Дипломная работа на тему "Организация кассовой работы банка | Риски кассовых операций, кассовые лимиты"

Работа на тему: Организация кассовой работы банка. Риски кассовых операций, кассовые лимиты. Год сдачи: 2021. Оценка: Отлично. Количество страниц: 62. Оригинальность работы на момент публикации 50+% на антиплагиат.ру.
Ниже прилагаю все данные для покупки. Так же можете посетить мой профиль готовых работ: https://studentu24.ru/list/suppliers/Anastasiya1---1326

Описание работы

ЗАДАНИЕ
н работу обучающемуся

1. Тема работы:

Организация кассовой работы банка. Риски кассовых операций, кассовые лимиты

2. Структура работы:

Введение
Глава 1. Теоретические основы организация кассовой работы банка.
1.1. Понятие кассовой работы банка и основные направления её организации.
1.2. Современные способы оценки риска кассовых операций.
1.3. Определение лимита остатка наличных денег в кассе.
Глава 2. Анализ и оценка организации кассовой работы банка
2.1. Краткая характеристика ПАО «МКБ»
2.2. Технология анализа и оценки организация кассовой работы банка…
2.3. Рекомендации по улучшению технологии анализа и оценки организации кассовой работы в …
Заключение
Список использованной литературы Приложения

3. Основные вопросы, подлежащие разработке:

Во введении следует обосновать актуальность выбранной темы и описать ее значимость, поставить цель работы и наметить задачи, необходимые для реализации намеченной цели, далее описать предмет, объект исследования и кратко рассмотреть основные источники информации, используемые при написании работы.

Глава 1 должна быть посвящена рассмотрению теоретических основ организации кассовой работы банка.
В разделе 1.1 следует раскрыть общее понятие «кассовой работы банка», показать значимость данного направления банковской деятельности для организации наличного обращения в стране. Целесообразно изложить материал в соответствии с тремя основными направлениями организации работы кассы банка: 1) Распорядительные документы по кассе

банка и информация; 2) Техническая укрупнённость помещений банка для совершения операций с наличными деньгами и прочими ценностями; 3) Кассовая техника и банковское оборудование.
В разделе 1.2необходимодать понятие риска кассовых операций, указать факторы возникновения данного вида рисков и раскрыть современные способы оценки риска кассовых операций. Целесообразно рассмотреть понятие кассовой ревизии, которая представляет собой совокупность мероприятий, для проверки соответствия осуществления операций по движению наличных денежных средств, требованиям законодательства.
В разделе 1.3 следует дать понятие лимита остатка денежных средств и раскрыть порядок установления минимального остатка наличных денег в операционной кассе. Целесообразно указать, что физическим лицам запрещено вычислять лимит кассы произвольно, для расчетов Центральным банком РФ созданы специальные формулы для вычисления лимита кассы организации или индивидуального предпринимателя. Соблюдение лимита кассы – одно из условий соблюдения кассовой дисциплины.
Глава 2 должна быть посвящена анализу и оценке организации кассовой работы банка (на примере одного из российских банков)
В разделе 2.1 необходимо дать характеристику выбранного банка (объекта исследования). Стоит обратить внимание на основные направление деятельности, основные лицензии, а также представить краткую историческую справку по банку. Данный раздел должен содержать характеристику кассовой работы в банке….
В разделе 2.2 необходимо рассмотреть технологию анализа и оценки организации кассовой работы банка. Данный раздел должен включать расчетную базу, выполненную самостоятельно, т.е. анализ рисков кассовой работы банка.
В разделе 2.3 по результатам проведенного анализа кассовой работы банка необходимо оценить качество организации кассовой работы банка (в динамике за последние три года), выявить уровень риска и предложить рекомендации по улучшению организации кассовой работы банка и предложить меры по снижению рисков кассовой работы банка.
Рекомендации должны носить практический характер, подтверждаться необходимыми расчетами, следует обосновать потенциальный эффект от предлагаемых мер.

Заключение.
В «Заключении» необходимо подвести итоги проектирования. Раскрыть содержание основных выводов, сделанных, представить краткую характеристику результатов, полученных в ходе решения поставленных во «Введении» задач и, тем самым, ответить на основной вопрос работы: о степени достижимости поставленной в работе цели.

Список использованной литературы.
В «Список использованной литературы» приводятся только те информационные источники, которые автор лично использовал при написании данной работы. Причем ссылки на данную литературу и информационные источники обязательны по всему тексту работы. Заимствованные чужие тексты в обязательном порядке заключаются в кавычки, как принадлежащие другому автору. Сноски приводятся постранично нарастающим итогом от №1 до № N. Сноски, используемые, должны быть отражены в списке использованной литературы в конце работы.

Приложения.
Приводится, как правило, базовая (например, формы финансовой отчетности организации) и информационно-вспомогательная информация (например, различного рода инструкции, положения и пр.), использованная при написании работы.

4. Исходные данные по работе:

Основная литература:
1. Федеральный закон от 07 августа 2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (в последней редакции)
2. Федеральный закон от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»
3. Положение Банка России от 29.01.2018 г. N 630-П «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации».
4. Инструкция Банка России от 10.06.2013 N 143-И «О порядке работы с банкнотами иностранных государств (группы иностранных государств), сданными уполномоченными банками для проведения проверки подлинности в учреждения Банка России» (ред. от 29.01.2015).
5. Указание Банка России от 11 марта 2014 г. N 3210-У «О порядке ведения кассовых операций физическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства»
6. Указание Банка России от 25 ноября 2009 г. №2346-У «О хранении в кредитной организации в электронном виде отдельных документов, связанных с оформлением бухгалтерских, расчетных и кассовых операций при организации работ по ведению бухгалтерского учета» (в последней редакции).
7. Указание Банка России от 30.01.2020 № 5396-У "О порядке ведения кассовых операций с наличной иностранной валютой в уполномоченных банках на территории РФ».
8. Банк и банковские операции. (Бакалавриат). Учебник / Бровкина Н.Е., Лаврушин О.И., Варламова С.Б., Гаврилин А.В., Гурина Л.А., Дадашева О.Ю., Ершова Т.А., Казанкова Н.С., Ковалева Н.А., Ларионова И.В., М - Москва: КноРус, 2020. - 268 с.
9. Ведение расчетных операций. (СПО). Учебник / Лаврушин О.И., Маркова О.М., Рудакова О.С. - Москва: КноРус, 2019. - 246 с.

Дополнительная литература:
1. Банковские риски. (Бакалавриат и магистратура). Учебник. / Лаврушин О.И. под.ред, Валенцева Н.И. под ред. - Москва: КноРус, 2020. - 362 с.
2. Банковское дело. (Бакалавриат). Учебник/ Лаврушина О.И. (под ред.). Бровкина Н.Е., Валенцева Н.И., Варламова С.Б., Гурина Л.А., Дадашева О.Ю., Ершова Т.А., Казанкова Н.С., Ковалева Н.А., Курны - Москва: КноРус, 2020. – 632 с.
3. Артёмова С.А. Ведение кассовых операций [Электронный ресурс]: учебное пособие для СПО/ Артёмова С.А.— Электрон. текстовые данные.— Саратов: Профобразование, Ай Пи Ар Медиа, 2020.— 162 c.
4. Банковские операции: учебное пособие / Лаврушин О.И. — Москва: КноРус, 2019. — 379 с.
5. Ирагелова У.А. Порядок ведения кассовых операций // Инновационная наука. – 2019.
– № 3.
6. Бранд А.В., Могилевская И.А. Современный процесс формирования кассовых операций в коммерческой и кредитной организации // Международный студенческий научный вестник. – 2017. – № 2

Содержание
Глава 1. Теоретические основы организация кассовой работы банка. 7
1.1. Понятие кассовой работы банка и основные направления её организации 10
1.2. Современные способы оценки риска кассовых операций 20
1.3. Определение лимита остатка наличных денег в кассе 26
Глава 2. Анализ и оценка организации кассовой работы банка 33
2.1. Краткая характеристика ПАО «МКБ» 33
2.2. Технология анализа и оценки организация кассовой работы банка 35
2.3. Рекомендации по улучшению технологии анализа и оценки организации кассовой работы вПАО «МКБ» 41
Заключение 51
Список использованной литературы 54

Введение

Актуальность темы работы. Мощная банковская система является необходимым условием обеспечения устойчивого экономического роста в РФ. Ведь именно банки являются одним из главных источников инвестирования финансовых ресурсов в экономику страны.
Важнейшие функции банков заключаются в обеспечении бесперебойного денежного оборота капитала, в предоставлении возможностей получения необходимого финансирования предприятиями, государством, частными лицами, а также создании благоприятных условий для вложения средств с целью накопления сбережений в национальной экономике.
При повышении конкуренции среди участников рынка, политика банков играет роль катализатора развития и увеличения количества довольных потребителей. Внедрение расширения ассортимента связано с потребностями потенциальных клиентов, которые банк пытается привлечь, удержать, а также удержание рыночных позиций и конкурентных преимуществ. Новизна управления ассортиментной политикой коммерческого банка заключается во всестороннем и комплексном подходе к процессам привлечения клиентов.
Концептуальная модель охватывает и согласовывает процессы, сопровождающие формирование и совершенствование банковских услуг, и является основой при стратегическом планировании и прогнозировании деятельности банка.
Понятие кассового обслуживания и кассовой работы тесно связано с качеством сервиса и обслуживания клиентов. «Сервис» - ожидаемое удовлетворение потребности в качественном банковском обслуживании, которое содержит не только функционально-технологические характеристики, но и организационный подход.
Относительно точки зрения банка, то это уровень предложения, который он предлагает в процессе банковской деятельности. Итак, банковское сервисное обслуживание можно охарактеризовать как деятельность по уменьшению

длительности обслуживания, оперативности принятия решений, последовательности выполнения операций, удобства формы предоставления продуктов и услуг (личное посещение банка и / или использования дистанционного банковского обслуживания), качества продуктового ряда, отсутствии скрытой информации и соблюдения финансовой безопасности в общем.
Любое расширение банковской деятельности требует, в первую очередь, от него улучшения системы обслуживания и ведения кассового обслуживания, то есть внедрения более оперативного, так называемого мультиканального сервиса предоставления услуг, выполнения операций.
Цель работы заключается в исследованииорганизации кассовой работы банка и разработке мер по их улучшению.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
- раскрыть общее понятие «кассовой работы банка»;
- дать понятие риска кассовых операций;
- понятие лимита остатка денежных средств и раскрыть порядок установления минимального остатка наличных денег в операционной кассе;
- дать характеристику деятельности банка;
- рассмотреть технологию анализа и оценки организации кассовой работы банка; банка. банк.
- предложить рекомендации по улучшению организации кассовой работы Объектом исследования работы является
Предметом работы является исследования
и учёт кассовых операций.Объектом исследования работы является – ПАО «МКБ».
Методами исследования при написании работы являются научные методы, которые основаны на требованиях объективного и всестороннего анализа финансового состояния банка. Исследования проведены с применением совокупности методов и способов научного познания.

Список использованной литературы

1. Федеральный закон РФ от 10.07.2002 N86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».
2. Указание Банка России от 26.12.2006 N1778-У «О признаках платежеспособности и правилах обмена банкнот и монеты Банка России».
3. Инструкция Банка России от 04.12.2007 N131-И «О порядке выявления, временного хранения, гашения и уничтожения денежных знаков с радиоактивным загрязнением».
4. Положение Банка России от 29.01.2018 N 630-П «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации».
5. Указание Банка России от 14.08.2008 N2054-У (ред. от 30.07.2017) "О порядке ведения кассовых операций с наличной иностранной валютой в уполномоченных банках на территории Российской Федерации".
6. Указание Банка России от 27.08.2008 N2060-У «О кассовом обслуживании в учреждениях Банка России кредитных организаций и иных юридических лиц».
7. Указание Банка России от 06.10.2008 N2087-У «О перечне машиночитаемых защитных признаков банкнот Банка России, подлежащих проверке кредитными организациями».
8. Указание Банка России от 05.06.2009 N2248-У «Об условиях и порядке приема на экспертизу и обмена банкнот Банка России, окрашенных

специальной краской, на территории Российской Федерации»
9. Указание Банка России от 01.07.2009 N2255-У «О правилах учета и хранения слитков драгоценных металлов в кредитных организациях на территории Российской Федерации».
10. Указание Банка России от 12.11.2009 N2332-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации».
11. Указание Банка России от 16.07.2010 N2481-У «О порядке ведения и оформления кредитными организациями кассового журнала по приходу 0401704 и кассового журнала по расходу 0401705».
12. Инструкция Банка России от 16.09.2010 N136-И «О порядке осуществления уполномоченными банками (филиалами) отдельных видов банковских операций с наличной иностранной валютой и операций с чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц».
13. Указание Банка России от 13.12.2010 N2538-У «О порядке бухгалтерского учета уполномоченными банками (филиалами) отдельных видов банковских операций с наличной иностранной валютой и операций с чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц».
14. Инструкция Банка России от 10.06.2013 N143-И «О порядке работы с банкнотами иностранных государств (группы иностранных государств), сданными уполномоченными банками для проведения проверки подлинности в

учреждения Банка России».
15. «Указание Банка России от 22.07.2013 N3028-У «О порядке открытия (закрытия) и организации работы передвижного пункта кассовых операций банка (филиала)».
16. Указание Банка России от 07.10.2013 N3073-У. «Об осуществлении наличных расчетов».
17. Указание Банка России от 11.03.2017 N3210-«У О порядке ведения кассовых операций физическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства».
18. Указание Банка России от 22.07.2017 N3338-У «О порядке проведения территориальными учреждениями Банка России проверок соблюдения кредитными организациями требований к счетно-сортировальным машинам, применяемым при обработке банкнот Банка России, предназначенных для выдачи клиентам»
19. Указание Банка России от 22.12.2017 N3502-У «О порядке проведения тестирования оборудования для совершения операций с денежной наличностью, предполагаемого к использованию кредитными организациями при приеме, выдаче и обработке денежной наличности, на соответствие требованиям нормативных актов Банка России.
20. Указание Банка России от 24.11.2019 N4212-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации».
21. Положение Банка России от 27.02.2017 N579-П. «О Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения»

22. Банковские операции: учебное пособие / Лаврушин О.И. - М.: КноРус, 2019. - 379 с.
23. Банковские риски: учебник / Лаврушин О.И. – М.: КноРус, 2020. - 362
с.
24. Дворецкая А.Е. Деньги, кредит, банки: учебное пособие / Дворецкая
А.Е. - М.: Юрайт, 2019. – 472 с.
25. Мудрак А.В. Деньги. Кредит. Банки. Ценные бумаги: учебное пособие
/ Мудрак А.В. - М.: Флинта, 2017. - 231 с.
26. ЯноваС.Ю. Деньги, кредит, банки. Финансовые рынки: учебное пособие. - М.: Юрайт, 2021. –299 с.
27. Ирагелова У.А. Порядок ведения кассовых операций // Инновационная наука. – 2019. – № 3.