Дипломная работа на тему "Анализ финансового состояния банка на примере ПАО Сбербанк России | Синергия"

Работа на тему: Анализ финансового состояния банка на примере ПАО Сбербанк России
Оценка: отлично.
Оригинальность работы на момент публикации 50+% на антиплагиат.ру.
Ниже прилагаю все данные для покупки.
https://studentu24.ru/list/suppliers/Anastasiya1---1326

Описание работы

НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ
«МОСКОВСКИЙ ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ «СИНЕРГИЯ»
Факультет онлайн обучения

Направление подготовки: Экономика

ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА
АНАЛИЗ ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ БАНКА НА ПРИМЕРЕ ПАО СБЕРБАНК

Москва 2019

ЗАДАНИЕ
на выпускную квалификационную работу студента
1. Тема ВКР: Анализ финансового состояния банка на примере ПАО Сбербанк России
2. Структура ВКР:

Введение
Глава 1. Теоретические аспекты анализа и оценки финансового состояния банка
1.1. Понятие и факторы, определяющие финансовое состояние банка
1.2. Методика анализа и оценки финансового состояния банка
1.3. Методы оценки банковских рисков
Глава 2. Оценка финансового состояния ПАО Сбербанк
2.1. Организационно-правовая характеристика ПАО Сбербанк
2.2. Анализ финансового состояния банка
2.3. Анализ финансовых рисков
Глава 3. Совершенствование финансового состояния банка ПАО Сбербанк
3.1. Мероприятия по совершенствованию финансового состояния банка
3.2. Оценка экономической эффективности предложенных мероприятий
Заключение
Список использованной литературы Приложения

3. Основные вопросы, подлежащие разработке.
Во введении рекомендуется обосновать актуальность выбранной темы, сформулировать цели и задачи работы, описать объект, предмет и информационную базу исследования.
Для написания главы 1 рекомендуется изучить основную и дополнительную литературу по выбранной теме.
В параграфе 1.1 необходимо описать ключевые понятия, используемые при проработке вопроса.
В параграфе 1.2 необходимо описать методику проведения анализа финансового состояния банков.
В параграфе 1.3 необходимо описать методику проведения оценки банковских рисков.
Глава 2 должна содержать результаты проведения анализа в соответствии с методиками, описанными в главе 1, на примере конкретного банка.
В параграфе 2.1 необходимо привести описание выбранного банка и его деятельности.
В параграфе 2.2 необходимо привести результаты анализа финансового состояния банка.
В параграфе 2.3 необходимо привести результаты анализа рисков банка.
В Главе 3 необходимо описать предложения по улучшении текущего финансового состояния банка.
В параграфе 3.1 необходимо сформулировать требуемые мероприятия для улучшения финансового состояния банка.
В параграфе 3.2 необходимо привести результаты оценки предлагаемых мероприятий.
В заключении необходимо отразить основные положения выпускной квалификационной работы и сформулировать общие выводы.
В приложение выносятся таблицы входных данных для анализа, а также таблицы с расчетами, которые были выполнены в ходе выполнения выпускной квалификационной работы.
4. Исходные данные по ВКР:
Основная литература:
Данные о деятельности ПАО Сбербанк из открытых источников, представленные в приложении, а также литература, представленная в главе «список использованных источников».

СОДЕРЖАНИЕ
ЗАДАНИЕ 2
ВВЕДЕНИЕ 5
Глава 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ АНАЛИЗА И ОЦЕНКИ ФИНАНСОВОГО СОСТОЯИЯ БАНКА 7
1.1 Понятие и факторы, определяющее финансовое состояние банка 7
1.2 Методика анализа и оценки финансового состояния банка 19
1.3 Методы оценки банковских рисков 30
Глава 2. ОЦЕНКА ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ ПАО СБЕРБАНК 37
2.1 Организационно-правовая характеристика ПАО Сбербанк 37
2.2 Анализ финансового состояния банка 42
2.3 Анализ банковских рисков 62
Глава 3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ БАНКА ПАО СБЕРБАНК 74
3.1 Мероприятия по совершенствованию финансового состояния банка 74
3.2 Оценка экономической эффективности предложенных мероприятий 78
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 85
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 88
ПРИЛОЖЕНИЯ 92
Приложение А – Баланс ПАО «Сбербанк» на 31.12.2018 92
Приложение Б – Отчет о финансовых результатах ПАО «Сбербанк» на 31.12.2018 93
Приложение В – Оценка открытой валютной позиции потенциальных покупателей банковских услуг по хеджированию 95
Приложение Г – Результаты стресс-тестирования 96
Приложение Д – Результаты расчет эффективности хеджирования валютного риска 97

ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы. Крайне важной проблема обеспечения финансовой устойчивости становится тогда, когда экономика страны находится в упадке и многие кредитные организации вынуждены сворачивать свою деятельность. В подобных ситуациях параметр надежности и устойчивости встает на первый план, и население пытается иметь дела только с проверенными банками. Исходя из этого возникает стремление кредитных организаций сделать так, чтобы у вкладчиков составилось благоприятное мнение о финансовой устойчивости данной организации. Укрепление финансовой устойчивости требует умения использования целой системы методов управления важнейшими финансовыми показателями кредитной организации, среди которых самыми главными являются активы, обязательства и капитал, рентабельность и уровень различного рода рисков.
Целью данной работы является анализ финансового состояния банка ПАО «Сбербанк» и разработка рекомендаций по повышению уровня его финансовой устойчивости.
Задачи исследования:
1) раскрыть понятие и сущность финансовой устойчивости коммерческого банка;
2) определить факторы, влияющие на финансовую устойчивость кредитной организации;
3) рассмотреть методику оценки финансовой устойчивости кредитной организации, разработанную Банком России;
4) проанализировать банковские риски на современном этапе развития экономики;
5) оценить финансовое состояние банка ПАО «Сбербанк» и уровень его финансовой устойчивости;
6) разработать рекомендации по повышению уровня финансовой устойчивости ПАО «Сбербанк»;
7) оценить эффективность предложенных мероприятий.
Объектом исследования – банк ПАО «Сбербанк».
Предмет исследования – финансовое состояние банка ПАО «Сбербанк».
В работе использованы следующие методы исследования: теоретическое обобщение, сравнение, анализ динамики показателей финансовой устойчивости. К числу использованных в работе эмпирических методов исследования можно выделить исследование литературы по изучаемой проблеме.
Основными источниками информации, использовавшимися в процессе проведения исследования, были Федеральные законы РФ и нормативно- правовые акты Банка России, учебные пособия по экономической теории и по дисциплине «Деньги, кредит, банки», научные журналы «Вестник финансовой академии», «Экономические науки», «Финансы и кредит».
Среди российских ученых центральное место занимают работы доктора экономических наук, профессора О.И. Лаврушина, также можно выделить статьи Белглазовой Г.Н., Тавасиева А.М., Жукова Е.Ф., Шеремет А.Д., которые считают, что при анализе финансовой устойчивости банка необходимо уделять внимание оценке различных сторон деятельности банка.
Выпускная квалификационная работа состоит из введения, трех глав и заключения. Первая глава содержит теоретические аспекты анализа и оценки финансового состояния банка, в частности определения уровня его финансовой устойчивости. Рассмотрены банковские риски, существующие на сегодняшний день.
Во второй главе изложена описательная характеристика банка ПАО
«Сбербанк». Рассмотрена его организационная структура и правовое регулирование. Произведен анализ финансового состояния и проведена оценка банковских рисков.
В третьей главе разработаны рекомендации по повышению уровня его финансовой устойчивости и оценена эффективность данных мероприятий.
В заключении сформированы выводы.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 03.07.2016) [Электронный ресурс] // Режим доступа
2. Инструкция Банка России «О обязательных нормативах банка» от 03.12.2012 N 139-И (ред. от 13.02.2017) [Электронный ресурс]
3. Инструкция Банка России от 01.10.1997 N1 «О порядке регулирования деятельности кредитных организаций» [Электронный ресурс]
4. Указание Банка России «О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы» от 15.04.2015 N 3624-У (ред. от 03.12.2015) [Электронный ресурс]
5. «Положение о порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска» (утв. Банком России 03.12.2015 N 511-П) [Электронный ресурс] //
6. «Положение о порядке расчета операционного риска» (утв. Банком России 03.11.2009 N 346-П) [Электронный ресурс]
7. «Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» (утв. Банком России 26.03.2004 N 254-П) (ред. от 14.11.2016) [Электронный ресурс]
8. Указание Банка России от 30.04.2008 N 2005-У (ред. от 11.11.2016) «Об оценке экономического положения банков» [Электронный ресурс] /
9. Авдошин, С.М. Информатизация бизнеса. Управление рисками / С.М. Авдошин, Е.Ю. Песоцкая. М.: ДМК Пресс, 2011. 176 c 4. Банковское дело: Учебник для вузов / Под ред. Е.Ф.Жукова, Н.Д.Эриашвилию.-2-е изд.- М.:ЮНИТИ-ДАНА:Единство, 2016. 513 с.
10. Белоглазова Г.Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка: учебник для бакалавров / Г.Н. Белоглазова. 3-е изд., пер. и доп. – М.: Юрайт, 2014. – 652 с.
11. Белозеров, С.А. Банковское дело: Учебник / С.А. Белозеров, О.В. Мотовилов. - М.: Проспект, 2015. – 408 c.
12. Бондаренко Т.Г. К проблеме мошенничества с использованием банковских карт в РФ // Инновационная наука. 2016. № 2-1 (14). С. 56-60.
13. Вишневский, В.В. Банки и банковское дело. / Под ред. Вишневского В.В. - СПб.: Питер, 2013. 256 с. 6. Бичева Е.Е., Трушина А.А., Стребкова Д.В. Становление и перспективы развития пластиковых банковских карт // Экономика и бизнес: теория и практика. 2016. - № 5. С. 26-30
14. Гирфанова Г.Т., Булатова А.И. Актуальные проблемы, связанные с использованием банковских карт // Инновационная наука. 2016. № 6-1. С. 72- 73.
15. Григорьева М.С., Чеховская И.А. Особенности осуществления безналичных расчетов с использованием банковских карт // Управление. Бизнес. Власть. 2016. № 1 (10). С. 63-66. 10. Дубровина Е.Н., Астафьев Д.С., Луценко А.С. Мошенничества с банковскими картами как угроза безопасности
системы безналичного расчета // В сборнике: Наука в исследованиях молодежи - 2016 Материалы студенческой научной конференции. 2016. С. 95-97
16. Ермоленко О.М. Вектор развития рынка банковских карт на современном этапе // Научный вестник Южного института менеджмента. 2016.
№ 2 (14). С. 28-33.
17. Жуков Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки / Е.Ф. Жуков, Н.Д. Эриашвили – М.: ЮНИТИ–ДАНА, 2013. – 575 с.
18. Кормилкина А.А., Логачева Н.М. Характер использования банковских платежных карт в России // Фундаментальные и прикладные исследования в современном мире. 2016. № 13-2. С. 117- 118
19. Коробова, Г.Г., Нестеренко, Е.А. Банковские риски: Учеб.пособие. / Г.Г. Коробова, Е.А. Нестеренко. - М.: Финансы и статистика, 2014. 298 с. 52
20. Лаврушин О.И. Банковские риски: учебное пособие. / О.И. Лаврушин - М: КноРус, 2014. – 232 с.
21. Лукин С. Г. Финансовая устойчивость коммерческого банка // Молодой ученый.–2017.–№34.–С. 31-34
22. Мамаева, Л.Н. Управление рисками: Учебное пособие / Л.Н. Мамаева. М.: Дашков и К, 2013. 256 c.
23. Можанова И.И., Антонюк О.А. Финансовая устойчивость коммерческих банков и нефинансовых организаций: теоретический и практический аспекты // Финансы и кредит. 2014. №4 (580). [Электронный ресурс].
24. Обухова А.А. Факторы, влияющие на финансовую устойчивость коммерческого банка. // Студенческий форум: электрон. научн. журн. 2017. № 5 [Электронный ресурс //
25. Остроумова Т.Г. Устойчивость коммерческого банка как фактор эффективного развития банка // Экономика и менеджмент инновационных
технологий. 2017. № 10 [Электронный ресурс]
26. Оценка финансовой устойчивости кредитной организации: учебник/ О.И. Лаврушин [и др.]. – М.: КНОРУС, 2015. - 304 с.
27. Павлова А.П., Сковикова А.Г. Платежные системы на рынке банковских карт России // В сборнике: Фундаментальные и прикладные научные исследования материалы Международной научно-практической конференции НИЦ «Поволжская научная корпорация». 2016. С. 181-182
28. Панова Т.А. Новые технологии банковских карт // В сборнике: Закономерности и тенденции формирования системы финансово-кредитных отношений Сборник статей Международной научно-практической конференции. Ответственный редактор: Сукиасян Асатур Альбертович. 2016. С. 197-201
29. Соколов, Б.И. Банки и банковские операции: учебник и практикум / Б.И. Соколов. – М.: Юрайт, 2017. – 189 с.
30. Софронова, В.В. Финансовая устойчивость банка: учеб. пособие для студентов бакалавриата направления «Экономика» / В.В Софронова. ? Н.Новгород: Изд-во ФГОУ ВПО «ВГАВТ», 2016. - 120 с.
31. Тавасиев А.М. Банковское дело: учебник / А.М. Тавасиев. – 3-е изд., пер. и доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2013. – 646 с.
32. Тарасенко О.А., Андронова Т.А. Банковские карты - правовое регулирование, понятие и классификация // Право и экономика. 2016. № 1 (335). С. 45-50
33. Чинахова С. Е., Манаева И. И. Показатели оценки и диагностики финансовой устойчивости // Молодой ученый,–2017.–№14.–С. 475-479.
34. Шеремет А.Д. Финансовый анализ в коммерческом банке. / А.Д. Шеремет, Г.Н. Щербакова. – М: Финансы и статистика, 2014. – 259 с.
35. Шершнева, Е. Г. Диагностика финансового состояния коммерческого банка: учебно-методическое пособие / Е. Г. Шершнева. Екатеринбург: Изд-во Урал. ун-та, 2017.–112 с.