Дипломная работа на тему "Анализ ликвидности и платежеспособности банка (на примере ПАО Сбербанк) - Синергия [ID 69607]"

Работа на тему: Анализ ликвидности и платежеспособности банка (на примере ПАО Сбербанк)
Оценка: хорошо.
Оригинальность работы на момент публикации 50+% на антиплагиат.ру.
Ниже прилагаю все данные для покупки
https://studentu24.ru/list/suppliers/maksim---1324

Описание работы

НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ «МОСКОВСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ «СИНЕРГИЯ»
Факультет Экономики

Направление подготовки: 38.03.01 Экономика Кафедра БД
Профиль: Банковское дело

ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА – БАКАЛАВРСКАЯ РАБОТА
на тему АНАЛИЗ ЛИКВИДНОСТИ И ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТИ БАНКА (НА ПРИМЕРЕ ПАО СБЕРБАНК)

МОСКВА 2026 г.

ЗАДАНИЕ
на выпускную квалификационную работу – бакалаврскую работу
обучающемуся
1. Тема дипломного проекта (работы):
«Анализ ликвидности и платежеспособности банка (на примере ПАО Сбербанк)
2. Структура ВКР:

Введение
Глава 1. Теоретические основы ликвидности и платежеспособности банка
1.1. Понятие и сущность ликвидности и платежеспособности банка
1.2. Методы оценки ликвидности и платежеспособности банка
1.3. Подходы к управлению ликвидностью и платежеспособностью
Глава 2. Анализ управления ликвидностью и платежеспособностью банка на примере ПАО Сбербанк
2.1. Краткая экономическая характеристика ПАО Сбербанк
2.2. Анализ ликвидности и платежеспособности ПАО Сбербанк
2.3. Анализ системы управления ликвидностью ПАО Сбербанк
Глава 3. Разработка мероприятий по совершенствованию управления ликвидностью и платежеспособностью ПАО Сбербанк
3.1. Проблемы процесса управления ликвидностью ПАО Сбербанк
3.2. Пути совершенствования управления ликвидностью ПАО Сбербанк
Заключение
Список используемой литературы
Приложения

3. Основные вопросы, подлежащие разработке:
Во введении следует обосновать актуальность избранной темы и описать ее значимость; затем поставить цель ВКР и наметить задачи необходимые для реализации намеченной цели; далее описать предмет, объект исследования и кратко рассмотреть основные источники информации, используемые при написании ВКР.
В главе 1 целесообразно рассмотреть: понятие ликвидности банка, виды ликвидности, риск ликвидности, методы оценки ликвидности банка, основы управления ликвидность, понятие и методы определения платежеспособности банка, взаимосвязь ликвидности и платежеспособности банка.
В главе 2 целесообразно: изучить объект исследования, провести анализ ликвидности платежеспособности, оценить системы управления ликвидностью банка.
В данной главе (разделе 2.1.) следует представить общую характеристику организации, выступающей в качестве объекта исследования. Описать организационную структуру; экономические показатели деятельности банка; изучить рейтинг кредитоспособности банка. Результаты исследований следует представлять в табличной и графической формах с описанием полученных результатов.
В разделе 2.2. следует провести анализ нормативов ликвидности и платежеспособности банка. Полученные данные следует представить в виде обобщающей таблицы.
В разделе 2.3. необходимо проанализировать процесс управления ликвидностью в банке: описать структуру и обязанности соответствующих отделов; изучить принципы и инструменты управления ликвидностью; проанализировать этапы управления ликвидностью. На основании проведенного анализа необходимо сделать вывод о состоянии ликвидности и платежеспособности банка и достоинства и недостатки системы управления ликвидностью.
В главе 3 целесообразно: проанализировать опыт отечественный и зарубежный опыт управления ликвидностью банка; разработать мероприятия по улучшению процесса управления ликвидностью банка
В разделе 3.1. следует провести анализ успешного и неудачного опыта управления ликвидностью банка в России и за рубежом. На основании полученных выводов определить аспекты, которые можно применять для управления ликвидностью в объекте исследования.
В разделе 3.1. необходимо разработать конкретные методики управления ликвидностью банка; структурировать процесс управления ликвидностью банка.
В заключении: прописать проблемы, выявленные в процессе анализа управления ликвидностью банка; основные экономические характеристики объекта исследования; разработанные мероприятия по совершенствованию управления ликвидностью.
Приложения.
Привести, базовую и информационно-вспомогательную информацию, используемую при написании ВКР.

4. Исходные данные по ВКР:
Основная литература:
1. Инструкция Банка России от 26.05.2025 № 220-И «Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности собственных средств (капитала) банков с универсальной лицензией и об осуществлении Банком России надзора за их соблюдением» (вместе с «Определением уровня риска по синдицированным ссудам, применяемое в рамках методики определения нормативов достаточности собственных средств (капитала) банка», «Фондовыми индексами акций, применяемые в рамках методики определения нормативов достаточности собственных средств (капитала) банка») (Зарегистрировано в Минюсте России 11.07.2025 № 82895).
2. Казимагомедов, А. А. Анализ деятельности коммерческого банка: учебник / А.А. Казимагомедов. — Москва: ИНФРА-М, 2023. — 421 с.
3. Положение Банка России от 04.07.2018 № 646-П «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций («Базель III»)» (Зарегистрировано в Минюсте России 10.09.2018 № 52122).
4. Указание Банка России от 03.04.2017 № 4336-У «Об оценке экономического положения банков» (вместе с «Методикой оценки показателей прозрачности структуры собственности банка») (Зарегистрировано в Минюсте России 19.05.2017 № 46771).
Дополнительная литература:
1. Астрелина, В.В. Управление ликвидностью в российском коммерческом банке / В.В. Астрелина. — Москва: ИНФРА-М, 2023. — 176 с.
2. Ермаков, С. Л. Основы организации деятельности коммерческого банка / С.Л. Ермаков. — Москва: Высшая школа, 2025. — 656 c.
3. Риск-менеджмент в коммерческом банке: монография / коллектив авторов; под ред. И. В. Ларионовой. — Москва: КноРус, 2024. — 456 с.
Руководитель
Обучающийся задание получил: «05» декабря 2025 г.
Обучающийся

СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 6
Глава 1. Теоретические основы ликвидности и платежеспособности банка 9
1.1. Понятие и сущность ликвидности и платежеспособности банка 9
1.2. Методы оценки ликвидности и платежеспособности банка 20
1.3. Подходы к управлению ликвидностью и платежеспособностью банка 25
Глава 2. Анализ управления ликвидностью и платежеспособностью банка на примере ПАО Сбербанк 31
2.1. Краткая экономическая характеристика ПАО Сбербанк 31
2.2. Анализ ликвидности и платежеспособности ПАО Сбербанк 36
2.3. Анализ системы управления ликвидностью ПАО Сбербанк 43
Глава 3. Разработка мероприятий по совершенствованию управления ликвидностью и платежеспособностью ПАО Сбербанк 51
3.1. Проблемы процесса управления ликвидностью ПАО Сбербанк 51
3.2. Пути совершенствования управления ликвидностью ПАО Сбербанк 54
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 60
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 64
ПРИЛОЖЕНИЕ 69

ВВЕДЕНИЕ
Ликвидность банка представляет собой фундаментальное понятие в банковском менеджменте, отражающее способность кредитной организации своевременно и в полном объеме исполнять свои финансовые обязательства перед клиентами, контрагентами и регуляторами. В широком смысле, ликвидность выступает не только как количественный показатель, но и как качественная характеристика, определяющая надежность банка и уровень доверия к нему со стороны вкладчиков, заемщиков и инвесторов.
С точки зрения экономической теории, ликвидность банка может быть рассмотрена в двух аспектах: как статический запас (способность удовлетворить текущие обязательства за счет имеющихся высоколиквидных активов и резервов) и как динамический поток (способность генерировать денежные средства в течение определенного временного интервала для покрытия будущих платежей). Первый подход, ориентированный на мгновенную платежеспособность, доминирует в отечественной банковской практике и регулировании, тогда как второй — в международной литературе — акцентирует внимание на управлении денежными потоками и адаптации структуры активов и пассивов к изменяющимся рыночным условиям.
В рамках российской надзорной системы ликвидность анализируется преимущественно как запас, что обусловлено необходимостью обеспечения стабильности финансовой системы и минимизации рисков системного характера. В этом контексте регуляторные нормативы (в частности, установленные Банком России) направлены на поддержание минимальных уровней ликвидности, позволяющих банку оперативно реагировать на колебания спроса на денежные средства, включая массовые изъятия депозитов или рост кредитных требований.
С точки зрения экономической эффективности, достаточный уровень ликвидности предотвращает необходимость «форсированной» реализации активов по заниженным ценам, что, в свою очередь, снижает вероятность убытков и потерь капитала. Кроме того, ликвидность влияет на стоимость привлечения ресурсов: банки с устойчивым ликвидным профилем могут привлекать средства на более выгодных условиях, поскольку воспринимаются рынком как менее рискованные.
Не менее важна и репутационная составляющая ликвидности. Наличие стабильного ликвидного буфера формирует у клиентов уверенность в надежности банка, что способствует привлечению и удержанию депозитов, а также расширению клиентской базы. Напротив, снижение ликвидности, даже при отсутствии формального дефолта, может спровоцировать отток вкладов и ухудшение имиджа, что в свою очередь усугубляет финансовое положение кредитной организации.
Таким образом, ликвидность банка выступает не только как инструмент финансового контроля, но и как стратегический ресурс, обеспечивающий устойчивость, конкурентоспособность и долгосрочную жизнеспособность кредитной организации. Эффективное управление ликвидностью, основанное на комплексном анализе как статических, так и динамических показателей, является необходимым условием для обеспечения устойчивого развития банковской системы в условиях неопределенности и волатильности финансовых рынков.
Целью исследования выступает разработка мероприятий по совершенствованию процесса управления ликвидностью коммерческого банка (на примере ПАО Сбербанк).
На основании цели определены задачи исследования:
- изучить теоретические аспекты ликвидности и платежеспособности коммерческого банка;
- проанализировать процесс управления ликвидностью ПАО Сбербанк;
- разработать пути оптимизации процесса управления ликвидностью ПАО Сбербанк.
Объект исследования - ПАО Сбербанк, предметом исследования - процесс управления ликвидностью и платежеспособностью банка.
Теоретическую основу исследования составляют нормативно-правовые акты в сфере банковского регулирования, а также научные труды отечественных и зарубежных авторов и расчетные данные ПАО Сбербанк.
В процессе исследования были использованы следующие методы научного познания: синтез, анализ, сравнение, прогнозирование.
Практическая значимость исследования заключается в возможно применения разработанных мероприятий для совершенствования процесса управления ликвидностью коммерческого банка.
Выпускная квалификационная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованных источников и приложений.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1. Астрелина, В.В. Управление ликвидностью в российском коммерческом банке / В.В. Астрелина. — Москва: ИНФРА-М, 2023. — 176 с.
2. Банковское дело: учебное пособие / Л. И. Юзвович. - Екатеринбург: Изд-во Уральского ун-та, 2020. — 296 с.
3. Бартон, Т. Л. Риск-менеджмент: практика ведущих компаний / Т. Л. Бартон. — Москва: Вильямс, 2019. — 207 с.
4. Брейли, Р. Принципы корпоративных финансов / Р. Брейли. — Москва: Олимп-Бизнес, 2015. — 977 с.
5. Бурилин, А.Е. Развитие банковской сферы // Экономист / А.Е. Буриллин. — 2024. — № 2. — С. 21-26.
6. Бурлачков, В. Эволюция денежного механизма и эффективность политики Банка России // Экономист / В. Бурлачков. — 2023. — № 5. — С. 76-80.
7. Бухтин, М.А. Риск-менеджмент в кредитной организации: методология, практика, регламентирование / М.А. Бухтин. — Москва: ИД Регламент, 2019. — 156 с.
8. Верников, А. Стратегия иностранных банков в России // Вопросы экономики / А. Верников. — 2022. — № 12. — С. 68-84.
9. Галяева, Л.Е. Согласованное управление ликвидностью кредиторов и заемщиков // Вестник Самарского государственного экономического университета / Л.Е. Галяева. — 2019. — С. 34-38.
10. Дамодаран, А. Инвестиционная оценка: инструменты и методы оценки любых активов / А. Дамодаран. — Москва: Альпина Бизнес Букс, 2023. — 323 с.
11. Ермаков, С. Л. Основы организации деятельности коммерческого банка / С.Л. Ермаков. — Москва: Высшая школа, 2025. — 656 c.
12. Инструкция Банка России от 26.05.2025 № 220-И «Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности собственных средств (капитала) банков с универсальной лицензией и об осуществлении Банком России надзора за их соблюдением» (вместе с «Определением уровня риска по синдицированным ссудам, применяемое в рамках методики определения нормативов достаточности собственных средств (капитала) банка», «Фондовыми индексами акций, применяемые в рамках методики определения нормативов достаточности собственных средств (капитала) банка») (Зарегистрировано в Минюсте России 11.07.2025 № 82895).
13. Каджаева, М. Р. Банковские операции / М.Р. Каджаева. — Москва: Академия, 2016. - 464 c.
14. Казимагомедов, А. А. Анализ деятельности коммерческого банка: учебник / А.А. Казимагомедов. — Москва: ИНФРА-М, 2023. — 421 с.
15. Крюков, Р. В. Банковское дело и кредитование / Р.В. Крюков. — Москва: А-Приор, 2023. — 236 c.
16. Кузнецова, В. В. Банковское дело. Практикум / В.В. Кузнецова. — Москва: КноРус, 2024. — 264 c.
17. Круи, М. Основы риск-менеджмента / М. Круи. — Москва: Юрайт, 2021. — 390 с.
18. Левкович, А. О. Эволюция и тенденции развития финансово-кредитной системы / А.О. Левкович. — Москва: Амалфея, 2023. — 216 c.
19. Майер-Шенбергер В. Большие данные: революция, которая изменит то, как мы живем, работаем и мыслим / В. Майер-Шенбергер. — Москва: Манн, Иванов и Фербер, 2017. — 221 с.
20. Маркова, О. М. Организация деятельности коммерческого банка: Учебник / Маркова О.М. — М.: ИД ФОРУМ, НИЦ ИНФРА-М, 2018. — 496 с.
21. Мордвинкин, А. Н. Кредитование малого бизнеса. Практическое пособие / А.Н. Мордвинкин. — Москва: РИОР, Инфра-М, 2022. — 316 c.
22. Организация деятельности коммерческого банка: учебное пособие / И. А. Янкина, Ю. И. Черкасова, Л. П. Жигаева [и др.]. - Красноярск: Сиб. федер. ун-т, 2019. - 292 с
23. Официальный сайт Центрального банка Российской Федерации.
24. Официальный сайт ПАО Сбербанк.
25. Пашков, Р. Политика управления и контроля ликвидности в банке // Бухгалтерия и банки / Р. Пашков. — 2025. — №4. — С. 23-25.
26. Положение Банка России от 04.07.2018 № 646-П «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций («Базель III»)» (Зарегистрировано в Минюсте России 10.09.2018 № 52122).
27. Попова, И. В. Финансы, денежное обращение и ипотека / И.В. Попова. — Москва: ИНФРА-М, 2022. — 304 c.
28. Риск-менеджмент в коммерческом банке: монография / коллектив авторов; под ред. И. В. Ларионовой. — Москва: КноРус, 2024. — 456 с.
29. Рыбин, В. И. Национальные банковские системы / В.И. Рыбин. — Москва: ИНФРА-М, 2024. — 528 c.
30. Свиридов, О. Ю. Банковское дело: 100 экзаменационных ответов: Учебное пособие / Свиридов О.Ю., Лысоченко А.А. — Ростов-на-Дону: Феникс, 2014. — 314 с.
31. Софронова, В. В. Финансовая устойчивость банка: учебное пособие / В.В. Софронова. — 3-е изд., перераб. и доп. — Москва: ИНФРА-М, 2023. — 272 с.
32. Секерин, В. Д. Банковский менеджмент / В.Д. Секерин. — Москва: Проспект, 2021. — 224 c.
33. Селищев, А. С. Деньги. Кредит. Банки / А.С. Селищев. — Москва: Проспект, 2019. — 304 c.
34. Синки, Дж. Финансовый менеджмент в коммерческом банке и в индустрии финансовых услуг / Дж. Синки. — Москва: Альпина Бизнес Букс, 2022. — 1017 с.
35. Стародубцева, Е. Б. Банковское дело: учебник / Е.Б. Стародубцева. — Москва: ФОРУМ: ИНФРА-М, 2024. — 464 с.
36. Указание Банка России от 03.04.2017 № 4336-У «Об оценке экономического положения банков» (вместе с «Методикой оценки показателей прозрачности структуры собственности банка») (Зарегистрировано в Минюсте России 19.05.2017 № 46771).
37. Указание Банка России от 15.04.2015 № 3624-У «О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы» (вместе с «Требованиями к организации процедур управления отдельными видами рисков») (Зарегистрировано в Минюсте России 26.05.2015 № 37388).
38. Управление банковскими рисками: учебник / Е. В. Бережная, С. В. Зенченко, М. В. Сероштан, О. В. Бережная. - 2-е изд. - Москва: Дашков и К, 2022. - 180 с.
39. Тавасиев, А.М. Банковское дело / А.М.Тавасиев. — Москва: Юрайт, 2024. — 178 c.
40. Тамаров, П.А. Внутридневная ликвидность банка и платежной системы: индикаторы и мониторинг // Банки / П.А. Тамаров. — 2022. — №7. — С. 41-43.
41. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности».
42. Чеботарева, Г. С. Организация деятельности коммерческого банка: учебное пособие / Г. С. Чеботарева. — Екатеринбург: Изд-во Уральского ун-та, 2018. — 120 с.
43. Юнусова, Р. Ф. Банковский бизнес и банковский менеджмент: учебное пособие / Р.Ф. Юнусова. — Москва: ИНФРА-М, 2025. — 116 с.
44. Энциклопедия финансового риск-менеджмента / под ред. А. А. Лобанова и А. В. Чугунова. — Москва: Альпина Бизнес Букс, 2022. — 878 с.
45. Янкина, И. А. Организация деятельности коммерческого банка: практикум / И. А. Янкина. — Красноярск: Сибирский федеральный университет, 2021. — 240 с.
46. Adam A. Handbook of asset and liability management: from models to optimal return strategies / Alexandre Adam. — Chichester, England; Hoboken, NJ: John Wiley & Sons, 2017. — 550 p.
47. Bessis J.Risk management in banking / Joël Bessis. — 3rd ed. — Chichester, United Kingdom: John Wiley & Sons, 2023. — 821 p.
48. Bovenzi J. F. Inside the FDIC: thirty years of bank failures, bailouts, and regulatory battles / John F. Bovenzi. — Hoboken, NJ: John Wiley & Sons, 2019. — 213 p.
49. Choudhry M. Bank asset and liability management: strategy, trading, analysis / Moorad Choudhry. — Singapore: John Wiley & Sons, 2022. — 1415 p.
50. Esch L.Asset and risk management: risk oriented finance / Louis Esch, Robert Kieffer, Thierry Lopez. — Hoboken, NJ: John Wiley & Sons, 2019. — 398 p.