Статья на тему "Синергия | Анализ кредитного портфеля коммерческого банка (на примере ПАО Сбербанк)"

Работа Синергии на тему: Анализ кредитного портфеля коммерческого банка (на примере ПАО Сбербанк)
Год сдачи: 2019. Оценка: Хорошо. Оригинальность работы на момент публикации 50+% на антиплагиат.ру.
Ниже прилагаю все данные для покупки. Так же можете посетить мой профиль готовых работ: https://studentu24.ru/list/suppliers/vladimir---1307

Описание работы

ЗАДАНИЕ
на работу студента

1. Тема :
Анализ кредитного портфеля коммерческого банка (на примере ПАО Сбербанк)

2. Структура :

Введение
Глава 1. Теоретические аспекты кредитной деятельности коммерческого банка
1.1. Сущность и основные принципы кредитной деятельности коммерческого банка
1.2. Нормативно-правовое регулирование кредитования в коммерческих банках
1.3. Методы анализа и оценки кредитного портфеля коммерческого банка
Глава 2. Анализ и оценка кредитного портфеля ПАО Сбербанк
2.1. Общая характеристика и основные показатели деятельности ПАО Сбербанк
2.2. Анализ динамики и структуры кредитного портфеля банка
2.3. Оценка рискованности и доходности кредитного портфеля ПАО Сбербанк
Глава 3. Пути повышения качества и доходности кредитного портфеля ПАО Сбербанк
3.1. Мероприятия по повышению качества кредитного портфеля ПАО Сбербанк
3.2. Мероприятия по повышению доходности кредитного портфеля ПАО Сбербанк
3.3. Оценка эффективности предложенных мероприятий
Заключение
Список использованной литературы
Приложения

3. Основные вопросы, подлежащие разработке

Во введении рекомендуется обосновать актуальность выбранной темы, сформулировать цели и задачи работы, описать объект, предмет и информационную базу исследования.
Для написания главы 1 рекомендуется изучить основную и дополнительную литературу по выбранной теме. В параграфе 1.1 необходимо раскрыть ключевые понятия, отражающие сущность и принципы кредитной деятельности коммерческого банка в современных условиях. Также следует рассмотреть основные принципы организации кредитной деятельности и формирования кредитного портфеля банка. Необходимо сравнить мнения и подходы различных авторов к рассматриваемому вопросу. В параграфе 1.2 необходимо рассмотреть законодательство, регулирующее кредитование различных клиентов коммерческих банков в России, а также нормативную базу Банка России, которая влияет на кредитную политику банков. В параграфе 1.3 необходимо описать методику анализа и оценки кредитного портфеля. В завершении первой главы необходимо сделать выводы по изученным теоретическим вопросам данной темы.
Глава 2 должна носить практико-ориентированный характер. В ней на основании данных финансовой отчетности банка (объекта исследования) необходимо провести оценку и анализ основных экономических показателей его кредитного портфеля за три последних года.
В параграфе 2.1 необходимо охарактеризовать организационную структуру банка и основные показатели его деятельности за анализируемый период. В параграфе 2.2 необходимо с использованием соответствующих аналитических таблиц и показателей провести анализ кредитного портфеля банка в соответствии с методикой, изученной в теоретической части работы. Особое внимание необходимо обратить на факторы, повлиявшие на динамику и структуру кредитного портфеля. В параграфе 2.3 целесообразно рассчитать показатели и оценить рискованность и доходность кредитного портфеля рассматриваемого банка, сравнить их со среднерыночными показателями, выявить сильные и слабые стороны его деятельности.
По окончании расчетов и анализа результатов необходимо сформулировать выводы.
В Главе 3 на основании выводов, сделанных в результате проведенного анализа, необходимо предложить пути совершенствования кредитной деятельности данного банка. В параграфах 3.1 и 3.2 целесообразно сформулировать мероприятия по повышению качества и/или доходности кредитного портфеля банка. В параграфе 3.3 – оценить эффективность предлагаемых мероприятий. Для формулирования предложений рекомендуется изучить статьи в периодической печати, рассмотреть опыт российских банков и рекомендации специалистов-практиков по данным вопросам.
В заключении необходимо отразить основные положения работы и сформулировать общие выводы.
В приложение выносятся расчетные таблицы и финансовая отчетность объекта исследования за выбранные для анализа периоды.

4. Исходные данные по :
Основная литература:
1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 г. №14– ФЗ // Собрание законодательства РФ, 1996, №5, ст. 410; Российская газета, 1996, №23,24,25,27.
2. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности в Российской Федерации» от 02 декабря 1990 г. №395–1–ФЗ // Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, №27, ст. 357; Собрание законодательства РФ, 1996, №6, ст.
492; 2017, №31 (Часть I), ст. 4754.
3. Федеральный закон «О кредитных историях» от 30.12.2004 г. № 218–ФЗ // Собрание законодательства РФ, 2005. № 1 (часть 1). Ст. 44.
4. Федеральный закон «О потребительском кредите (займе)» от 21.12.2013 № 353– ФЗ // Собрание законодательства РФ, 2013. № 51. Ст. 6673.
5. Инструкция Банка России «Об обязательных нормативах банков» от 28.06.2017 № 180–И // Вестник Банка России, 2017, №65–66.
6. Положение Банка России «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности» от
28.06.2107 г. № 590–П// Вестник Банка России, 2017, № 30.
7. Учебная литература по банковскому делу, анализу деятельности банков, банковскому менеджменту за 2015-2019 гг.
8. Статьи периодических изданий за 2017-2019 гг.
Дополнительная литература:
1. Текущий сайт Банка России
2. Текущий сайт информационно–аналитического сервиса «Банки.ру»
3. Текущий сайт Ассоциации российских банков
4. Текущий сайт объекта исследования

Руководитель: ______________ подпись расшифровка

Обучающийся задание получил: «____»______________ 201____г.


Обучающийся _______________ подпись расшифровка

Оглавление

Введение ....................................................................................................................... 6
Глава 1. Теоретические аспекты кредитной деятельности коммерческого банка
банка ............................................................................................................................. 9
1.1. Сущность и основные принципы кредитной деятельности
коммерческого банка ........................................................................................ 9
1.2. Нормативно-правовое регулирование кредитной деятельности
коммерческого банка ...................................................................................... 15
1.3. Методы анализа и оценки кредитного портфеля коммерческого
банка ................................................................................................................. 18
Глава 2. Анализ и оценка кредитного портфеля ПАО «Сбербанк России» ........ 28
2.1. Общая характеристика и основные показатели деятельности
ПАО «Сбербанк России» ................................................................................ 28
2.2. Оценка динамики и структуры кредитного портфеля ......................... 36
2.3. Оценка рискованности и доходности кредитной деятельности
коммерческого банка ...................................................................................... 40
Глава 3. Пути повышения качества и доходности кредитного портфеля
ПАО «Сбербанк России» .......................................................................................... 49
3.1. Мероприятия по повышению качества кредитного портфеля
ПАО «Сбербанк России» ................................................................................ 49
3.2. Мероприятия по повышению доходности кредитного портфеля
ПАО «Сбербанк России» ................................................................................ 53
3.3. Оценка эффективности предложенных мероприятий .......................... 58
Заключение ................................................................................................................ 64
Список литературы ................................................................................................... 67
Приложение ............................................................................................................... 73



Введение
Актуальность. На современном этапе развития банковской системы Российской Федерации кредитование является одним из основных направлений деятельности коммерческих банков. Реальная действительность подтверждает факт, что проблемы в функционировании кредитной системы влияют на все экономические процессы. Поэтому чрезвычайно актуальным является вопрос поиска направлений корректировки и усовершенствования механизма кредитной деятельности коммерческих банков.
Стоит отметить, что в практической плоскости реализация кредитных отношений связана с обеспечением доходности каждого кредитного проекта, каждой кредитной операции. При таких условиях насущной проблемой для каждого коммерческого банка становится проблема выбора параметров эффективности кредитования субъектов экономической деятельности, населения и тому подобное. Учитывая мотивационный характер кредитных отношений, очевидно, что такие параметры обусловлены возможностью и целесообразностью заключения кредитного соглашения как для кредитора, так и для заемщика. Эти обстоятельства, безусловно, влияют на содержание и механизм кредитной деятельности на микроуровне, на процесс управления кредитным портфелем банков, то есть на весь процесс организации кредитной деятельности банка. В то же время, разрабатывая собственную кредитную политику, которая определяет характер и структуру кредитного портфеля, коммерческие банки должны определить и организационные аспекты процесса кредитования.
Таким образом, объективная необходимость проведения анализа кредитной деятельности в сфере разработки и реализации кредитной политики определяет актуальность исследования.
Значительный вклад в исследование сущности понятия «кредитная деятельность банка», определение видов и функций банковских кредитов сделан
Г. Н. Белоглазовой, Е. И. Битковым, Е. П. Жарковской, Л. П. Кроливецкой,
О. И. Лаврушиным и др.
Целью работы является определение перспектив развития кредитной деятельности коммерческого банка по результатам проведенного анализа.
В связи с поставленной целью необходимо решить следующие задачи:
? исследовать сущность и основные принципы кредитной деятельности коммерческого банка;
? рассмотреть нормативно-правовое регулирование кредитования в коммерческих банках;
? исследовать методы анализа и оценки кредитного портфеля коммерческого банка;
? представить общую характеристику и основные показатели деятельности ПАО «Сбербанк России»;
? провести анализ динамики и структуры кредитного портфеля банка;
? оценить рискованность и доходность кредитного портфеля ПАО
«Сбербанк России»;
? разработать мероприятия по повышению качества кредитного портфеля ПАО «Сбербанк России»;
? разработать мероприятия по повышению доходности кредитного портфеля ПАО «Сбербанк России»;
? оценить эффективность предложенных мероприятий.
Объектом исследования является ПАО «Сбербанк России».
Предметом исследования выступает кредитная деятельность ПАО «Сбербанк России».
Теоретическую основу работы составили нормативно-правовые акты РФ, книги и периодические издания по данному вопросу, а также данные Интернет-ресурсов. Для практической части были использованы данные бухгалтерской и финансовой отчетности ПАО «Сбербанк России».
Методы исследования: исследования проведены с применением совокупности методов и способов научного познания. Абстрактно-логический метод позволил раскрыть теоретические аспекты формирования кредитной политики, определить основные методы формирования кредитной политики и пути ее совершенствования. Системно-структурный метод использован для анализа кредитного портфеля банка и кредитной деятельности. Применение экономикоматематических и экономико-статистических методов позволило определить тенденции развития кредитования, оценить динамику показателей работы банка, выявить диспропорции и противоречия, прогнозировать их дальнейшее развитие и методы снижения кредитного риска банка. Необходимая для научной работы глубина исследования и достоверность выводов достигаются за счет использования принципов диалектической и формальной логики, основными из которых являются объективность рассмотрения, всесторонность, поиск противоречий.
Структура работы. Работа включает введение, три главы, заключение, список использованной литературы, приложение. ?


Список использованной литературы
1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 № 6-ФКЗ, от 30.12.2008 № 7-ФКЗ, от 05.02.2014 № 2-ФКЗ, от 21.07.2014 № 11-ФКЗ) [Электронный ресурс] // Справочнопоисковая система «КонсультантПлюс» (дата обращения 16.04.2019).
2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть 2) от 26 ноября 2001 года № 146-ФЗ [Электронный ресурс] // Справочно-поисковая система «КонсультантПлюс» (дата обращения 16.04.2019).
3. Федеральный закон от 02.12.1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (с изм. и доп.) [Текст]: федер. закон: [принят Гос. Думой 8 февр.
1998 г.].
4. Федеральный закон от 30.12.2004 № 218-ФЗ (ред. от 03.08.2018) «О кредитных историях».
5. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изм. и доп.)[Текст]: федер. закон:
[принят Гос. Думой 8 февр. 1998 г.].
6. Федеральный закон Российской Федерации от 21 декабря 2013 г. № 353-ФЗ (с изм. и доп.) «О потребительском кредите (займе)».
7. Федеральный закон от 03.07.2016 № 230-ФЗ «О защите прав и законных интересов физических лиц при осуществлении деятельности по возврату просроченной задолженности и о внесении изменений в Федеральный закон «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях».
8. Федеральный закон от 18.07.2009 № 190-ФЗ (ред. от 03.07.2016) «О кредитной кооперации».
9. Федеральный закон от 26.10.2002 № 127-ФЗ (ред. от 01.07.2018) «О несостоятельности (банкротстве)».
10. Указание Банка России от 15.04.2015 № 3624-У (ред. от 16.11.2017) «О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы».
11. «Положение об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах» (утв. Банком России 16.12.2003 № 242-П) (ред. от 04.10.2017).
12. Положение Банка России от 28 июня 2017 г. № 590-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности».
13. Абуханова А. Т. Сущность кредита и его роль в современной экономике // В сборнике: Финансовые инструменты устойчивого экономического развития регионов РФ сборник статей Всероссийской научно-практической конференции. 2016. С. 16-22.
14. Анцинова А. И. Кредитный портфель банка: анализ и оценка // Проблемы социально-экономического развития России на современном этапе. Материалы IX ежегодной Всероссийской научно-практической конференции (заочной) с международным участием: в 2 частях. 2016. С 24-30.
15. Баженина Т. М., Завьялова Е.С. К вопросу о классификации банковских кредитов // В сборнике: Проблемы устойчивого развития российских регионов материалы Всероссийской научно-практической конференции с международным участием. 2016. С. 158-162.
16. Банковское дело: учебник. / Под ред. проф. Е. П. Жарковской. – М.:
Экономисть, 2015.
17. Болдышев А. С., Гребеник В. В. Управление качеством кредитного портфеля коммерческого банка РФ в современных условиях // Науковедение. – 2015. – Т. 7. № 5(30). – С. 12-20.
18. Большой экономический словарь/ Под ред. А. Н. Азриеляна. –– М.:
Институт новой экономики, 2014.
19. Борисова В. О. Анализ кредитного портфеля коммерческого банка // Институт финансово-кредитных отношений в условиях рыночных трансформаций. Сборник статей научно-практических семинаров кафедры государственных финансов и банковского дета Института экономики и управления (структурное подразделение) ФГАОУ ВО «Крымский федеральный университет имени В. И. Вернадского». Под общей редакцией С. В. Климчук. 2015. С. 123-130.
20. Гаджиева Б. А., Дьякова Ю. Н. Сущность и понятие кредитного портфеля коммерческого банка // Новое слово в науке: перспективы развития. – 2015. – № 1(3). – С. 185-190.
21. Галимова Д. И. Управление кредитным портфелем коммерческого банка // Символ науки. – 2015. – Т. 1. № 4. – С. 74-80.
22. Горина И.В. Взаимосвязь кредита и процесса воспроизводства: теоретический подход // Вестник Оренбургского государственного университета. 2015. № 13 (119). С. 133-137.
23. Громов P. M. Понятие, функции кредита и его формы // Молодой ученый. 2015. № 22 (102). С 377-382.
24. Дворецкая В. И., Копылова Е. П. Методы анализа и оценки качества кредитного портфеля банка в мировой и отечественной практике // В сборнике: Финансово-экономические проблемы региональной экономики сборник статей по материалам научного семинара преподавателей и студентов, под общ. ред. Ю. М. Скляровой. 2017. С. 55-60.
25. Ерин В. С. Риск-менеджмент банковской сферы и анализ кредитного портфеля // Экономика. 2017. № 6 (27). С. 73-80.
26. Зернова Л. Е. Качественный и количественный анализ кредитного портфеля коммерческого банка // Актуальные проблемы и тенденции развития экономики организаций в России сборник научных трудов: к 15-летию кафедры аудита и контроллинга МГУДТ. Московский государственный университет дизайна и технологии. Москва, 2016. С. 86-90.
27. Иванов А. П. Оценка влияния динамики кредитов физическим лицам на показатели эффективности деятельности банка / А. П. Иванов, А. С. Михалёв // Экон. анализ. - 2015. - № 40. - С. 2-10.
28. Каверзнев Л. А., Кошевой П. Д., Красюк Т. В. Кредитная деятельность коммерческих банков в Российской Федерации // Труды Братского государственного университета. Серия: Экономика и управление. 2017. Т. 1. С. 75-80.
29. Костерина Т. М. Банковское дело. – М.: Маркет ДС, 2013.
30. Кроливецкая Л. П. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка. – М.: Юрайт, 2014.
31. Кудайбергенова С. К., Амангелди Г. Б. Анализ управления рентабельностью коммерческого банка // Актуальные вопросы экономики и управления: материалы III Междунар. науч. конф. (г. Москва, июнь 2015 г.). — М: БукиВеди, 2015. — С. 39-43.
32. Кулумбекова Т. С., Кадохова С. А. Методы управления активами коммерческого банка // Вопросы экономики и управления. — 2016. — №3. — С. 35-40.
33. Лаврушин О. И. Деньги, кредит, банки. - М.: Кнорус, 2015. – 437 с.
34. Мейманкулова Н. Ч., Алджеюзева Н. С. Кредитная деятельность коммерческих банков // Вестник КГУСТА. 2017. № 4 (58). С. 198-200.
35. Меняйло Г. В. Управление кредитным портфелем банка: . канд.
экон. наук: 08.00.10. – Воронеж, 2015.
36. Митрофанова А. Л. Значимость анализа кредитного портфеля в коммерческом банке // Молодежь в науке: Новые аргументы Сборник научных работ VI Международного молодежного конкурса. Ответственный редактор
A. B. Горбенко. 2017. С. 18-20.
37. Мотовилов О. В. Банковское дело / О. В. Мотовилов, С. А. Белозеров.
– М.: Проспект, 2014.
38. Мустафаев Ш. Ф. Количественный и качественный анализ краткосрочного кредитного портфеля банка // Экономика и управление: актуальные проблемы и перспективы. Материалы всероссийской научно-практической конференции. Московский финансово-юридический университет МФЮА; Ответственный редактор С. А. Гусев. 2018. С. 187-190.
39. Мухутдинова А. Л. Развитие кредитных отношений в России // В сборнике: Актуальные вопросы современной науки Материалы III Международной научно-практической конференции. ЧУДПО «Научноисследовательский и образовательный центр». 2015. С. 96-100.
40. Реус С. П. Кредитная деятельность коммерческого банка // Менеджмент предпринимательской деятельности материалы Четырнадцатой научнопрактической конференции. 2016. С. 355-360.
41. Ростовцева Н. О. Анализ и оптимизация кредитного портфеля коммерческого банка // Современное состояние и перспективы развития экономических систем. Сборник научных статей кафедры «Финансы и налогообложения» Института экономики финансов и бизнеса. Уфа, 2018. С. 125-130.
42. Рябчикова Е. Б., Костромин Б. Е. Анализ кредитного портфеля коммерческого банка // Проблемы экономики и управления инновационным развитием России и ее регионов: стратегии, модели, информационно-аналитическое обеспечение материалы II Всероссийской молодежной научно-практической конференции . 2016. С. 54-60.
43. Сафонова Н. С., Блажезич О. Г. Сущность понятия «кредит» // В книге: Финансовая архитектоника и перспективы развития финансовой системы. Сборник тезисов межрегиональной пятой научно-практической конференции.
2016. С 340-350.
44. Сидор Г. В. Практические аспекты обеспечения принципов банковского кредитования // Экономика и социум. – 2013. - № 7. – С. 2-10.
45. Тагирбеков К. Р. Основы банковской деятельности. – М.: Акалис, 2014.
46. Челноков В. А. Кредит: сущность, функции и роль// Деньги и кредит. – 2012. - № 5. – С. 81-90.
47. Шишкина Ю. Л. К вопросу о роли кредитно-денежной системы в развитии экономики // В сборнике: Инновационное развитие как фактор конкурентоспособности национальной экономики. Сборник статей Международной научно-практической конференции. Уфа, 2017. С 205-211.
48. Шкиль И. Д. Кредитная политика коммерческого банка и ее влияние на банковскую деятельность // Сборник студенческих работ кафедры «Финансы и банковское дело». Отв. ред. Ю. Радюкова. Тамбов, 2019. С. 316-320.
49. Яблонская А. Е., Третьякова И. Н. Долгосрочный банковский кредит: сущность, функции и роль // Актуальные проблемы инновационного развития экономики Материалы международной научно-практической конференции профессорско-преподавательского состава и аспирантов: В 3 частях. 2014. С. 320-330.