Дипломная работа на тему "Управление валютными рисками коммерческого банка"

Готовая работа на тему: Управление валютными рисками коммерческого банка.
Работа выполнена в 2017 г.
Оценка за выполнение: Хорошо.
Количество страниц: 118.
Все работы проверены на антиплагиат.ру.
Ниже прилагаю все данные для покупки. Так же можете посетить мой профиль и ознакомиться с готовыми работами: https://studentu24.ru/list/suppliers/Malika---1317

Описание работы

МОСКОВСКИЙ ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ «СИНЕРГИЯ»

Факультет электронного обучения_
Направление 38.03.01


РАБОТА
УПРАВЛЕНИЕ ВАЛЮТНЫМИ РИСКАМИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА


МОСКВА 2017 г.

Московский финансово- промышленный университет

ЗАДАНИЕ
1. Тема: Управление валютными рисками коммерческого банка
2. Структура:

Введение
Глава 1. Теоретические основы управления валютными рисками коммерческого банка
1.1. Понятие валютных рисков и их классификация
1.2. Процесс управления валютными рисками в коммерческом банке
1.3. Прогнозирование валютного риска
Глава 2. Комплексный анализ управления валютными рисками в коммерческом и банке и направления его совершенствования
2.1. Организационно-экономическая характеристика деятельности коммерческого банка
2.2. Анализ валютного риска ПАО «Почта Банк»
2.3. Направления снижения валютного риска в коммерческом банке

Заключение
Список использованной литературы Приложения

3. Основные вопросы, подлежащие разработке.
Во введении рекомендуется обосновать актуальность выбранной темы, сформулировать цели и задачи работы, описать объект, предмет и информационную базу исследования.
Для написания главы 1 рекомендуется изучить основную и дополнительную литературу по выбранной теме. В пункте 1.1 необходимо дать понятие валютных рисков и привести их классификацию. Изучить эволюцию валютных рисков, влияние валютного курса на банковские прибыли. Дать характеристику современного валютного рынка. Особое внимание следует уделить различным валютным рискам коммерческих банков. В пункте 1.2 необходимо описать процесс управления валютными рисками в коммерческом банке. При этом необходимо определить ключевые стадии процесса управления рисками в банковском секторе. Перечислить методы и инструменты управления валютными рисками в коммерческом банке. В пункте 1.3. необходимо раскрыть сущность прогнозирования валютного риска. Определить влияние валютного курса на мировом рынке. Описать основные методы построения прогнозов валютных рисков.
Глава 2 должна носить расчетно-проектный характер. В ней на основании данных банковской отчетности конкретного банка (объекта исследования) необходимо провести оценку и анализ банковского обслуживания юридических лиц за три года и на основе выводов, сделанных в результате анализа выработать и сформулировать предложения, направленные на предложение новых форм банковского обслуживания данной категории лиц. Для облегчения формулирования предложений, рекомендуется изучить статьи в периодической печати, рассмотреть опыт российских банков и рекомендации специалистов- практиков по данному вопросу.
В пункте 2.1 необходимо дать организационно-экономическую характеристику деятельности ПАО «Почта Банк». Проанализировать основные финансовые и экономические показатели деятельности ПАО «Почта Банк» за 2013–2015 годы. В пункте 2.2 необходимо проанализировать валютный риск объекта исследования, с использованием соответствующих аналитических таблиц, диаграмм и показателей. Особое внимание необходимо обратить на динамику доходов от операций с иностранной валютой, влияние изменения процентных ставок по валютным операциям на чистую прибыль и капитал ПАО
«Почта Банк». На основании выявленных проблем в пункте 2.3 целесообразно разработать направления снижения валютного риска в ПАО «Почта Банк» с расчетом их экономической эффективности.
По окончании расчетов, анализа результатов и разработанных рекомендаций необходимо сформулировать выводы.
В заключении необходимо отразить основные положения работы и сформулировать общие выводы.
В приложения выносятся копии бухгалтерской и финансовой отчетности объекта исследования за выбранные для анализа периоды с официального сайта коммерческого банка.

4. Исходные данные:
Основная литература:
1. Федеральный закон № 395-1 от 02.12.1990 г. «О банках и банковской деятельности» (в ред. от 30.12.2015 г.) [Электронный ресурс]
2. Банковское дело: Учебник. Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и. статистика, 2013. - 672 с.
3. Банковское дело: учебник для студентов вузов/ под ред. Е.Ф. Жукова, Н.Д. Эриашвили. - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2014.
4. Банковское кредитование: Учебник / А.М. Тавасиев, Т.Ю. Мазурина, В.П. Бычков; 2-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2014.
5. Банковский менеджмент: Учебник / Ю.Ю. Русанов, Л.А. Бадалов, В.В. Маганов, О.М. Русанова; Под ред. Ю.Ю. Русанова. - М.: Магистр: НИЦ ИНФРА-М, 2015. - 480 с.
6. Банковский риск-менеджмент: Учебное пособие / П.П. Ковалев. - 2-e изд., перераб. и доп. - М.: КУРС: НИЦ ИНФРА-М, 2013. - 320 с.
7. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для бакалавров в вопросах и ответах / Б.И. Соколов, В.В. Иванов. - М.: НИЦ ИНФРА-М, 2016. - 288 с.
8. Финансы, денежное обращение, кредит: Учебник / В.П. Климович. - 3-e изд., перераб. и доп. - М.: ИД ФОРУМ: НИЦ Инфра-М, 2014. - 352 с.

Дополнительная литература:
1. Деньги. Кредит. Банки: учеб. для вузов/ Под ред. профессора Е. Ф. Жукова. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2014. - 622 с.
2. Нешитой, А. С. Финансы и кредит [Электронный ресурс] : Учебник / А. С. Нешитой. - 6-е изд., перераб. и доп. - М. : Издательско-торговая корпорация «Дашков и К°», 2013. - 576 с.
3. Основы банковского дела: Учебник / Е.Б. Стародубцева. - 2-e изд., перераб. и доп. - М.: ИД ФОРУМ: НИЦ ИНФРА-М, 2015. - 288 с.
4. Тавасиев, А.М. Банковское дело: словарь официальных терминов с комментариями [Электронный ресурс] / А. М. Тавасиев, Н. К. Алексеев. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К°», 2015. – 656 с.
5. Финансы и кредит: Учебник / А.Н. Трошин, Т.Ю. Мазурина, В.И. Фомкина. - 2-e изд., доп. - М.: НИЦ ИНФРА-М, 2013. - 332 с.
6. Финансы и кредит: Учебник / В.П. Герасименко, Е.Н. Рудская. - М.: НИЦ ИНФРА-М: Академцентр, 2013. - 384 с.
7. Финансы: Учебное пособие / Н.А. Лупей, В.И. Соболев. - М.: Магистр: НИЦ ИНФРА-М, 2014. - 400 с.
8. Журнал «Деньги и кредит».
9. Журнал «Банковское обозрение».
10. Журнал «Финансы и кредит»
11. Журнал «Банковское дело»

СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 9
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ ВАЛЮТНЫМИ РИСКАМИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 12
1.1. Понятие валютных рисков и их классификация 12
1.2. Процесс управления валютными рисками в коммерческом банке 21
1.3. Прогнозирование валютного риска 30
ГЛАВА 2. КОМПЛЕКСНЫЙ АНАЛИЗ УПРАВЛЕНИЯ ВАЛЮТНЫМИ РИСКАМИ В КОММЕРЧЕСКОМ И БАНКЕ И НАПРАВЛЕНИЯ ЕГО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ 37
2.1. Организационно-правовая и экономическая характеристика деятельности коммерческого банка 37
2.2. Анализ валютного риска ПАО «Почта Банк» 48
2.3. Направления снижения валютного риска в коммерческом банке 54
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 71
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 75
ПРИЛОЖЕНИЯ 76

ВВЕДЕНИЕ
Современная мировая экономика во все больше становится взаимосвязанной и взаимозависимой. Валюта постоянно покупается и продается, поскольку национальная валюта часто не является приемлемой формой платежа в других странах. Торговля валютой производится на рынках обмена иностранной валюты – валютных рынках, основное направление деятельности которых – содействовать международным инвестициям и торговле.
Участники международных расчетно-платежных отношений, представляя отдельные области внешнеэкономической деятельности конкретной страны, одновременно являются участниками мирового валютного рынка. Оперируя на нем, они выражают свои экономические интересы.
Одним из главных и непосредственных участников валютного рынка являются коммерческие банки – основные субъекты, формирующие валютно- кредитную политику и осуществляющие валютно-расчетные операции.
Изменения и в законодательстве о банках, в том числе в направлении расширения международной деятельности коммерческих банков. При осуществлении международных сделок встает вопрос о валютных операциях как форме банковского участия в них. Многие коммерческие банки, получив лицензию на проведение валютных операций, столкнулись с трудностями по их проведению.
В этой связи возникает необходимость изучения и использования опыта работы иностранных банков на валютных рынках и механизма проведения валютных операций на нем.
Расширяющиеся международные связи, возрастающая интернационализация хозяйственной жизни вызывает объективную необходимость изучения обмена одних национальных денежных единиц на другие.
Реализация этой необходимости происходит через особый валютный рынок, где под влиянием спроса и предложения стихийно формируется валютный курс, а валютные операции становятся подчас одними из основных операциями коммерческих банков.
Риск – это ситуативная характеристика деятельности любого производителя, в том числе банка, отражающая неопределенность ее исхода и возможные неблагоприятные последствия в случае неуспеха. Риск выражается вероятностью получения таких нежелательных результатов, как потери прибыли и возникновения убытков следствии неплатежей по выданным кредитам, сокращение ресурсной базы, осуществление выплат по забалансовым операциям и т.п. Но в тоже время, чем ниже уровень риска, тем ниже и вероятность получить высокую прибыль. Поэтому, с одной стороны, любой производитель старается свести к минимуму степень риска и из нескольких альтернативных решений всегда выбирает то, при котором уровень риска минимален, с другой стороны, необходимо выбирать оптимальное соотношение уровня риска и степени деловой активности, доходности.
В современном экономическом пространстве залогом прибыльности банковского сектора любой страны является предоставление полного спектра финансовых услуг, включая валютные операции. Данные операции являются новыми для отечественной банковской системы в сравнении с банковскими системами развитых стран мира. Значительный рост валютных операций в деятельности банков и одновременное присутствие широкого спектра валютных рисков требует детального исследование экономического содержания, процедуры проведения и учета данных операций.
Все вышеизложенное обосновывает актуальность выбранной темы работы.
Целью работы является изучение процедуры управления валютными рисками коммерческого банка.
Исходя из цели, сформулируем задачи работы:
– определить понятие валютных рисков и их классификацию;
– изучить процесс управления валютными рисками в коммерческом банке;
– рассмотреть прогнозирование валютного риска;
– дать организационно-правовую и экономическую характеристику деятельности коммерческого банка;
– провести анализ валютного риска ПАО «Почта Банк»;
– разработать направления снижения валютного риска в коммерческом банке.

Объектом исследования является деятельность ПАО «Почта Банк». Предмет исследования процесс управления валютными рисками, возникающими при функционировании коммерческого банка.Работа состоит из введения, двух глав, заключения, списка использованной литературы и приложений.
Работа выполнена на материалах ПАО «Почта Банк».
Методологической основой работы послужили Указы Президента РФ, постановления Правительства РФ, труды отечественных ученых, посвященные кредитным рискам коммерческого банка.
В соответствии с характером темы и объектами изучения в работе применены экономико-статистический, экономико-математический, расчетно- аналитический и другие методы исследования.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 N 6-ФКЗ, от 30.12.2008 N 7-ФКЗ)// [Электронный ресурс]
2. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (в ред. от 30.12.2015) [Электронный ресурс].
3. Федеральный закон № 395-1 от 02.12.1990 г. «О банках и банковской деятельности» (в ред. от 09.02.2016 г.) [Электронный ресурс].
4. Инструкция Банка России от 03.12.2013 N 139-И (ред. от 18.12.2014) "Об обязательных нормативах банков" (Зарегистрировано в Минюсте России 13.12.2013 N 26104) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2015) [Электронный ресурс].
5. Банковское дело: учебник для студентов вузов/ под ред. Е.Ф. Жукова, Н.Д. Эриашвили. - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2014.– 323 с.
6. Банковское дело: Учебник. Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и. статистика, 2013. - 672 с.
7. Банковское дело: учеб. пособие / А. М. Тавасиев, В. А. Москвин, Н. Д. Эриашвили. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2014.– 624 с.
8. Банковское право Российской Федерации: Учебное пособие / Отв. ред. Е.Ю. Грачева. - 2-e изд., перераб. и доп. - М.: Норма: НИЦ Инфра-М, 2016.
- 400 с.
9. Банковский менеджмент: Учебник / Ю.Ю. Русанов, Л.А. Бадалов, В.В. Маганов, О.М. Русанова; Под ред. Ю.Ю. Русанова. - М.: Магистр: НИЦ ИНФРА-М, 2015. - 480 с.
10. Банковский риск-менеджмент: Учебное пособие / П.П. Ковалев. - 2- e изд., перераб. и доп. - М.: КУРС: НИЦ ИНФРА-М, 2013. - 320 с
11. Белоглазова, Г.Н. Банковское дело: Учебник для вузов / 2-е изд. - СПб.: Питер, 2013. - 400 с.
12. Бизнес-планирование в коммерческом банке: Учебное пособие / Н.Н. Куницына, А.В. Малеева, Л.И. Ушвицкий. - М.: Магистр: НИЦ ИНФРА- М, 2014. - 384 с.
13. Буевич, С.Ю. Анализ финансовых результатов банковской деятельности: учебное пособие. / Под ред. С.Ю. Буевич, О.Г. Королев – М.: КНОРУС, 2015. – 365 с.
14. Валютно-правовое регулирование в Российской Федерации: эволюция и современное состояние: Монография / Кучеров И.И. - М.:НИЦ ИНФРА-М, ИЗиСП, 2016. - 234 с.
15. Гурнович, Т.Г. Валютные и международные операции банка [Электронный ресурс] : учебное пособие / Т.Г. Гурнович, Ю.М. Склярова, Л.А. Латышева; под общ. ред. д. э. н., проф. Т.Г. Гурнович. – М.: МИРАКЛЬ, 2014. – 248 с.
16. Деньги. Кредит. Банки: учеб. для вузов/ Под ред. профессора Е. Ф. Жукова. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2014. - 622 с.
17. Деньги, кредит, банки: Учебник / Е.А. Звонова, М.Ю. Богачева, А.И. Болвачев; Под ред. Е.А. Звоновой. - М.: НИЦ ИНФРА-М, 2015. - 592 с.
18. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для бакалавров в вопросах и ответах / Б.И. Соколов, В.В. Иванов. - М.: НИЦ ИНФРА-М, 2016. - 288 с.
19. Организация деятельности коммерческого банка: Учебник / Маркова О.М. - М.: ИД ФОРУМ, НИЦ ИНФРА-М, 2016. - 496 с.
20. Основы банковского дела: Учебное пособие / Н.В. Горелая; Под ред. А.М. Карминского. - М.: ИД ФОРУМ: НИЦ Инфра-М, 2013. - 272 с.
21. Основы банковского дела: Учебное пособие / Н.А. Агеева. - М.: ИЦ РИОР: НИЦ ИНФРА-М, 2014. - 274 с.
22. Основы банковского дела: Учебник / Е.Б. Стародубцева. - 2-e изд., перераб. и доп. - М.: ИД ФОРУМ: НИЦ ИНФРА-М, 2015. - 288 с.
23. Плещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка: учебное пособие / Под ред. И.В. Плещанской – М: ИНФРА-М, 2015. – 320 с.
24. Рынок ценных бумаг и биржевое дело: Учебное пособие/Кирьянов И. В. - М.: НИЦ ИНФРА-М, 2016. - 264 с.
25. Рудько-Силиванов, В. В. Управление банковскими рисками в условиях глобализации мировой экономики [Электронный ресурс] : Науч.- практ. пособие для специалистов / В. В. Рудько-Силиванов, Н .В. Зубрилова, К. В. Лапина, Н. В. Кучина; под ред. В. В. Ткаченко. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.
: РИОР : ИНФРА-М, 2012. - 318 с.
26. Секреты успешных банков: бизнес-процессы и технологии / Исаев Р. А. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: НИЦ ИНФРА-М, 2016. - 222 с.
27. Совершенствование банковского регулирования и надзора в России на основе международных принципов: монография/ХасяноваС.Ю. - М.: НИЦ ИНФРА-М, 2016. - 234 с.
28. Современные подходы к корпоративному риск-менеджменту: методы и инструменты / Домащенко Д.В., Финогенова Ю.Ю. - М.:Магистр, НИЦ ИНФРА-М, 2016. - 304 с.
29. Тавасиев, А.М. Банковское дело: словарь официальных терминов с комментариями / А. М. Тавасиев, Н. К. Алексеев. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К°», 2015. – 656 с.
30. Техника валютных операций: Учебное пособие / Бурлак Г. Н., Кузнецова О. И. - 5-е изд., перераб. и доп. - М.: Вузовский учебник, НИЦ ИНФРА-М, 2016. - 317 с.
31. Управление банковскими рисками в условиях глобализ. мировой..: Науч.-практ. пос. для спец. / Под ред.В.В. Ткаченко - 2 изд., перераб. и доп. - М.: ИЦ РИОР: НИЦ Инфра-М, 2013 - 318с.
32. Управление рисками в условиях финансовой нестабильности / Домащенко Д. В., Финогенова Ю. Ю. - М.: Магистр, ИНФРА-М Издательский Дом, 2015. - 240 с.
33. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учебное пособие / Ю.Г. Вешкин, Г.Л. Авагян. - 2-e изд., перераб. и доп. - М.: Магистр: НИЦ ИНФРА-М, 2014. - 432 с.
34. Янкина, И. А. Управление финансовой устойчивостью и рисками коммерческого банка [Электронный ресурс] : монография / И. А. Янкина, Е. В. Покидышева. - Красноярск. - Сиб. федер. ун-т., 2012. - 88 с.
35. Азанов А. Private Banking-сегмент банковского обслуживания в России: впечатления клиентов.// Банковское обозрение. – 2014. - №12. – С. 49- 51.
36. Бобок В.С. К вопросу о прогнозе развития банковского сектора // Финансовый менеджмент. – 2014. – № 4. – С. 81-95.
37. Вишневский А.А. Регулирование поведенческого аспекта деятельности кредитного института (опыт европейских стран) // Деньги и кредит. – 2014. – № 7. – С.22–26.
38. Воеводская П.О. Теоретические аспекты банковских рисков // Вестн. ОрелГАУ. - 2014. - № 1. - С. 158-165
39. Ершов М.В. О валютной стабильности в условиях новой курсовой политики // Деньги и кредит. – 2014. – № 12. – С.17–19.
40. Зубец А.Н., Сазакова А.С. Рейтинг банковских брендов в 2014 году
// Финансы. – 2014. – № 8. – С.54–56.
41. Зражевский В.В. Индивидуальное банковское обслуживание - Private Banking // Деньги и кредит. - 2014. - №11. - С. 40-43.
42. Лосева Н.А., Козлов А.Н. Анализ развития корпоративных банковских услуг // Аудитор. – 2015. – № 12. – С. 46–49.
43. Моргунов В.И. Об управлении Банком России краткосрочной процентной ставкой денежного рынка // Деньги и кредит. – 2014. – № 11. – С.50-55.
44. Поздрышев В.А. Основные изменения в банковском регулировании (2014 г.) // Деньги и кредит. – 2014. – № 5. – С.8–10.
45. Салин В.Н., Севрук В.Т., Третьякова О.Г. Статистический анализ банковской системы России // Вестник финансового университета. – 2015. –
№ 6(90). – С. 107–115.
46. Сафронов В.А. Актуальные вопросы инспекционной деятельности Банка России // Деньги и кредит. – 2014. – № 12. – С.3–5.
47. Сухов М.И. Современная банковская система России: некоторые актуальные аспекты // Деньги и кредит. – 2016. – № 3. – С. 3–6
48. Тамаров П.А., Груздева Л.В. Внутридневная ликвидность банка и платежной системы: индикаторы и мониторинг // Деньги и кредит. – 2014. – № 6. – С. 15–23.
49. Центральный банк Российской Федерации [Официальный сайт].
50. ПАО «Почта Банк» [Официальный сайт].