Дипломная работа на тему "Синергия | Анализ ликвидности и платежеспособности банка на примере ПАО «МОСКОВСКИЙ ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ БАНК»"

Работа на тему: Анализ ликвидности и платежеспособности банка на примере ПАО «МОСКОВСКИЙ ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ БАНК»
Оценка: хорошо.
Оригинальность работы на момент публикации 50+% на антиплагиат.ру.
Ниже прилагаю все данные для покупки.
https://studentu24.ru/list/suppliers/Anastasiya1---1326

Описание работы

НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ
«МОСКОВСКИЙ ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ«СИНЕРГИЯ»
Факультет онлайн обучения

Направление подготовки: 38.03.01 Экономика

ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА
АНАЛИЗ ЛИКВИДНОСТИ И ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТИ БАНКА (НА ПРИМЕРЕ ПАО «МОСКОВСКИЙ ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ БАНК»)

Москва 2018

ЗАДАНИЕ
на выпускную квалификационную работу студента
1. Тема ВКР: Анализ ликвидности и платежеспособности банка на примере ПАО «МОСКОВСКИЙ ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ БАНК»
2. Структура ВКР:

Введение
Глава 1. Теоретические основы анализа ликвидности и платежеспособности банка
1.1 Сущность и особенности ликвидности и платежеспособности банка
1.2 Отечественный и зарубежный опыт оценки ликвидности и платежеспособности коммерческого банка
1.3 Методы оценки ликвидности и платежеспособности коммерческого банка
Глава 2. Анализ и оценка ликвидности и платежеспособности ПАО «МОСКОВСКИЙ ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ БАНК»
2.1 Краткая характеристика ПАО «МОСКОВСКИЙ ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ БАНК»
2.2 Анализ и оценка показателей финансового состояния банка
2.3 Оценка ликвидности и платежеспособности ПАО «МОСКОВСКИЙ ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ БАНК»
Глава 3. Пути повышения ликвидности и платежеспособности ПАО «МОСКОВСКИЙ ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ БАНК»
3.1 Мероприятия по совершенствованию системы управления ликвидностью ПАО «МОСКОВСКИЙ ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ БАНК»
3.2 Рекомендации, направленные на снижение риска ликвидности
Заключение
Список использованной литературы Приложения

3. Основные вопросы, подлежащие разработке.
Во введении рекомендуется обосновать актуальность выбранной темы, сформулировать цели и задачи работы, описать объект, предмет и информационную базу исследования.
Для написания главы 1 рекомендуется изучить основную и дополнительную литературу по выбранной теме.
В параграфе 1.1 необходимо раскрыть общие понятия ликвидности и платежеспособности банка. Представить типы и подходы к характеристике ликвидности коммерческого бан- ка.
В параграфе 1.2 необходимо рассмотреть отечественный и зарубежный опыт оценки ликвидности и платежеспособности коммерческого банка.
В параграфе 1.3 необходимо охарактеризовать методы оценки ликвидности коммерче- ского банка. Описать действующую в настоящее время российскую банковскую надзорную практику и действующие банковские нормативы ликвидности.
Глава 2 должна содержать оценку ликвидности и платежеспособности ПАО «МОСКОВСКИЙ ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ БАНК».
В параграфе 2.1 необходимо дать характеристику ПАО «МОСКОВСКИЙ ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ БАНК».
В параграфе 2.2 необходимо провести анализ показателей финансового состояния банка.
В параграфе 2.3 необходимо провести оценку ликвидности и платежеспособности ПАО
«МОСКОВСКИЙ ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ БАНК», выявить факторы, которые оказывают влияние на ликвидность банка.
В Главе 3, основываясь на проведенном исследовании, необходимо определить пути повышения ликвидности и платежеспособности ПАО «МОСКОВСКИЙ ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ БАНК».
В параграфе 3.1 необходимо рассмотреть мероприятия по совершенствованию системы управления ликвидностью ПАО «МОСКОВСКИЙ ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ БАНК».
В параграфе 3.2 необходимо представить рекомендации, направленные на снижение риска ликвидности.
В заключении необходимо сформулировать выводы по всем разделам выпускной квалификационной работы.
В приложение выносится отчетность ПАО «МОСКОВСКИЙ ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ БАНК».

4. Исходные данные по ВКР:
Основная литература:
1. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности в Российской Федерации» от 02 декабря 1990 г. №395-1-ФЗ //Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, №27, ст. 357; Собрание законодательства Российской Федерации, 1996,
№6, ст. 492; 2017, №31 (Часть I), ст. 4754.
2. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002 №86-ФЗ // Собрание законодательства РФ, 2002, № 28, Ст. 2790; 2017, №27, ст. 3950.
3. Инструкция Банка России от 03.12. 2012 г. №139-И «Об обязательных нормативах банков» // Вестник Банка России, 2012, № 74.
4. Инструкция Банка России от 28.06.2017 № 180-И «Об обязательных нормативах банков» // Вестник Банка России, 2017, № 65-66.
5. Указание Банка России от 04.09.2013 №3054-У «О порядке составления кредитными организациями годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности» // Вестник Банка России, 2013, № 61.
6. Указание Банка России от 25.10.2013 №3081-У «О раскрытии кредитными организациями информации о своей деятельности» // Вестник Банка России, 2013, №73.
7. Указание Банка России от 24.11.2016 №4212-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации» // Вестник Банка России, 2017, №12-13; №34.
8. Банковские операции : учебное пособие / Под ред. О.И. Лаврушина.- М. : КНОРУС, 2015.- 384 с.
9. Банковское дело : учебник для вузов / Под ред. Г.Н. Белоглазовой. - СПб. : Питер, 2016.- 400 с.
10. Банковское дело : учебник / Под ред. проф. Г.Г. Коробовой.- М. : Экономистъ, 2016.- 766 с.
11. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: учебник для вузов / Л.Г. Батракова.- М. : Логос, 2013.- 344 с.
12. Братко А.Г. Банковское право в России (вопросы теории и практики) : учебное пособие / А.Г. Братко. - Система ГАРАНТ, 2016.- 304 с.
13. Буевич С.Ю. Анализ финансовых результатов банковской деятельности : учебное пособие / С.Ю. Буевич, О.Г. Королев.- М. : КНОРУС, 2014.- 160 с.
14. Вешкин Ю.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка : учебное пособие / Ю.Г. Вешкин, Г.Л. Авагян.- М. : Магистр, 2016.- 350 с.
15. Глушкова Н.Б. Банковское дело : учебное пособие / Н.Б. Глушкова.- М. : Академический проект, Культура; 2014.- 432 с.
16. Развитие финансовой системы в условиях модернизации экономики России: Коллектив- ная монография. Тамбов: Изд-во ТРОО «Бизнес-Наука-Общество», 2013. 245 с.
Дополнительная литература:
17. Абт В.С., Мартыненко Н.Н. Риск ликвидности в разрезе структуры рисков коммерческого банка и способы управления им. // Современная наука: актуальные проблемы теории и практики. серия: экономика и право. – 2017. - №1. – С. 41-44
18. Алехина В.И., Бондаренко Т.Н. Ликвидность коммерческого банка: проблемы и совершенствование способов управления // Современные научные исследования и инновации. 2014. № 5. С. 65-68.
19. Бобыль В.В. Управление финансовыми рисками по сегментам банка // Финансовая аналитика: проблемы и решения. 2014. № 36. С. 56-61.
20. Василаки Ф.И., Курманова Л.Р. Ликвидность коммерческого банка как фактор финансовой устойчивости. // Наука и образование: новое время. – 2017. № 1. – С. 316-319
21. Веретенникова О.Б., Володина Н.В. Система внутреннего контроля в банке: теория и практика // Финансовая аналитика: проблемы и решения. 2013. № 42. С. 54-58.
22. Галяева Л.Е. Инновации в системе управления ликвидностью кредитных организаций // Маркетинг и менеджмент инноваций. 2013. № 1. С. 209-217.
23. Гинзбург Р.Ф., Холопенкова Т.Я. Анализ методов оценки риска несбалансированной ликвидности коммерческого банка // Финансы и кредит. 2015. № 42. С. 56-60.
24. Глотова А.С. Совершенствование управления ликвидностью коммерческого банка // Вестник Белгородского университета потребительской кооперации. 2013. № 2. С. 415-418.
25. Горбатова Е.О., Лаптева Е.В. Оценка банковского риска и уровня ликвидности коммерческого банка. // Студент. Аспирант. Исследователь. 2017. № 1. С. 73-78
26. Дегтяренко И.С. Методы управления рисками ликвидности на примере ЗАО «Банк Интеза» // Стратегии бизнеса. 2014. № 2 (4). С. 119-122.
27. Евсин М.Ю. Финансовые инструменты управления ликвидностью банков в период сек- торальных санкций против России. // Глобальный научный потенциал. – 2017. - № 1. – С. 38- 41
28. Магомедов Г.Ш. Проблемы управления рисками ликвидности в коммерческом банке // APRIORI: серия Гуманитарные науки, – 2016. – № 2. С. 31.
29. Максимова Ю.А. Мазикова Е.В. Совершенствование системы управления ликвидностью в коммерческом банке // Новая наука: и проблемы и перспективы, ? 2016. – № 115-1. – С. 141-155.
30. Руденко А.М. Оценка восприятия новых стандартов ликвидности российскими коммерческими банками // Вестник Алтайской науки, 2015. ? № 2. – С. 224-228.
31. официальный сайт ПАО «Московский Индустриальный Банк»

СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 3
Глава 1. Теоретические основы анализа ликвидности и платежеспособности банка 6
1.1 Сущность и особенности ликвидности и платежеспособности банка 6
1.2. Мониторинг перспективной ликвидности коммерческих банков 12
1.3. Анализ и планирование ликвидности коммерческих банков 21
Глава 2. Анализ и оценка ликвидности и платежеспособности ПАО
«МОСКОВСКИЙ ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ БАНК» 28
2.1. Краткая организационно-экономическая характеристика банка 28
2.2. Анализ нормативов ликвидности ПАО «МИнБАНК» 36
2.3. Оценка факторов, определяющих финансовое состояние ПАО
«МИнБАНК» 43
Глава 3. Пути повышения ликвидности и платежеспособности ПАО
«МОСКОВСКИЙ ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ БАНК» 51
3.1. Проблемы оценки ликвидности коммерческих банков 51
3.2. Рекомендации, направленные на снижение риска ликвидности 54
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 66
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 69
ПРИЛОЖЕНИЯ… 72

ВВЕДЕНИЕ
На современном этапе основные риски экономической сферы России связаны с геополитической ситуацией, введением и ужесточением санкций в отношении крупных субъектов экономических отношений и отраслей производства страны, ухудшением условий заимствования, ростом «процентов» за риск и усилением оттока капитала.
Глобальный финансовый кризис, оказавший дестабилизирующее действие на мировую банковскую систему, выявил ряд серьезных недостатков ее регулирования. В этой связи на передний план финансового анализа деятельности коммерческих банков справедливо выходит анализ ликвидности, что характеризует возможность и способность коммерческим банком вовремя исполнять свои обязательства и при необходимости быстро переводить акти- вы в денежные средства. В условиях современной экономической действительности банки должны поддерживать свою ликвидность и платежеспособ- ность самостоятельно для выполнения взятых на себя финансовых обяза- тельств при соблюдении нормативов деятельности.
Отдельные аспекты анализа банковской ликвидности нашли свое отра- жение в трудах отечественных ученых в частности, Л.И. Абалкина. А.Г. Аганбегяна, В.А. Андрианова, А.И. Анчишкина, В.С. Барда, С.Ю. Бахарева, И.А. Бланка, В.А. Боссерта, С.Ю. Глазьева, А.В. Ивантера, Л.В. Канторовича, В.Н. Лившица, Д.С. Львова, Я.С. Мелкумова, и в ряде других научных исследований. При этом в недостаточной степени изученными остаются вопросы совершенствования управления ликвидностью на примере конкретно взятого коммерческого банка.
Кризис показал, что состояние ликвидности и платежеспособности конкретного банка может оказывать воздействие на ликвидность банковской системы в целом, влияет на состояние платежеспособности в нефинансовом секторе экономики, негативно влияет на темпы экономического развития
государства 1. В связи с этим, вопрос управления ликвидностью и платеже- способностью банка остается достаточно актуальной.
Цель работы – провести анализ ликвидности и платежеспособности кредитной организации и разработать рекомендации по их повышению.
Для достижения поставленной цели в работе решаются следующие задачи:
- рассмотреть сущность и значение понятия «ликвидность» коммерческих банков и методы оценки их перспективной ликвидности;
- проанализировать показатели ликвидности ПАО «МИнБАНК»;
- дать оценку факторам, определяющим финансовое состояние банка;
- выявить проблемы оценки ликвидности ПАО «МИнБАНК»;
- разработать пути совершенствования оценки показателей ликвидности ПАО «МИнБАНК».
Объектом исследования выступает финансовая деятельность ПАО
«МОСКОВСКИЙ ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ БАНК».
Предметом исследования являются ликвидность и платежеспособность ПАО «МИнБАНК».
Теоретическую и методологическую базу исследования составляют работы отечественных экономистов и финансовых аналитиков, посвященные деятельности банковского сектора.
Методологической основой работы является использование общих и частных методов научного познания, сравнительного, логического, систем- ного анализа.
В выпускной квалификационной работе изучены и проанализированы законодательные акты РФ и нормативные документы Банка России, матери- алы Росстата, Данные ПАО «МИнБАНК», материалы научно-практических конференций, статьи в научных сборниках и периодической печати, рассматривающие и регламентирующие ликвидность коммерческих банков в Российской Федерации и за рубежом.
Структура работы. В первой главе исследования рассмотрены теоретические основы управления банковской ликвидностью. На их основе проведен мониторинг перспективной ликвидности коммерческих банков, что позволило выявить проблемы, возникающие в процессе оценки коммерческих бан- ков.
Во второй главе проведен анализ показателей ликвидности ПАО
«МИнБАНК». Выявлены факторы, влияющие на финансовое состояние ПАО
«МИнБАНК».
В третьей главе предложен механизм преодоления проблем по оценке ликвидности, на основе которого сделаны рекомендации по повышению лик- видности анализируемого банка.
Выпускная квалификационная работа состоит из ведения, трех глав, заключения, списка использованной литературы и приложений.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности в Российской Федерации» от 02 декабря 1990 г. №395-1-ФЗ //Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, №27, ст. 357; Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, №6, ст. 492; 2017, №31 (Часть I), ст. 4754.
2. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002 №86-ФЗ // Собрание законодательства РФ, 2002, № 28, Ст. 2790; 2017, №27, ст. 3950.
3. Инструкция Банка России от 03.12. 2012 г. №139-И «Об обязательных нормативах банков» // Вестник Банка России, 2012, № 74.
4. Инструкция Банка России от 28.06.2017 № 180-И «Об обязательных нормативах банков» // Вестник Банка России, 2017, № 65-66.
5. Указание Банка России от 04.09.2013 №3054-У «О порядке составления кредитными организациями годовой бухгалтерской (финансовой) от- четности» // Вестник Банка России, 2013, № 61.
6. Указание Банка России от 25.10.2013 №3081-У «О раскрытии кре- дитными организациями информации о своей деятельности» // Вестник Банка России, 2013, №73.
7. Указание Банка России от 24.11.2016 №4212-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных органи- заций в Центральный банк Российской Федерации» // Вестник Банка России, 2017, №12-13; №34.
8. Абрамова М. А., Александрова Л. С. Финансы, денежное обраще- ние и кредит. - Москва, 2014.- 410с.
9. Адибеков М.Г.. Кредитные операции: Классификация, порядок привлечения и учет. Банк внешнеэкономической деятельности. - М.: АО
«Консалт-Банкир», 2013.-245с.
10. Аргунов И.А. Прибыльность и ликвидность: анализ финансового состояния банка //Банковский журнал. -2014.-№3.
11. Банковские операции : учебное пособие / Под ред. О.И. Лаврушина.- М. : КНОРУС, 2015.- 384 с.
12. Банковское дело : учебник / Под ред. проф. Г.Г. Коробовой.- М. : Экономистъ, 2016.- 766 с.
13. Банковское дело : учебник для вузов / Под ред. Г.Н. Белоглазовой. - СПб. : Питер, 2016.- 400 с.
14. Банковское дело: Учебник/Под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой, М.: Финансы и статистика, 2013
15. Банковское дело: Учебник/Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой, М.: Финансы и статистика, 2013.
16. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: учебник для вузов / Л.Г. Батракова.- М. : Логос, 2013.- 344 с.
17. Братко А.Г. Банковское право в России (вопросы теории и практики) : учебное пособие / А.Г. Братко. - Система ГАРАНТ, 2016.- 304 с.
18. Буевич С.Ю. Анализ финансовых результатов банковской деятельности : учебное пособие / С.Ю. Буевич, О.Г. Королев.- М. : КНОРУС, 2014.- 160 с.
19. Вешкин Ю.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка : учебное пособие / Ю.Г. Вешкин, Г.Л. Авагян.- М. : Магистр, 2016.- 350 с.
20. Глушкова Н.Б. Банковское дело : учебное пособие / Н.Б. Глушкова.- М. : Академический проект, Культура; 2014.- 432 с.
21. Голубев С.Г., Галочкин В.В. Коммерческие банки. Учеб.пособие. - Мн.: Алгоритм, 2014.
22. Грузицкий Д. Управление риском ликвидности коммерческого бан- ка (Опыт России и США)// Финансы, учет, аудит. - 2013. - № 11.
23. Исаичева А.В. К определению ликвидности коммерческого банка// Банковский вестник. - 2014.-№2.
24. Жуков, Е. Ф. Деньги. Кредит. Банки / Е.Ф. Жуков, Н.М. Зеленкова, Л.Т. Литвиненко. - М.: Юнити-Дана, 2016. - 704 c.
25. Корчагин, Ю.А. Деньги, кредит, банки: моногр. / Ю.А. Корчагин. - М.: Ростов н/Д: Феникс, 2016. - 348 c.
26. Костина Н. Моделирование риска ликвидности коммерческого бан- ка// Банковские технологии.- 2013.-№1.
27. Кузнецова Л.Г., Кутузова Н.В. Платежеспособность и ликвидность: уточнение понятий// Деньги и кредит.-2012.-№8.
28. Курников А.В. Метод устранение недостатков централизованного управления ликвидностью банка// Банковское дело.-2013.-№8.
29. Маренков, Н. Л. Антикризисное управление. Контроль и риски коммерческих банков и фирм в России / Н.Л. Маренков. - М.: Едиториал УРСС, 2014. - 360 c.
30. Овчаров, Л.А. Автоматизированные банки данных / Л.А. Овчаров, С.Н. Селетков. - М.: Финансы и статистика, 2014. - 262 c. 21.
31. Развитие финансовой системы в условиях модернизации экономики России: Коллективная монография. Тамбов: Изд-во ТРОО «Бизнес-Наука- Общество», 2013. 245 с.
32. Свиридов, О. Ю. Деньги, кредит, банки / О.Ю. Свиридов. - М.: Издательский центр "МарТ", ИКЦ "МарТ", 2015. - 480 c.
33. Софронова В.В. Оценка дефолта заемщика//Финансовая аналити- ка:проблемы и решения. - № 3. – 2016. – С. 38-42
34. Тавасиев А.М. Банковское дело. М.: «Дело и сервис», 2013.
35. Черкасов В. Е. «Финансовый анализ в коммерческом банке» - М.: Изд-во «ИНФРА-М», 2014.