Дипломная работа на тему "Синергия | Кредитная деятельность коммерческого банка на примере"

СОДЕРЖАНИЕ

Оглавление
СОДЕРЖАНИЕ 2
ВВЕДЕНИЕ 3
Глава 1. Теоретические основы кредитной деятельности 6
1.1 Сущность, понятие и виды кредита 6
1.2 Методы анализа кредитной деятельности банка 17
1.3 Методы обеспечения банковского кредита 26
1.4 Место банковского кредита в финансировании деятельности 30
Глава 2. Анализ эффективности кредитной деятельности АО «Банк Русский Стандарт» 34
2.1 Организационно – экономическая характеристика банка 34
2.2 Оценка эффективности управления финансовым состоянием 40
2.3 Анализ кредитного портфеля банка 50
Глава 3. Рекомендации по совершенствованию кредитной деятельности АО «Банк Русский Стандарт» 58
3.1. Основные направления улучшения форм и методов кредитования 58
3.2 Расчет эффективности предложенных мероприятий 64
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 73
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 77
ПРИЛОЖЕНИЯ 82

ВВЕДЕНИЕ

Проблемы совершенствования банковской деятельности и определения приоритетных направлений развития банковской системы находятся в центре финансовой, политической и социальной жизни страны. Банковская концепция считается важным компонентом системы национальной экономики. Банки как кредитные посредники осуществляют характерные функции, содержащиеся в возможности накапливать потоки денежных средств и реализовывать их переназначение среди секторов экономики на территориальных и отраслевых аспектах. Реализуя данные функции, банки призваны содействовать экономическому росту.
Находясь в центре экономического существования, обслуживая круг интересов производителей, банки опосредуют взаимосвязи между промышленностью и торговлей, аграрным хозяйством и населением.
Постепенная трансформация национальной экономики в рыночных условиях требует создания развитой банковской системы, которая была бы способной нормализовать ситуацию в финансово-кредитной сфере. Развитие экономики предприятий, регионов и страны в целом является проблематичным без наличия доступных по цене и достаточных по объемам инвестиционных и кредитных ресурсов. Объем и структура кредитного портфеля банковского сектора не только отражает особенности кредитной политики того или иного банка, а отражает общее состояние экономики государства. Исследование отличительных черт формирования и реализации банками кредитной политики позволяет сделать выводы как об эффективности применения ими ресурсной базы, так и о возможности банков обеспечить развитие реального сектора экономики.
Формирование эффективной кредитной политики является актуальным вопросом, так как его решение позволит банку повлиять на ряд негативных

моментов, возникающих в процессе кредитования и улучшить систему банковского обслуживания.
Кредитная деятельность на современном этапе направлена на развитие рыночных отношений, увеличение эффективности производственной деятельности, усиление экономической системы государства, предотвращение инфляции. А формирование кредитной политики нужно для обоснованного, рационального и успешного применения всех составляющих кредитной деятельности. От нее во многом зависит эффективная работа всего банка в общем и его дальнейшее развитие, потому что кредитная политика выражает единую концепцию и устанавливает стратегические основы всей кредитной работы банка, характеризует приоритеты на кредитном рынке и цели кредитования.
Цель работы – рассмотреть процесс формирования и реализации кредитной деятельности коммерческого банка на примере АО «Банк Русский Стандарт» и предложить рекомендации по ее совершенствованию.
В результате поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
? рассмотреть теоретические основы кредитной деятельности коммерческого банка;
? провести оценку эффективности управления финансовым состоянием АО «Банк Русский Стандарт»;
? провести анализ кредитного портфеля АО «Банк Русский Стандарт»;
? разработать рекомендации по совершенствованию кредитной деятельности АО «Банк Русский Стандарт».
Объектом исследования является АО «Банк Русский Стандарт».
Предметом исследования является кредитная деятельность коммерческого банка.
В ходе решения поставленных задач предусматривается применение различных методов исследования: балансовый метод; метод построения

аналитических таблиц; сравнительный анализ; графический метод; метод финансовых коэффициентов.
Источниками информации для написания бакалаврской работы послужили: статистические материалы, бухгалтерская отчетность за 2016 – 2018 годы по банку АО «Банк Русский Стандарт», труды ведущих отечественных авторов, статьи, опубликованные в периодических изданиях, интернет – источники.
Нормативную базу исследования составили действующие нормативные акты: Конституция Российской Федерации, Федеральные законы и подзаконные акты Российской Федерации.
В работе использовались материалы периодических изданий, предоставляющих аналитические материалы и данные; а также информационные ресурсы сети Интернет.
Теоретической базой исследования послужили нормативные и законодательные акты, монографический материал, работы известных ученых: М.И. Баканова, Ковалева, Н.В. Колчиной, Н.Ф., Соловьевой, Н.А. Савицкой, Е.С. Стояновой, Н.А. Сучковой
Структура работы состоит из введения, трех глав, восьми пунктов, заключения, списка использованной литературы и приложения.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Конституция Российской Федерации. – М.: Юридическая литература, 2016. – 35 с.
2. Гражданский Кодекс Российской Федерации. Часть первая. – М.: Дашков и КО, 2016. – 87 с.
3. О банках и банковской деятельности: федерал. закон от 02.12.1990
№ 395–1 (ред. от 05.04.2018) // Собрание законодательства РФ. – 05.02.1996.
– № 6. – Ст. 492
4. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): федерал. закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ (ред. от 03.07.2018) // Собрание законодательства РФ - 15.07.2002 - № 28 - Ст. 2790.
5. О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушения пруденциальных норм деятельности: инструкция Банка России от 31 марта 1997 г. № 59 (утв. Приказом Банка России от 31 марта 1997 г. № 02- 139) // Вестник Банка России. – 1997. – № 23 (186).
6. О рассмотрении документов, предоставляемых в территориальное учреждении Банка России для принятия решения о государственной регистрации кредитных организаций, выдаче лицензий на осуществление банковских операций: положение Банка России от 09 июня 2005 г. №271-П // Вестник Банка России. – 2005. - №40. – 10 августа.
7. О территориальных учреждениях Банка России: положение Банка России от 11 апреля 2018 г. №538-П // Вестник Банка России. – 2018. - №39. – 15 апреля.
8. О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозке и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации: Положение Банка России от 24 апреля 2008 г. №318-П // Вестник Банка России. – 2008. - №29-
30. – 6 июня.

9. Концепция долгосрочного социально–экономического развития Российской Федерации на период до 2020 года // Утверждена распоряжением Правительства Российской Федерации от 17 ноября 2008 г. № 1662–р
10. Андрианова Л. Понятие и содержание кредитной политики коммерческого банка // Предпринимательство. - 2017. - № 6. - С. 146-150.
11. Астрелина, В.В. Управление ликвидностью в российском коммерческом банке: учеб. пособие. / В.В. Астрелина – М. : Форум : ИНФРА–М, 2016. – 175 с.
12. Банковские риски: учебник / под ред. О. И. Лаврушина, Н. И. Валенцовой. –3–е изд., перераб. и доп. – М. : КНОРУС, 2013. – 292 с.
13. Банковское дело: дополнительные операции для клиентов. / Под ред. В.В. Васильевой – М.: Финансы и статистика, 2016. – С.185.
14. Банковское дело: учеб. для бакалавров / под ред. Е. Ф. Жукова, Ю. А. Соколова. – М. : Юрайт, 2017. – 590 с.
15. Банковское дело: Учебник / Под ред. Г. Г. Коробовой. – М.: Юристь, 2017. – С. 500.
16. Батракова, Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка / Л.Г. Батракова – К.: Логос, 2018. – 245 c.
17. Белоглазова, Г.Н. Банковское дело: учебник. / Г.Н. Белоглазова – М
: Финансы и статистика, 2016. – 592 с.
18. Белотелова Ж.С. Состояние и перспективы банковской системы России.// Вестник Московской гуманитарно-технической академии. - 2016. -
№ 1. - С. 28-32.
19. Галанов, В.А. Основы банковского дела. / В.А. Галанов – М.: Форум, 2016. – 288 c.
20. Гиляровская, Л.Т. Комплексный анализ финансово–экономических результатов деятельности банка и его филиалов. / Л.Т. Гиляровская - СПб.: Питер, 2017. – 243 с.
21. Головин, Ю. В. Банки и банковские услуги в России / Ю.В. Головин
– М.: Финансы и статистика, 2017. – 335 с.

22. Дарбека, Е.М. Аудит отчетности по МСФО кредитных организаций
// Банковское дело. - 2016. - №11. - С. 67 – 70.
23. Дувалова, Э.П. Анализ непроцентных расходов коммерческого банка в условиях внедрения карточных продуктов // Вестник «ТИСБИ. – 2017. – № 4. – С. 146–150.
24. Жданов Д.Н., Скорнецкий А.Л. Кредитная политика коммерческих банков на краткосрочный период 2017-2018 годов // Инновационная наука. 2017. - Т.1. - № 5 (5). - С. 101- 103.
25. Зубова, Н.Г., Федотова, Т.В. Особенности отражения в бухгалтерском учете отдельных операций коммерческих банков // Вестник Белгородского университета кооперации, экономики и права. - 2017. - № 2. – С.54
26. Канаев, А.В. Стратегическое управление коммерческим банком. Концептуальные основы. / А.В. Канаев – СпБ.: Издательство Санкт– Петербургского университета, 2018. – 260 с.
27. Колмыкова, Т.С., Ситникова, Э.В. Долгосрочное банковское кредитование в российской экономике: роль и тенденции развития // Экономика и предпринимательство. – 2017. – № 2 (55). – С. 49–54.
28. Колмыкова, Т.С., Ситникова, Э.В., Третьякова, И.Н. Кредитные ресурсы в решении модернизации национальной экономики // Финансы и кредит. – 2017. – №14(638). – С. 2–11.
29. Короткова М.И., Коротаева Н.В. Перспективы развития банковского кредитования реального сектора экономики России в современных условиях // В сборнике: Российская экономика: взгляд в будущее Материалы международной научно-практи-ческой заочной конференции. - 2017. - С. 82-92.
30. Косова Т.Д. Банковские операции : учеб. пособие. – К.: Киев, 2016.
– 371 с.
31. Кузнецов С.В. Ссудная задолженность кредитных организаций: проблемы и инструменты ее урегулирования – М.: Норма, 2016. – 179 с.

32. Кузяков Е.В. Кредитная политика банка, ее основные элементы // Молодой ученый. - 2016. - № 19. - С. 319-320.
33. Негров В.П., Радюкова Я.Ю., Федорова М.А. Конкурентоспособность банковской системы России в условиях санкций // В сборнике: Финансовый рынок России в условиях санкций Материалы всероссийской научно-практической заочной конференции. Ответственный редактор В.Ю. Сутягин. - 2017. - С. 146-153.
34. Смагин И.И. Вызовы и угрозы банковскому сектору России: насколько критична ситуация? // В сборнике: Саяпинские чтения Сборник материалов круглого стола. Ответственный редактор А.А. Бурмистрова. - 2016. - С. 131-141.
35. Сорокина Л.Н., Никитин Н.Д. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика коммерческого банка//Социально-экономические проблемы раз- вития РФ. - Выпуск 10 - 2017.
36. Строгонов А.А. Кредитная политика коммерческого банка // Экономика и политика. - 2016. - № 2 (3). - С. 190-193.
37. Тейтельман Н.Е., Филиппов М.Н. Кредитная политика банка и ее совершенствование // Вестник Самарского государственного технического университета. Серия: Экономические науки. - 2017. - № 1. - С. 154-159.
38. Цыганов О.Р. Основы банковского дела : учеб. пособие. – Л.: Львов, 2012. – 402 с.
39. Шеремета С.В., Фомичёв К.И. Кредитная политика банка – гибкий механизм реагирования на изменения в экономике страны // Современные научные исследования: теория, методология, практика. - 2018. - Т. 1. - № 4. - С. 329-333.
40. Шеремета С.В., Фомичёв К.И. Кредитная политика банка // Инновационное образование и экономика. - 2017. - Т. 1. - № 15 (26). - С. 17- 20.
41. Официальный сайт АО «Банк Русский Стандарт». [Электронный документ] // Режим доступа:

42. Официальный сайт Центрального Банка Российский Федерации. [Электронный документ] // Режим доступа:
43. Официальный сайт РБК. [Электронный документ] // Режим доступа: