Дипломная работа на тему "Анализ и оценка финансового состояния банка на примере ПАО «Сбербанк России» | Синергия"

Работа на тему: Анализ и оценка финансового состояния банка на примере ПАО «Сбербанк России»
Оценка: хорошо.
Оригинальность работы на момент публикации 50+% на антиплагиат.ру.
Ниже прилагаю все данные для покупки.
https://studentu24.ru/list/suppliers/Anastasiya1---1326

Описание работы

НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ
«МОСКОВСКИЙ ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ «СИНЕРГИЯ»
Факультет онлайн обучения

Направление подготовки: 38.03.01 «Экономика»

ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА
АНАЛИЗ И ОЦЕНКА ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ БАНКА НА ПРИМЕРЕ ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ»

Москва 2017

ЗАДАНИЕ
на выпускную квалификационную работу студента
1. Тема ВКР: Анализ и оценка финансового состояния банка на примере ПАО «Сбербанк России»
2. Структура ВКР:

Введение
Глава 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ АНАЛИЗА И ОЦЕНКИ ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ БАНКА
1.1. Определение категории «финансовое состояние» банка
1.2. Анализ методик оценки финансового состояния банка
1.3. Система коэффициентов для оценки финансового состояния по внутренней методике ПАО «Сбербанк России»
Глава 2. ОЦЕНКА ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИ ПАО «СБЕРБАНК»
2.1. Общая характеристика банка и его положение на рынке банковских услуг
2.2. Анализ активов, пассивов и прибыльности банка
2.3. Оценка финансового состояния банка
Глава 3. РАЗРАБОТКА МЕРОПРИЯТИЙ ПО УЛУЧШЕНИЮ ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ ПАО «СБЕРБАНК»
3.1. Пути улучшения финансового состояния банка
3.2. Оценка эффективности предложенных мероприятий
Заключение
Список использованной литературы Приложения

3. Основные вопросы, подлежащие разработке.
Во введении рекомендуется обосновать актуальность выбранной темы, сформулировать цели и задачи работы, описать объект, предмет и информационную базу исследования.
Для написания главы 1 рекомендуется изучить основную и дополнительную литературу по выбранной теме.
В параграфе 1.1 необходимо найти определение категории «финансовое состояние банка»
В параграфе 1.2 необходимо изучить анализ методик оценки финансового состояния банка
В параграфе 1.3 необходимо изучить систему коэффициентов для оценки финансового состояния по внутренней методике ПАО «Сбербанк России»
В Главе 2 необходимо дать оценку финансовому состоянию банка.
В параграфе 2.1 необходимо изучить общую характеристику банка и его положение на рынке банковских услуг.
В параграфе 2.2 необходимо провести анализ активов, пассивов и прибыльности банка.
В параграфе 2.3 необходимо провести оценку финансового состояния банка.
В Главе 3 необходимо разработать мероприятия по улучшению финансового состояния ПАО «Сбербанк»
В параграфе 3.1 необходимо найти пути улучшения финансового состояния банка.
В параграфе 3.2 необходимо дать оценку эффективности предложенных мероприятий.
В заключении необходимо отразить основные положения выпускной квалификационной работы и сформулировать общие выводы.
В приложение выносятся консолидированные отчеты о финансовом положении банка, консолидированный отчет о прибылях и убытках банка.

4. Исходные данные по ВКР:
Основная литература:
1. Анализ банковской деятельности . А.М. Герасимовича
2. Менеджмент-анализ результатов работы банка, Аристов Д.В.
3. Банковское дело; Федеральный закон о банках и банковской деятельности: Федеральный закон от 02.12.1990 №395-1.
Дополнительная литература:
1. Интернет источник: Официальный сайт ПАО «Сбербанк России».

СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 6
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ АНАЛИЗА И ОЦЕНКИ ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ БАНКА 9
1.1. Определение категории «финансовое состояние» банка 9
1.2. Анализ методик оценки финансового состояния банка 16
1.3. Система коэффициентов для оценки финансового состояния по внутренней методике ПАО «Сбербанк России» 23
ГЛАВА 2. ОЦЕНКА ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ ПАО «СБЕРБАНК» . 28
2.1. Общая характеристика банка и его положение на рынке банковских услуг 28
2.2. Анализ активов, пассивов и прибыльности банка 38
2.3. Оценка финансового состояния банка 51
ГЛАВА 3. РАЗРАБОТКА МЕРОПРИЯТИЙ ПО УЛУЧШЕНИЮ ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ ПАО «СБЕРБАНК» 60
3.1. Пути улучшения финансового состояния банка 60
3.2. Оценка эффективности предложенных мероприятий 66
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 74
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 78
ПРИЛОЖЕНИЯ 82

ВВЕДЕНИЕ
Сложность и динамичность современных экономических взаимоотношений требует от кредитных организаций внедрения эффективной и гибкой системы управления банком, которая обеспечит возможность оперативного реагирования на изменения в экономической среде, и которая учитывает существующие структурные особенности. Для обеспечения финансовой устойчивости банка в современных условиях, для эффективного управления руководству банка необходимо оценить его реальное финансовое состояние.
Несмотря на многочисленные публикации по данной проблематике, в отечественной экономической литературе нет единой универсальной методики оценки финансового состояния банка. Имеющиеся подходы к оценке финансового состояния банков отличаются по составу критериев, системой показателей, характеризующих составляющие финансовой устойчивости, ориентировочными значениями показателей и тому подобное. В основном эти методики похожи, поскольку касаются обобщенных характеристик деятельности банка, что обуславливает направленность анализа, перечень и содержание аналитических процедур, состав информационных данных, используемых в процессе анализа. Поэтому необходимо обосновать подходы к формированию системы показателей, на основе которых можно осуществить оценку финансового состояния кредитной организации.
Исследования показали, что особенно актуальными на сегодня является вопрос оценки финансовой устойчивости банков с позиций открытого информационного пространства. Кроме того, для банка важно не только внутренний анализ его деятельности, но и сравнение результатов его работы с результатами других банков. Поэтому изучение проблемы определения методики оценки финансового состояния кредитной организации является актуальным.
Изучением проблемных вопросов по оценке финансового состояния банков занимались такие отечественные ученые, как Г.С. Панова, Г.В. Щербакова, В.В. Иванов, А.Б. Борисов, О. И. Лаврушин, А.М. Гитиномагомедова и О.Ф. Омарова, В.И. Грушко, Н.А. Соловьева, , Л.В. Татаринова, Н.В. Фотиади, А.В. Смирнов и другие.
Целью выпускной квалификационной работы является оценка финансового состояния ПАО «Сбербанк России» и разработка мероприятий по его улучшению.
Согласно цели, в работе поставлены следующие задачи:
- рассмотреть определение категории «финансовое состояние» кредитной организации;
- провести анализ методик оценки финансового состояния кредитной организации;
- изучить систему коэффициентов для оценки финансового состояния, описанную во внутренней методике исследуемой кредитной организации;
- рассмотреть общую характеристику исследуемой кредитной организации;
- провести анализ динамики и структуры активов и пассивов исследуемой кредитной организации;
- проанализировать прибыльность исследуемой кредитной организации
- провести оценку финансового состояния исследуемой кредитной организации;
- рассмотреть пути улучшения финансового состояния исследуемой кредитной организации;
- разработать проект по внедрению потребительского кредита в исследуемой кредитной организации;
- провести оценку эффективности внедрения потребительского кредитования.
Объектом исследования в выпускной квалификационной работе выступило публичное акционерное общество «Сбербанк России».
Предмет исследования – финансовое состояние банка. Период исследования: 2014 – 2016 год.
Теоретической базой при написании выпускной квалификационной работы выступили труды отечественных и зарубежных ученых и специалистов в области разработок методик оценок финансового состояния коммерческих банков, такие как О.И. Лаврушин, В.И. Грушко, В.В. Иванов, Л. Майорова, Ю. М. Склярова, И. Ю. Скляров, М. А. Воронин, Г. Панова, Н.А. Соловьева, Л.В. Татаринова и другие.
Если говорить о методологической базе исследования, то наиболее важными составляющими являются отечественные и зарубежные методы оценки финансового состояния банков. Например, методика ЦБ РФ по оценке экономического положения банков, обязательная для применения в любом коммерческом банке страны, внутренняя методика ПАО «Сбербанк России», альтернативные методики – методика В.С. Кромонова, CAMEL(S).
Информационной базой для оценки финансового состояния выступили аналитическая отчетность, публикуемая на официальном сайте банка, «Вестник банка России», внутренняя ПАО «Сбербанк России». Также важной составляющей в информационной базе являются нормативно-правовые акты Российской Федерации, согласно которым коммерческие банки осуществляют всю свою деятельность.
Структура выпускной квалификационной работы состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы и приложений. В первой главе рассмотрены теоретические основы оценки финансового состояния кредитной организации. Во второй главе проведена оценка финансового состояния ПАО
«Сбербанк России». В третьей главе разработаны мероприятия по улучшению финансового состояния исследуемого банка.

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
Законодательные и нормативно-правовые акты
1. О банках и банковской деятельности: Федеральный закон от 02.12.1990 №395-1. (с изм. и доп.) [Электронный ресурс].
2. Положение Банка России N 215-П «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций» от 10.02.2003. (с изм. и доп) [Электронный ресурс].
3. Положениям Банка России N 313-П «О порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска» от 14.11.2007. [Электронный ресурс]. –
4. Указание Банка России от 03.04.2017 N 4336-У «Об оценке экономического положения банков» [Электронный ресурс].
5. Указание Банка России от 31 мая 2014 г. № 3269-У “О внесении изменений в Указание Банка России от 12 ноября 2009 года № 2332-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации” [Электронный ресурс]
6. Инструкция Банка России №139-И «Об обязательных нормативах банков» от 03.12.2012. [Электронный ресурс].
Литература
7. Анализ банковской деятельности [Текст]: учебник под общ. ред. д- ра экон. наук,проф. А.М. Герасимовича. – М.: Финансы, 2010. - 599 с.
8. Аристов Д. В. Менеджмент-анализ результатов работы банка // Банковское дело. – 2007. – № 4. – С. 25–30.
9. Банковская система в современной экономике : учеб. пособие / под ред. О. И. Лаврушина. – М. : КНОРУС, 2012. – 368 с.
10. Борисов А. Б. Большой экономический словарь / А. Б. Борисов. – 2- е изд., перераб. и доп. – М. : Книжный мир, 2008. – 860 с.
11. Вешкин Ю.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка / Ю.Г. Вешкин, Г.Л. Авагян. – М.: Магистр, 2007. – 350 с.
12. Владимирова Л. П. Прогнозирование и планирование в условиях рынка : учеб. пособие / Л. П. Владимирова. – М. : Дашков и К, 2011. – 308 с.
13. Гитиномагомедова А.М., Омарова Методики анализа финансового состояния коммерческих банков в российской практике // Актуальные вопросы современной экономики. – 2015. - № 2. – С. 77-85.
14. Грушко В.И. Системная модель анализа финансовой устойчивости коммерческого банка // Финансы. – 2011. - № 12. – С.20 - 28.
15. Ефимова, О. В. Финансовый анализ: современный инструментарий для принятия экономических решений: учебник / О. В. Ефимова. – 3-е изд., испр. и доп. – М.: Издательство «Омега-Л», 2011. – 351 с.
16. Иванов В.В. Анализ надежности банка [Текст]: практ. пособие / В.В. Иванов. – М.: Рус. деловая литература, 2012. – 320 с.
17. Ионова, А.Ф. Финансовый менеджмент. учебное пособие для вузов
/ Ионова А.Ф., Селезнева Н.Н. – М.: ТК Велби, изд-во «Проспект», 2010. – 494 с.
18. Кизим Н.А. Моделирование банкротства коммерческих банков [Текст] / Н. А. Кизим, И. С. Благун, В. А. Зинченко, Чанг Хонг Вен. – Х.: ИНЖЕК, 2003. – 220 с.
19. Коваленко В.В., Крухмаль А.В. Антикризисное управление в обеспечении финансовой устойчивости банковской системы: Монография. – Сумы, 2007.
20. Любушин Н.П. Экономический анализ: учебник/ Любушин Н.П.. - М: ЮНИТИ, 2010. – 575 с.
21. Майорова Л. Российская практика рейтингования надежности коммерческих банков // Современная экономика: проблемы, тенденции, перспективы. – 2011. - №.4. – с. 35-40.
22. Методологические аспекты обеспечения финансовой устойчивости российских коммерческих банков в современных условиях : монография / Ю. М. Склярова, И. Ю. Скляров, М. А. Воронин и др. ; под общ. ред. Ю. М. Скляровой. – Ставрополь : АГРУС Ставропольского гос. аграрного ун-та, 2014.
– 160 с.
23. Никитина Б.Е. Резервы роста прибыли банков // Вестник Пермского Университета. – 2013. – Вып. 4(19). – С. 125-130.
24. Панова Г. С. Анализ финансового состояния коммерческих банков / Г. С. Панова. – М. : Финансы и статистика, 2016. – 272 с
25. Примостка Л.А. Банковские риски. Теория и практика управления: [Текст]: монография / Л.А. Примостка и др. – М .: Финансы, 2013. – 450 с.
26. Протасов, В.Ф. Анализ деятельности предприятия (фирмы): производство, экономика, финансы, инвестиции, маркетинг. [Текст] / А.В. Протасова. – М.: «Финансы и статистика», 2011. – 528 с.
27. Савицкая Г. В. Анализ хозяйственной деятельности предприятий АПК. –Инфра-М, 2012. – 656 c.
28. Синки Дж.Ф. Управление финансами в коммерческих банках : пер. с англ. / под ред. Р. Я. Левиты, Б. С. Пинскера. – 4-е изд., перераб. – М. : Catallaxy, 2014. – 820 c.
29. Соловьева, Н.А. Анализ финансового состояния коммерческой организации: учебное. пособие / Н.А. Соловьева, Т.А. Цыркунова; Краснояр.гос.торг.-экон.ин-т. – Красноярск, 2014. – 106 с.
30. Татаринова Л. В. Методические подходы к оценке финансовой устойчивости коммерческого банка / Л. В. Татаринова. – Иркутск : Изд-во БГУЭП, 2013. – 132 с.
31. Фотиади Н.В. Комплексная оценка финансовой устойчивости кредитных организаций на основе международно-признанных подходов // Транспортное дело России. – 2009. - № 3. – С. 81-84.
32. Шеремет А.Д. Финансовый анализ в коммерческом банке / А.Д. Шеремет, Г.Н. Щербакова. – М.: Финансы и статистика, 2002. – 256 с.
33. Шиллер Р.И. Финансовая устойчивость коммерческого банка и пути ее укрепления [Текст] / Р.И. Шиллер. – Киев: Научная мысль, 2012. – 158 с
34. Щербакова Г. В. Анализ и оценка банковской деятельности (на основе отчетности, составляемой по российским и международным стандартам)
/ Г. Н. Щербакова. – М. : Вершина, 2013. – 464 с.