Дипломная работа на тему "Анализ и оценка финансового состояния банка (на примере АО «Россельхозбанк») | Синергия [ID 53008]"

Работа на тему: Анализ и оценка финансового состояния банка (на примере АО «Россельхозбанк»)
Оценка: хорошо.
Оригинальность работы на момент публикации 50+% на антиплагиат.ру.
Ниже прилагаю все данные для покупки
https://studentu24.ru/list/suppliers/maksim---1324

Описание работы

НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ
«МОСКОВСКИЙ ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ «СИНЕРГИЯ»
Факультет онлайн обучения

Направление подготовки: 38.03.01 Экономика

ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА
НА ТЕМУ: АНАЛИЗ И ОЦЕНКА ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ БАНКА (НА ПРИМЕРЕ АО «РОССЕЛЬХОЗБАНК»)

Москва 2019

ЗАДАНИЕ
на выпускную квалификационную работу студента
1. Тема ВКР: АНАЛИЗ И ОЦЕНКА ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ БАНКА (НА ПРИМЕРЕ АО «РОССЕЛЬХОЗБАНК»)
2. Структура ВКР:

Введение
Глава 1 Теоретические аспекты анализа финансового состояния банка
1.1 Понятие и сущность анализа и оценки финансового состояния
1.2 Этапы и особенности анализа финансового состояния банков
1.3 Показатели и методы оценки финансового состояния банка
Глава 2 Анализ и оценка показателей финансового состояния АО «Россельхозбанк»
2.1 Общая характеристика АО «Россельхозбанк»
2.2 Анализ активов, пассивов, ликвидности и платежеспособности банка
2.3 Оценка финансового состояния и экономической эффективности работы банка
Глава 3 Предложения по улучшению финансового состояния АО «Россельхозбанк»
3.1 Мероприятия, направленные на улучшение финансового состояния банка
3.2 Оценка эффективности предложенных мероприятий
Заключение
Список использованных источников

3. Основные вопросы, подлежащие разработке.
Во введении рекомендуется обосновать актуальность выбранной темы, сформулировать цели и задачи работы, описать объект, предмет и информационную базу исследования.
Для написания главы 1 рекомендуется изучить основную и дополнительную литературу по выбранной теме. В п. 1.1 необходимо раскрыть понятие и сущность финансового анализа, его роль в поддержании устойчивости банковской деятельности. В п.1.2 необходимо охарактеризовать этапы анализа и особенности его проведения в банке с учетом существующих методик анализа финансового состояния банков. Выбрать методику, которая будет использоваться в практической главе. В п. 1.3. необходимо привести конкретные показатели и формулы их расчета, по которым будет проводиться анализ в главе 2.
Глава 2 должна носить расчетный и аналитический характер. В ней на основании данных объекта исследования необходимо провести анализ и дать оценку финансового состояния банка. В п. 2.1 необходимо дать характеристику банка, обратить внимание на его особенности, оргструктуру и основные показатели деятельности за последние 3 года . В п.
2.2 целесообразно провести анализ финансовых показателей банка в соответствии с методикой, выбранной в первой главе ВКР. В п.2.3. на основе рассчитанных и проанализированных показателей нужно дать оценку финансового состояния банка и оценить финансовые результаты его деятельности. По окончании расчетов и анализа результатов необходимо сформулировать выводы.
В Главе 3 на основании выводов, сделанных в результате анализа и оценки финансового состояния, необходимо разработать предложения, направленные на улучшение экономических показателей деятельности банка.
В заключении необходимо отразить основные положения выпускной квалификационной работы и сформулировать общие выводы.
В приложение выносятся копии финансовой отчетности объекта исследования за выбранные для анализа периоды.
4. Исходные данные по ВКР:
Основная литература:
Банковское законодательство и учебная литература по банковскому делу за 2015-2019 гг.
Дополнительная литература:
Статьи периодических изданий по теме исследования за 2017-2019 гг.
Официальный сайт Банка России, банка-объекта исследования, Портала Банки.ру и др.

Содержание
Введение 5
Глава 1. Теоретические аспекты анализа финансового состояния банка 8
1.1. Понятие и сущность анализа и оценки финансового состояния 8
1.2. Этапы и особенности анализа финансового состояния банков 13
1.3. Показатели и методы оценки финансового состояния банка 17
Глава 2. Анализ и оценка показателей финансового состояния АО
«Россельхозбанк» 28
2.1. Общая характеристика АО «Россельхозбанк» 28
2.2. Анализ активов, пассивов, ликвидности и платежеспособности банка 33
2.3. Оценка финансового состояния и экономической эффективности работы банка 49
Глава 3. Предложения по улучшению финансового состояния АО
«Россельхозбанк» 57
3.1. Мероприятия, направленные на улучшение финансового состояния банка 57
3.2. Оценка эффективности предложенных мероприятий 65
Заключение 68
Список использованных источников 72
Приложения… 77

Введение
Развитие отечественной финансовой системы и ее отдельных сфер выявил одну из наиболее значимых и трудно решаемых проблем — формирования в России стабильной и эффективной банковской системы, ключевая роль в которой принадлежит коммерческим банкам. Коммерческие банки выполняют разнообразные функции и вступают в сложные взаимоотношения между собой и другими субъектами экономики, осуществляя кредитные, расчетные, вкладные и иные операции. Вместе с тем, банковская деятельность подвержена многочисленным рискам, недооценка которых может привести к сбоям в работе и банкротству кредитных организаций, нанесению ущерба их клиентам и акционерам.
Связь коммерческих банков со всеми аспектами предпринимательской деятельности обусловливает повышенную заинтересованность участников экономических отношений в получении достоверной информации о финансовой устойчивости банка, дающей представление об уровне его надежности. Надежность коммерческих банков существенным образом влияет на эффективность экономики страны и является необходимым условием обеспечения стабильности всех сфер общественной жизни.
Анализ финансового состояния банка в современных условиях является не только основой принятия управленческих решений в банке и установления доверительных и взаимовыгодных отношений между банками и их клиентами, но и выступает как инструмент научного познания закономерностей социально- экономических процессов.
В основу существующих теорий анализа финансового состояния банка положены самые различные методические подходы к его проведению, содействующие выявлению негативных процессов в деятельности коммерческих банков, их предупреждению и повышению эффективности. Они основаны на обобщении зарубежного и отечественного опыта, что позволяет рассчитывать показатели и делать определенные выводы о финансовом состоянии и финансовых результатах банков. Вместе с тем, как и любой процесс, они требуют постоянного совершенствования, поскольку качественная методика анализа финансового состояния банка служит необходимым инструментом управления банком, способным предотвращать негативные последствия изменения финансового состояния и финансовых результатов.
Следовательно, анализ финансового состояния банка приобретает в настоящее время особое значение, что определяет актуальность выбранной темы.
Цель исследования состоит в оценке финансового состояния банка и разработке мер по его улучшению.
Достижение данной цели требует решения в работе следующих задач:
1. Определить понятие и сущность анализа и оценки финансового состояния;
2. Изучить этапы и особенности анализа финансового состояния банков;
3. Раскрыть особенности расчета и применения показателей и методов;
4. Дать общую характеристику банка- объекта исследования;
5. Провести анализ финансового состояния банка и оценить экономическую эффективность его работы;
6. Предложить мероприятия, направленные на улучшение финансового состояния банка и оценить их эффективность.
Объектом исследования, проведенного в работе, является АО
«Россельхозбанк». Предметом исследования является финансовое состояние данного банка.
В работе использованы следующие методы исследования: методы структурного и динамического анализа, метод сравнения, метод анализа коэффициентов, метод экспертных оценок.
Нормативную основу исследования составили Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 29.05.2019) "О банках и банковской деятельности", Указание Банка России от 03.04.2017 N 4336-У (ред. от 27.11.2018) "Об оценке экономического положения банков" (вместе с "Методикой оценки показателей прозрачности структуры собственности банка", Инструкция ЦБ РФ «Об обязательных нормативах банков» от 27 июня 2017 г. № 180 – И (ред. 06.05.2019), а также другие нормативно – правовые акты в области регулирования банковской деятельности.
Теоретическую основу работы составили работы таких авторов, как В.В. Иванов, Б.С. Соколов, О.И. Лаврушин, О.В. Мотовилов, С.А. Белозеров, М.А. Поморина, А.М. Тавасиев и других.
Информационную базу исследования составили годовые отчеты АО
«Россельхозбанк», данные ЦБ РФ.
Практическая значимость работы состоит в том, что сформулированные в ней рекомендации могут быть использованы при разработке отдельных положений по улучшению финансового состояния банка.
Структура работы была определена с учетом поставленных целей и задач. Работа включает в себя 3 главы. В первой главе изучены теоретические и методологические основы анализа финансового состояния банка. Во второй главе проведен анализ финансового состояния АО «Россельхозбанк». В третьей главе предложены меры по улучшению финансового состояния банка и дана оценка их эффективности.

Список использованных источников
1. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 06.06.2019) "О банках и банковской деятельности"//Собрание законодательства РФ", 05.02.1996, N 6, ст. 492.
2. Указание Банка России от 03.04.2017 N 4336-У (ред. от 27.11.2018) "Об оценке экономического положения банков" (вместе с "Методикой оценки показателей прозрачности структуры собственности банка". [электронный ресурс]. – режим доступа: [электронный ресурс].
3. Инструкция Банка России от 02.04.2010 N 135-И (ред. от 05.10.2018) "О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций" (Зарегистрировано в Минюсте России 22.04.2010 N 16965). - [электронный ресурс].
4. Инструкция ЦБ РФ «Об обязательных нормативах банков» от 27 июня 2017 г. № 180 – И (ред. 06.05.2019). [электронный ресурс].
5. Указание Банка России от 27.11.2018 N 4987-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 4 июля 2018 года N 646-П "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций ("Базель III")" (Зарегистрировано в Минюсте России 19.12.2018 N 53064). [электронный ресурс].
6. Указание Банка России от 8 октября 2018 г. N 4927-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации". Зарегистрировано в Минюсте РФ 13 декабря 2018 г. Регистрационный N 52992. [электронный ресурс].
7. Агеева Н.А. Основы банковского дела: Учебник. – М.: РИОР – М., 2018 – 274 с.
8. Алябьев Р.О. Сущность и информационная обеспеченность системы управления финансовым состоянием коммерческого банка//Проблемы и перспективы развития науки в России и мире: сборник статей международной научно-практической конференции: в 4 частях. - 2017. - С. 11-13.
9. Банки и банковские операции: Учебник и практикум/ Под ред. В.В. Иванова, Б.С. Соколова. – М.: Юрайт, 2017. – 189 с.
10. Банковский менеджмент: Учебник/ Под ред. Ю.А. Ровенского, Ю.В. Русанова. – М.: Проспект, 2017. – 348 с.
11. Будасов А.С. О финансовом состоянии коммерческого банка// Научный альманах. - 2016. - № 10-1 (24). - С. 56-58.
12. Валенцова Н.А, Лаврушин О.И. Банковское дело: Учебник. 12-е изд. стереотип. – М.: Кнорус, 2016. – 700 с.
13. Волкова Л.Г. Экономическая безопасность в системе оценки финансового состояния коммерческого банка// Финансовый вестник. - 2016. - № 2 (33).
- С. 90-95.
14. Волошина О.Б. Проблемы оценки финансового состояния банка и факторы его определяющие// XXI век: итоги прошлого и проблемы настоящего плюс. - 2014. - № 4. - С. 393-399.
15. Гитиномагомедова А.М. Отчетность как основной источник анализа финансового состояния коммерческого банка// Актуальные вопросы современной экономики. - 2015. - № 2. - С. 90-93.
16. Губенко Е.С. Правовой режим банковских операций и сделок: Учебное пособие для бакалавров/ Под ред. А. Цинделиани. – М.: Проспект, 2017. – 240 с.
17. Деньги, кредит, банки: Учебник и практикум/ Под ред. В.Ю. Катасонова, В.Ю. Биткова. 2-е изд. перераб. и доп. – М.: Юрайт, 2017. – 500 с
18. Джозеф Ф. Синки-мл. Финансовый менеджмент в коммерческом банке. – М.: Альпина – Паблишер, 2017. – 1080 с.
19. Жаботинская Т.А. Сравнительная характеристика основных методов оценки финансового состояния коммерческих банков, применяемых в российской практике// Современные вызовы и реалии экономического развития России: материалы Международной научно-практической конференции. - 2015. - С. 69-70.
20. Жарковская Е.П. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка: Учебник. – М.: Кнорус, 2018. – 246 с.
21. Казимагомедов А.А., Нагиев З.Ш. Банковская конкуренция и мониторинг финансового состояния банка// Региональные проблемы преобразования экономики. - 2019. - № 1 (23). - С. 20 - 30
22. Ковалев В.В. Курс финансового менеджмента: Учебник. 3-е изд. перераб. и доп. – М.: Проспект, 2017. – 510 с.
23. Лаврушин О.И., Афанасьева О.Н. Банковское дело: современная система кредитования: Учебное пособие. – М.: Кнорус, 2016. – 360 с.
24. Литвякова Ю.А. Организационные основы оценки финансового состояния банка// Наука: прошлое, настоящее, будущее: Международная научно-практическая конференция. Ответственный редактор Сукиасян А. А.. - 2015. - С. 63-66.
25. Мотовилов О.В., Белозеров С.А. Банковское дело: учебник. – М.: Проспект, 2016. – 416 с.
26. Насонов А.М. Инструментарий оценки финансового состояния коммерческого банка// Вестник Казанского технологического университета. - 2019. - № 3. - С. 169-174
27. Николаев Л.Е. Теоретические основы анализа финансового состояния коммерческого банка // Начало в науке. - 2015. - С. 137-140.
28. Омарова О.Ф., Гитиномагомедова А.М. Финансовая отчетность как основа анализа финансового состояния банка// Финансовая экономика. - 2015. - № 3. - С. 43-44.
29. Поморина М.А. Финансовое управление в коммерческом банке: Учебное пособие. – М.: Кнорус, 2017. – 376 с.
30. Русина А.Е. Построение эффективной системы управления финансовой устойчивостью коммерческого банка// Актуальные проблемы современной науки: IV Международная научно-практическая конференция. - 2015. - С. 366-369.
31. Секерин В.Д., Голубев С.С. Банковский менеджмент: Учебник. – М.: Проспект, 2016. – 224 с.
32. Тавасиев А.М., Мехряков В.Д., Ларина О.И. Организация деятельности коммерческих банков: теория и практика. Учебное пособие. – М.: Юрайт, 2016. – 736 с.
33. Татаринова Л.В. Методические подходы к оценке финансовой устойчивости коммерческого банка: Монография. – М.: Инфра – М. 2015.
– 132 с.
34. Турманидзе Т.У. Финансовый анализ: Учебник. – М.: Юнити – Дана, 2015. – 288 с.
35. Усова А.С. Оценка финансового состояния и надежность коммерческого банка// Прикладные статистические исследования и бизнес-аналитика: Всероссийская научно-практическая конференция: материалы и доклады. Под общей редакцией Е.В. Сибирской; Российский экономический университет им. Г.В. Плеханова. - 2015. - С. 260-263.
36. Филин С.В. Оценка основных факторов, влияющих на финансовую устойчивость коммерческого банка// Вестник Тамбовского университета. Серия: Гуманитарные науки. - 2018.- № 5 (61). - С. 82-90.
37. Филимонов С.В. Проблемы информационного обеспечения анализа финансового состояния коммерческого банка// Экономика и управление: проблемы, решения. - 2016. - Т. 2. - № 5. - С. 150-153.
38. Фомичева Д.В. Диагностика финансового состояния как элемент антикризисного управления// Крымский экономический вестник. - 2016. -
№ 2 (09). - С. 194-196.
39. Чиликов А.С. Пути улучшения финансового состояния коммерческого банка путем анализа тенденций изменения основных финансовых
показателей// Инновационное развитие экономики. - 2015. - № 1 (25). - С. 73-76.
40. Шершнева Е.Г. Диагностика финансового состояния коммерческого банка: Учебно – методическое пособие. – Екатерингбург: Изд-во Урал. ун-та, 2017. — 112 с.