством кредитного портфеля в российских банках / Т.В.Гребенник, А.Б.Ярощук // Вестник Университетской Российской академии образования. – 2014. - №4(72). – С.115-125.
31. Гребенник Т.В. Особенности разработки и проведения кредитной политики банка по формированию эффективного кредитного портфеля / Т.В.Гребенник, В.В.Гребенник // Научные труды преподавателей МАЭП. – 2014. - №28. – С.5-16.
32. Жданов Д.Н. Кредитная политика коммерческих банков на краткосрочный период 2015-2016 годов / Д.Н.Жданов, А.Л.Скорнецкий // Инновационная наука. – 2015. - №5-1. – С.101.-103.
33. Закшевский В.Г. Теоретические аспекты развития инновационных банковских продуктов на современном этап / В.Г. Закшевский, А.О.Пашута // Вестник Воронежского государственного аграрного университета. – 2015. - №3(46). – С.214-220.
34. Куликов М.В. Оценка текущей макроэкономической ситуации и её ближайшая перспектива / М.В.Куликов // Деньги и кредит. – 2016. - №11. – С. 3-4.
35. Ованесова Ю.С. Мезонинное финансирование как новое направление для России / Ю.С.Ованесова // Управленческий учет и финансы. – 2015. - №04 (44). – С.282-294
36. Годовые отчеты АО «Россельхозбанк» за 2015-2016 гг. [Электронный ресурс] / Официальный сайт АО «Россельхозбанк».
37. Информация о кредитных организациях. АО «Россельхозбанк» [Электронный ресурс]/ Официальный сайт Банка России.
38. Информация о принимаемых рисках, процедурах их оценки, управления рисками и капиталом банковской группы АО «Россельхозбанк» за 2015 и 2016 гг. [Электронный ресурс] / Официальный сайт АО «Россельхозбанк».
39. Кредитные продукты АО «Россельхозбанк» [Электронный ресурс] / Официальный сайт АО «Россельхозбанк».
40. Мониторинг «Об итогах социально-экономического развития РФ в 2016 г. [ Электронный ресурс] / Официальный сайт Минэкономразвития РФ.
41. Об утверждении перечня системно значимых кредитных организаций [Электронный ресурс]/ Официальный сайт Банка России.
42. Обзоры банковского сектора Российской Федерации. (Интернет- версия), 2016, 2017 гг. [Электронный ресурс] / Официальный сайт Банка России.
43. Финансовая отчетность АО «Россельхозбанк» по РСБУ за 2015- 2016 гг. [Электронный ресурс] / Официальный сайт АО «Россельхозбанк».