Дипломная работа на тему "Особенности кредитования малых предприятий (на примере ПАО «Сбербанк» России) | Синергия [ID 45662]"

Работа на тему: Особенности кредитования малых предприятий (на примере ПАО «Сбербанк» России)
Оценка: хорошо.
Оригинальность работы на момент публикации 50+% на антиплагиат.ру.
Ниже прилагаю все данные для покупки.
https://studentu24.ru/list/suppliers/Anastasiya1---1326

Описание работы

НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ
«МОСКОВСКИЙ ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ «СИНЕРГИЯ»
Факультет онлайн обучения

Направление подготовки: 38.03.01 (экономика)

ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА
ОСОБЕННОСТИ КРЕДИТОВАНИЯ МАЛЫХ ПРЕДПРИЯТИЙ НА ПРИМЕРЕ ПАО « СБЕРБАНК»

Москва 2019

ЗАДАНИЕ
на ВКР обучающегося
1. Тема ВКР: «Особенности кредитования малых предприятий (на примере ПАО «Сбербанк» России)
2. Структура ВКР:

Введение
1. Теоретические основы кредитования субъектов малого предпринимательства
1.1 Понятие, значение, роль и поддержка субъектов малого предпринимательства
1.2 Особенности кредитования субъектов малого предпринимательства
1.3 Риски кредитования субъектов малого предпринимательства
2 Анализ кредитования субъектов малого предпринимательства на примере ПАО
«Сбербанк» России
2.1 Организационно-экономическая характеристика деятельности Сбербанка России за период 2016-2018 годов
2.2 Порядок и условия кредитования субъектов малого предпринимательства Сбербанком России
2.3 Анализ выданных кредитов юридическим лицам и субъектам малого предпринимательства
3 Совершенствование кредитования субъектов малого предпринимательства Сбербанком России
3.1 Положительные и негативные стороны кредитования малого предпринимательства Сбербанком России
3.2 Рекомендации по совершенствованию кредитования субъектов малого предпринимательства и их экономическое обоснование
Заключение
Список использованной литературы Приложения
3. Основные вопросы, подлежащие разработке
Во введении рекомендуется обосновать актуальность выбранной темы, сформулировать цель и задачи работы, описать объект, предмет и информационную базу исследования, методы и период исследования .
Для написания главы 1 рекомендуется изучить основную и дополнительную литературу по выбранной теме. В пункте 1.1 необходимо раскрыть понятие, значение, роль и поддержку субъектов малого предпринимательства. В пункте 1.2. изложить особенности кредитования субъектов малого предпринимательства. В пункте 1.3 рассмотреть существующие риски кредитования субъектов малого предпринимательства.
Глава 2 должна носить расчетный характер. В пункте 2.1 необходимо дать на схеме организационную структуру объекта исследования. Раскрыть основные виды и оценить объемы банковской деятельности. В пункте 2.2 необходимо рассмотреть порядок и условия кредитования субъектов малого предпринимательства Сбербанком России. В пункте 2.3 провести анализ выданных кредитов юридическим лицам и субъектам малого
предпринимательства. На основании данных составленных аналитических таблиц необходимо сформулировать выводы по результатам анализа, проиллюстрировать диаграммами, графиками динамику изменения основных показателей.
В Главе 3 на основании выводов, сделанных в результате анализа особенностей кредитования малых предприятий, необходимо дать оценку кредитования субъектов малого предпринимательства Сбербанком России, а также выработать и сформулировать предложения, направленные на совершенствование кредитования субъектов малого предпринимательства. Для облегчения формулирования предложений, рекомендуется изучить статьи в периодической печати и рассмотреть опыт российских кредитных организаций и рекомендации специалистов-практиков по данному вопросу.
После того, как будут сформулированы предложения, необходимо дать оценку экономической эффективности предложенных мероприятий. С этой целью необходимо смоделировать прогнозные значения показателей бухгалтерской отчетности в отношении кредитования малых предприятий, рассчитанные с учетом внесенных предложений.
В заключении необходимо отразить основные положения ВКР и сформулировать общие выводы.
В приложение выносятся расчетные таблицы и копии бухгалтерской отчетности объекта исследования за выбранные для анализа периоды (2016-2018 годы).

4. Исходные данные по ВКР:
Основная литература:
1. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 04.11.2014) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» // СПС Консультант Плюс.
2. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 01.12.2014) «О банках и банковской деятельности» // СПС Консультант Плюс.
3. Андрюшин С.А. Банковские системы: Учебное пособие / Финансовая Академия при Правительстве РФ. – М.: Альфа-М: НИЦ ИНФРА-М, 2013. – 384 с.
4. Астрелина В.В., Бондарчук П.К., Шальнов П.С. Управление ликвидностью в российском коммерческом банке: Учебное пособие. – М.: ИД ФОРУМ: НИЦ ИНФРА-М, 2012. – 176 с.
5. Герасимова Е.Б. Турбо-анализ банка: Учебное пособие. – М.: Форум, 2010. – 384 с.
6. Горелая Н.В. Основы банковского дела: Учебное пособие / Под ред. А.М. Карминского. – М.: ИД ФОРУМ: НИЦ ИНФРА-М, 2013. – 272 с.
7. Звонова Е.А., Белецкий М.А., Богачева М.Ю. и др. Организация деятельности коммерческого банка: Учебник / Под ред. Е.А. Звоновой. – М.: НИЦ ИНФРА-М, 2013. – 632 с
Дополнительная литература:
1. Куницына Н.Н., Малеева А.В., Ушвицкий Л.И. Бизнес-планирование в коммерческом банке: Учебное пособие. – М.: Магистр: НИЦ ИНФРА-М, 2014. – 384 с.
2. Ларионова И.В. Методология исследования эффективности модели регулирования банковского сектора в интересах национальной экономики // Банковские услуги. – 2014. -
№1. – С.4-9.
3. Марамыгин М.С., Шатковская Е.Г. Организация деятельности коммерческого банка: Учебное пособие. – М.: Форум: НИЦ ИНФРА-М, 2013. – 320 с.
4. Мерцалова А.И., Лазаренко А.Л. Учет и операционная деятельность в кредитных организациях: Учебное пособие. – М.: ИД ФОРУМ: НИЦ ИНФРА-М, 2013. – 416 с.
5. Немчинова Ю.В. Анализ сущности финансовой устойчивости банковской системы и факторов ее обеспечения на современном этапе развития // Финансы и кредит. – 2012. - №6.
6. Немчинова Ю.В. Сущность финансовой устойчивости банковской системы и факторы ее обеспечения на современном этапе // «Актуальные проблемы современной науки»: материалы Всероссийской научно-практической конференции. Выпуск 1. Том 1., г.Кисловодск, 2-6 мая 2012 г. – Ставрополь: НОУ ВПО «СевКавГТИ», 2012. – 194 с.

Содержание
Введение 5
Глава 1. Теоретические основы кредитования субъектов малого предпринимательства 8
1.1 Понятие, значение, роль и поддержка субъектов малого предпринимательства 8
1.2 Особенности кредитования субъектов малого предпринимательства 16
1.3 Риски кредитования субъектов малого предпринимательства 31
Глава 2. Анализ кредитования субъектов малого предпринимательства на примере ПАО «Сбербанк» России 37
2.1 Организационно-экономическая характеристика деятельности Сбербанка России за период 2016-2018 годов 37
2.2 Порядок и условия кредитования субъектов малого предпринимательства Сбербанком России 50
2.3 Анализ выданных кредитов юридическим лицам и субъектам малого предпринимательства 53
Глава 3. Совершенствование кредитования субъектов малого предпринимательства Сбербанком России 64
3.1 Положительные и негативные стороны кредитования малого предпринимательства Сбербанком России 64
3.2 Рекомендации по совершенствованию кредитования субъектов малого предпринимательства и их экономическое обоснование 70
Заключение 83
Список использованной литературы 87
Приложения 93

Введение
Актуальность. В настоящее время в России первостепенными являются проблемы, связанные с существенным отставанием кредитно-финансовой системы от требований рыночной экономики. Российский кредитный рынок характеризуется институциональной неразвитостью, ограниченным набором используемых финансовых инструментов и услуг, отсутствием эффективных правовых механизмов, гарантирующих реализацию имущественных интересов участников кредитной сделки. Ориентация банков на работу с финансовыми инструментами в ущерб кредитованию производства приводит к сокращению объемов кредитования реального сектора экономики, в том числе малого бизнеса.
На рынке кредитования преобладают предложения кредитных ресурсов на короткие сроки. В этих условиях проблемы ограниченного доступа к кредитованию являются общей для всех категорий предприятий, но наиболее остро она проявляется в малом бизнесе.
В настоящее время кредитование выступает в роли двигателя экономики. На макро уровне кредиты способствуют поддержанию уровня спроса, росту потребления и, как следствие, стимулируют производство товаров и услуг. На микро уровне кредиты помогают избежать предприятиям и предпринимателям банкротства, выступают в качестве средств пополнения оборотного капитала, а также базы для расширения бизнеса.
Кредитование малого бизнеса является важнейшим направлением в деятельности банков. Сумма кредитов на развитие бизнеса намного больше, чем сумма целевых кредитов. В связи с этим банки предъявляют к своим заемщикам жесткие требования: наличие динамично развивающегося бизнеса и собственного капитала. Важнейшей проблемой практически всех предпринимателей является поиск средств для начала бизнеса. Выходом из этой ситуации является кредит, но на практике часто оказывается, что многие банки работают исключительно с крупными предприятиями. Заявок и бизнес-
планов, как правило, недостаточно для получения кредита, так как банки выдают кредиты только уже действующим предприятиям и организациям. Кроме того, важным условием получения кредита является залог, который должен быть собственностью клиента.
В этих условиях изучение кредитования малого бизнеса имеет большое значение. Проводимые исследования недостаточно учитывают специфику деятельности малых предприятий. Многие проблемы остались в стороне от специальных исследований, в том числе теоретические и экономические основы кредитования малого бизнеса, определение кредитных потребностей малого бизнеса, оценка и мониторинг рисков кредитования, перспективы развития банковского кредитования малого бизнеса.
Вопросы кредитования предприятий малого бизнеса освещаются в целом ряде зарубежных и отечественных работ. Проблемы кредитования предприятий малого и среднего бизнеса в своих работах рассматривали В.Я. Горфинкель, JI.T. Ибадова, М.Г. Лапуста, Е.В. Тихомирова, В.А. Швандар, О.Н. Бочарова, О.Н. Сафонова, О.М. Шестоперов, А.Н. Яценко, У. Данкельберг, А. Дуэтт, У. Дэннис, Т. Мэч, Дж. Скотт и другие авторы.
Развитие малого бизнеса необходимо для сохранения темпов роста экономики России, так как этот сектор экономики создает устойчивый внутренний платежеспособный спрос, способствует росту занятости населения, финансовому наполнению бюджетов, расширению банковских операций. Для развития малых и средних предприятий необходимо наладить их эффективное взаимодействие с кредитными организациями, так как потребность этого сектора экономики в заемных ресурсах является стабильно высокой.
Актуальность темы исследования объясняется тем, что активная работа коммерческих банков в области кредитования является непременным условием успешной конкуренции этих учреждений, ведет к росту производства, увеличению занятости, повышению платежеспособности участников экономических отношений.
Объектом исследования является ПАО «Сбербанк России».
Предметом исследования является кредитование малого бизнеса.
Целью работы является оценка влияния особенностей кредитных продуктов на развитие малого бизнеса.
Для достижения данной цели в необходимо решить следующие задачи:
- рассмотреть теоретические аспекты кредитования малого и среднего бизнеса;
- провести анализ деятельности ПАО «Сбербанк России» и анализ его финансового состояния;
- проанализировать кредитование малого бизнеса в ПАО «Сбербанк России»;
- разработать мероприятия по совершенствованию кредитных продуктов ПАО «Сбербанк России» для малого бизнеса;
- провести оценку эффективности предлагаемых мероприятий.
В работе использованы следующие методы исследования: аналитический, опытно-статистический, метод сравнения, балансовый метод, метод экспертных оценок.
Теоретической и методической основой работы выступают: годовые отчеты ПАО «Сбербанк России», данные ЦБ РФ, законодательство РФ, работы ведущих экономистов по изучаемым вопросам, официальные инструктивно- методические материалы.
Структура. Работа состоит из следующих структурных частей: введение; две главы; заключение, список использованных источников и приложений.

Список использованной литературы
1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 № 51 -ФЗ// Консультант плюс.
2. Федеральный закон от 24.07.2007 N 209-ФЗ (ред. от 27.12.2018) «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации» // Собрание законодательства РФ, 30.07.2007, N 31, ст. 4006
3. Федеральный закон от 29.10.1998 N 164-ФЗ (ред. от 16.10.2017) «О финансовой аренде (лизинге)» // Собрание законодательства РФ, 02.11.1998, N 44, ст. 5394,
4. Положение ЦБ РФ от 26 марта 2004 г. № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» // Консультант плюс.
5. Положение ЦБ РФ от 26 марта 2004 г. № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» // Консультант плюс.
6. Азманова, Е.Г. Развитие рынка кредитования малого и среднего бизнеса в 2012 - 2013 гг // Наука и общество, 2013. - № 6 (15). - С. 106-110.
7. Акимкина, А.А. Кредитование малого бизнеса // Модели, системы, сети в экономике, технике, природе и обществе, 2015. - № 2 (10). - С. 41-46.
8. Ахмедалиев, С.М. Повышение эффективности кредитования малого и среднего бизнеса как основа экономического роста // Проблемы современной экономики, 2016.-№3 (51).-С. 155-158.
9. Аюпов, А.А. Оценка эффективности внедрения новых банковских продуктов. / А.А. Аюпов, Д.Н. Терновский // Вектор науки Тольяттинского государственного университета, 2016. - № 3. - С. 145-147.
10. Банковское дело. Экспресс-курс: Учебное пособие / Кол. авторов; под ред. О.И. Лаврушина.. - М.: КНОРУС, 2017. - 352 с.
11. Банковские риски: Учебное пособие / Кол. авторов; под ред. д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина и д-ра экон. наук, проф. Н.И. Валенцевой. - М.: КНОРУС, 2017. - 232 с.
12. Бочарова, О.Н. Направления совершенствования государственной поддержки и кредитования малого и среднего предпринимательства
//Социально-экономические явления и процессы, 2013. - № 10. - С. 28-32.
13. Бочарова, О.Н. Анализ кредитования субъектов малого и среднего бизнеса в России: меры создания благоприятных условий / О.Н. Бочарова, С.А. Потокина, О.И. Ланина // Социально-экономические явления и процессы, 2015. - № 3 (61).
- С. 9-13.
14. Вавилов, Д.Л. Кредитование малого и среднего бизнеса: проблемы и тенденции развития / Д.Л. Вавилов, А.А. Курганский // Вектор науки Тольяттинского государственного университета. Серия: Экономика и управление, 2017. - № 4. - С. 29-32.
15. ВТБ24 [Электронный ресурс]: об организации // Официальный сайт ВТБ24.
16. Высоцкая, О.А. О критериях отнесения субъектов предпринимательства к малому и среднему бизнесу // Вестник Самарской гуманитарной академии. Серия: Право, 2012. -№ 2. - С. 94-96.
17. Гаджиев, А. Методика оценки кредитоспособности субъектов малого и среднего бизнеса и организация кредитования в отраслях региональной экономики // РИСК: Ресурсы, информация, снабжение, конкуренция, 2016. - № 1.-С. 186-190.
18. Горбанева, Л.С. Проблемы кредитования малого бизнеса на современном этапе развития российской экономики // Проблемы экономики, 2013.-№3 (55).- С. 48-50.
19. Гордина, В.В. Проблемы и особенности кредитования малого бизнеса на современном этапе // Финансовая аналитика: проблемы и решения, 2015. - № 7.- С. 32-38.
20. Деньги, кредит, банки. Экспресс-курс: учеб. пособие / кол. авт.; под ред. О.И. Лаврушина.— 4-е изд., стер.— М.: КНОРУС, 2018.— 322 с
21. Далбаева В.Ю. Активизация банковского кредитования малого и среднего предпринимательства в Байкальском регионе: диссертация … кандидата экономических наук 08.00.10 / В.Ю. Далбаева.— Иркутск, 2016.— 250 с.
22. Деньги, кредит, банки: учебник / под ред. Е.Ф. Жукова.— 4-е изд.— М.: 2017.— 367 с.
23. Деньги. Кредит. Банки: учебник.— 2-е изд., перераб. и доп. / Ю.В. Базулин [и др.]; под ред. В.В. Иванова, Б.И. Соколова.— М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2016.— 848 с.
24. Деньги. Кредит. Банки: учебник / Н.В. Байдукова [и др.]; под ред. Г.Н. Белоглазовой.— М.: Высшее образование, 2016.— 392 с
25. Иругов, Э.З. Сущность малого и среднего бизнеса, предпосылки необходимости его кредитования / Э.З. Иругов, P.P. Сабанов // Современные наукоемкие технологии, 2017. - № 10-1. - С. 51-52.
26. Калугин, С.П. Банковский сектор и малый бизнес в регионе // Деньги и кредит, 2017. - № 9. - С. 16-20.
27. Канаев А. В. Банковская деятельность в свете теории финансового посредни- чества: традиции и новации // Вестник СПбГУ. Сер. 5. 2006. Вып. 2. С. 113–123.
28. Клейменова, П.В. Проблемы взаимодействия субъектов банковского и малого предпринимательства // Вестник Академии, 2013. - № 1. - С. 41-43.
29. Козлова, С.Ю. Развитие системы гарантирования кредитов как средство активизации банковского кредитования малого и среднего бизнеса // Финансовые исследования, 2011. - Т. 2. -№ 1-1. - С. 49-55.
30. Колесников, A.M. Банковское кредитование малого бизнеса / A.M. Колесников, В. А. Видякина // Известия Тульского государственного университета. Экономические и юридические науки, 2015. - № 3-1. - С. 292- 299.
31. Коротаева, Н.В. Меры государственной поддержки предприятий малого и среднего бизнеса / Н.В. Коротаева, Е.А. Чеглова // Социально- экономические явления и процессы, 2015. - № 1. - С. 28-32.
32. Костыгов, С.О. К вопросу кредитования малого и среднего бизнеса на современном этапе // Вестник Волжского университета им. В.Н. Татищева, 2016,-№2.-С. 9-13.
33. Костикова, М.Ю. Скоринговая модель кредитования малого бизнеса и ее совершенствование в Российской Федерации // Финансы и кредит, 2015. - № 15 (591).-С. 57-64.
34. Кравченко, JI.H. Кредитование предприятий малого бизнеса: проблемы и пути решения / JI.H. Кравченко, М.В. Шевченко // Вестник Белгородского государственного технологического университета им. В.Г. Шухова, 2015.-№5.- С. 124-128.
35. Кудрявцев, Д. Перспективы развития кредитования малого и среднего бизнеса // РИСК: Ресурсы, информация, снабжение, конкуренция, 2016. - № 3. - С. 373-377.
36. Кундрюцков, Д.С. Проблемы банковского кредитования малого бизнеса в России и способы их решения // Банковские услуги, 2017. - № 5. - С. 19-22.
37. Магомедова, С.А. Зарубежный опыт кредитования малого и среднего бизнеса // Экономика. Бизнес. Банки, 2015. - Т. 3. - С. 88-97.
38. Максимчук, Е.В. Проблемы кредитования малого и среднего бизнеса в условиях низких темпов роста экономики / Е.В. Максимчук, А.А. Суворова // Социально-гуманитарные знания, 2016. - № 8. - С. 288-296.
39. Малый бизнес: зарубежный опыт [Электронный ресурс]: информационный ресурс.
40. Малый бизнес становится частью региональной политики // Банковское дело, 2017. - № 8. - С. 98-101.
41. Немцев, С.Г. Динамика развития малого и среднего бизнеса в России // Вестник Чувашского университета, 2016. - № 4. - С. 429-432.
42. Носкова, Т.Н. Проблемы и перспективы развития кредитования малого и среднего бизнеса в России в условиях кризиса ликвидности // Альманах современной науки и образования, 2017. -№ 9. - С. 103-105.
43. Поташева, Г.А. Проектное финансирование: синергетический аспект / Г.А. Поташева – М.: ИНФРА-М, 2016. – 384 с.
44. Петров, Д.В. Современное состояние системы кредитования малого и среднего бизнеса в Российской Федерации // Естественно-гуманитарные исследования, 2013. - № 1. - С. 45-50.
45. Пирогов, П.П. Необходимость формирования эффективных моделей кредитования малого и среднего бизнеса в посткризисный период / П.П. Пирогов, В.И. Овсянникова // Ежегодник «Виттевские чтения», 2015. - № 1. - С. 183-185.
46. Попов, Г.П. Как повысить уровень кредитования малого и среднего бизнеса
// Деньги и кредит, 2017. - № 12. - С. 32-35.
47. Райффайзен Банк [Электронный ресурс]: об организации // Официальный сайт Райффайзен Банка.
48. Растущий малый и средний бизнес в России и за рубежом: роль и место в экономике [Электронный ресурс]: информационный ресурс.
49. РоссельхозБанк [Электронный ресурс]: об организации // Официальный сайт РоссельхозБанка.
50. Рыбкина, А.Г. Современные проблемы кредитования малого и среднего бизнеса / А.Г. Рыбкина, Н.В. Черемисина // Социально-экономические явления и процессы, 2014. -№ 5. - С. 157-160.
51. Стрельцова Н.Т. Формирование и развитие кредитного механизма в России.— Иркутск: Изд-во ИГЭА, 2016.— 144 с
52. Сафонова, О.Н. Развитие системы кредитования малого и среднего бизнеса в России / О.Н. Сафонова, Ю.С. Мусатова // Модели, системы, сети в экономике, технике, природе и обществе, 2016. - № 2. - С. 61-64.
53. Сбербанк России [Электронный ресурс]: об организации // Официальный сайт Сбербанка России.
54. Световцева, Т.А. Современные тенденции развития российского рынка кредитования малого и среднего бизнеса / Т.А. Световцева, М.В. Бартенева // Управление экономическими системами: электронный научный журнал, 2016. -
№ 40. - С. 14.
55. Финансы, денежное обращение и кредит: учебник / В.К. Сенчагов [и др.]; под ред. В.К. Сенчагова, А.И. Архипова.— М.: ООО «ТК Велби», 2018.— 496 с.
56. Центральный банк Российской Федерации [Электронный ресурс]: об организации // Официальный сайт ЦБ РФ.
57. Черебедова, А.В. Особенности кредитования субъектов малого и среднего бизнеса // Вестник Омского университета. Серия: Экономика, 2015. - № 3. - С. 182-186.
58. Финансирование государством малого бизнеса в 2018 году. [Электронный ресурс] / Все про ИП.