Дипломная работа на тему "Анализ и оценка кредитоспособности заёмщика (на примере АО «Райффайзенбанк») | | Синергия [ID 50106]"

Работа на тему: Анализ и оценка кредитоспособности заёмщика (на примере АО «Райффайзенбанк»).
Оценка: хорошо.
Оригинальность работы на момент публикации 50+% на антиплагиат.ру.
Ниже прилагаю все данные для покупки.
https://studentu24.ru/list/suppliers/Anastasiya1---1326

Описание работы

НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ
МОСКОВСКИЙ ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ СИНЕРГИЯ
Факультет онлайн обучения

Направление: Банковское дело

ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА
Анализ и оценка кредитоспособности заёмщика

ЗАДАНИЕ
на выпускную квалификационную работу студента
1. Тема ВКР: Анализ и оценка кредитоспособности заёмщика (на примере АО «Райффайзенбанк»).
2. Структура ВКР:

СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 3
Глава 1. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика как метод управления кредитным риском банка 6
1.1. Понятие и виды кредитного риска, его влияние на экономическое положение банка 6
1.2. Роль анализа и оценки кредитоспособности заемщика в системе управления кредитным риском 13
1.3. Методические подходы к оценке кредитоспособности различных категорий заемщиков 21
Глава 2. Практические аспекты анализа и оценки кредитоспособности заемщиков (на примере АО «Райффайзенбанк») 34
2.1. Общая характеристика, анализ динамики и структуры кредитного портфеля АО «Райффайзенбанк» 34
2.2. Оценка кредитоспособности заемщиков как этап кредитного процесса банка 44
2.3. Оценка эффективности используемых банком методов анализа и оценки кредитоспособности заемщиков 57
Глава 3. Направления совершенствования анализа и оценки кредитоспособности заемщиков в АО «Райффайзенбанк» 68
3.1. Рекомендации по развитию методических подходов к оценке кредитоспособности заемщиков – физических лиц 68
3.2. Предложения по оптимизации методики оценки кредитоспособности заемщиков-юридических лиц 73
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 82
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 87
ПРИЛОЖЕНИЯ 91

ВВЕДЕНИЕ
Несмотря на всё большую диверсификацию банковской деятельности, расширение круга проводимых банками операций и сделок, одним из ключевых направлений бизнеса продолжает оставаться кредитование. Кредитный портфель, представляющий собой совокупность всех выданых банком ссуд, является не только структурообразующим активом банка, но и главным источником получения доходов.
Одной из основных особенностей, обязательных характеристик кредитной деятельности банков является принятие рисков, которые тесно связаны с доходностью. Для того, чтобы получать наиболее высокие показатели от осуществления кредитной деятельности, банки вынуждены принимать на себя высокие кредитные риски. Поэтому особую актуальность приобретают проблемы адекватной и своевременной оценки кредитного риска от результатов которой зависят состояние активов, ликвидность, доходность, то есть ключевые показатели финансовой устойчивости коммерческого банка.
Одним из методов управления кредитным риском индивидуального заемщика, направленных на предотвращение возникновения событий такого риска, является оценка кредитоспособности заемщика, под которой понимают его способность рассчитаться по долговым обязательствам в срок и целиком, или, по другому определению, желание, соединенное с возможностью своевременно погасить свою задолженность перед кредитором. Такая оценка, прежде всего, проводится на этапе принятия решения о выдаче ссуды. Она оказывает прямое влияние и на само решение, и на последующее качество ссуды, выданной данному заемщику.
Степень риска выдачи кредита конкретному заемщику определяется, прежде всего, уровнем его кредитоспособности. Как заёмщик, так и кредитор могут неверно оценить свои финансовые возможности. Всё это ведёт к потере кредитором части или всех выданных такому клиенту денежных средств. Поэтому перед принятием решения о выдаче кредита, кредитору необходимо провести всесторонний анализ ряда ключевых показателей деятельности заемщика с целью вынесения мотивированного суждения о возможности и желании получателя заемных средств вернуть их в срок и в полном объёме.
Проблема заключается в том, что методики, представленные в экономической литературе, а также большинство реально действующих банковских методик оценки кредитоспособности не удовлетворяют современным требованиям комплексности, обоснованности и корректности. Единого подхода к оценке кредитоспособности различных категорий заемщиков не существует. Банки разрабатывают собственные методики, руководствуясь при этом, отчасти, нормативными документами Банка России, отчасти, накопленным опытом ведущих зарубежных и российских банков. Зачастую, результаты анализа не дают полной всесторонней характеристики заемщиков. Также существенной проблемой является высокая волатильность внешней среды функционирования банков, что влечет необходимость в постоянной коррекции, оптимизации действующих методик оценки кредитоспособности заемщиков.
Таким образом, актуальность темы исследования обусловлена поиском действенных методов оценки кредитоспособности заемщиков, позволяющих с наибольшей степенью вероятности оценить возможность полного возврата долга в определённый кредитором срок, что в свою очередь, выступает фактором положительного влияния на качество активов банка, способствует обеспечению такого уровня кредитного риска, который позволяет банку устойчиво и прибыльно развиваться.
Цель работы – исследование методов оценки кредитоспособности заемщиков разработка направлений их совершенствования (на примере АО
«Райффайзенбанк»).
Для достижения цели необходимо решить следующие задачи:
- рассмотреть понятие кредитного риска и показать его влияние на экономическое положение банка;
- исследовать сущность понятия «кредитоспособность» и выделить роль оценки кредитоспособности заемщика в системе управления кредитным риском;
- исследовать методические подходы к оценке кредитоспособности различных категорий заемщиков российскими банками;
- провести анализ организационно-правовых основ, экономических показателей и кредитного портфеля АО «Райффайзенбанк»;
- рассмотреть ключевые аспекты методик оценки кредитоспособности юридических и физических лиц, используемых в АО «Райффайзенбанк»;
- дать оценку эффективности используемым банком методам оценки кредитоспособности заемщиков;
- разработать рекомендации по совершенствованию методов оценки кредитоспособности заемщиков АО «Райффайзенбанк».
Объектом исследования является кредитоспособность заемщиков АО
«Райффайзенбанк».
Предмет исследования – методы и инструменты оценки кредитоспособности заемщиков, применяемые АО «Райффайзенбанк».
Теоретической базой исследования являются труды российских ученых по проблемам теории кредита, банковского дела, анализа банковской деятельности, а информационной - законодательные и нормативные акты РФ, аналитические обзоры и статистическая информация Банка России. По практическим вопросам управления кредитным риском изучены внутренние нормативные и финансовые документы АО «Райффайзенбанк».
В исследовании использовались следующие методы познания: экономико-статистический, графический, дедуктивный, эмпирический. При изучении социально-экономических процессов и финансовых отношений применялись приемы экономического анализа - наблюдение, группировка, сравнение, выборка, учет взаимосвязей и тенденций.
Реализация разработанных положений и практических рекомендаций позволит повысить эффективность управления кредитным риском
индивидуального заемщика в АО «Райффайзенбанк», улучшить качество розничного кредитного портфеля банка.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 г. г. № 51-ФЗ (ред.16.12.2019 г.) // Российская газета. – 08.12.1994 г. - №№238-239.
2. Федеральный закон от 21.12.2013 г. № 353-ФЗ (ред. 02.08.2019 г.) «О потребительском кредите (займе)» // Российская газета. – 23.12.2013 г. - №289.
3. Федеральный закон от 30.12.2004 г. № 218-ФЗ (ред. 02.08.2019 г.) «О кредитных историях» // Российская газета. - 13.01.2005 г. - №2.
4. Федеральный закон от 26.10.2002 г. № 127-ФЗ (ред. 27.12.201 г.) «О несостоятельности (банкротстве)» // Российская газета. - 02.11.2002 г. - №209-210.
5. Федеральный закон от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ (ред. 27.12.2019 г.)
«О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» // Российская газета. – 02.11.2002 г. - №209-210.
6. Федеральный закон от 16.07.1998 г. № 102-ФЗ (ред. 02.08.2019 г.)
«Об ипотеке (залоге недвижимости)» // Собрание законодательства РФ. 20.07.1998. - №29. – С.3400.
7. Федеральный закон от 02.12.1990 г. № 395-1 (ред. 27.12.2019 г.) «О банках и банковской деятельности» // Российская газета.– 10.02.1996 г. - №27.
8. Инструкция Банка России от 29.11.2019 г. № 199-И «Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией» // Вестник Банка России. – 01.12.2019 г. - №89.
9. Положение Банка России 28.06.2017 г. № 590-П (ред. 16.10.2019 г.) «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» // Вестник Банка России. – 04.08.2017 г. - №65-66.
10. Положение Банка России от 27.02.2017 г. № 579-П (ред. 28.02.2019 г.) «О плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядок его применения» // Вестник Банка России. – 12.04.2017 г. - №36-37.
11. Указание Банка России от 03.04.2017 г. № 4336-У (ред. 27.11.2018 г.) «Об оценке экономического положения банков» // Вестник Банка России. – 01.06.2017 г. - №48.
12. Указание Банка России от 15.04.2015 г. № 3624-У (ред. 27.06.2018 г.) «О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы» // Вестник Банка России.– 15.06.2015 г. - № 51.
13. Банковские риски / под. ред. О.Лаврушина, Н.Валенцевой. – М.: Кнорус, 2016. – 292 с.
14. Банковское дело / под ред. Г.Г.Коробовой. – М.: Инфра-М, 2015. – 592 с.
15. Банковское дело. В 5 томах. Том.3 Банковский менеджмент / под ред.Ю.Ровенского, Ю.Русанова.- М.: Оригинал-макет, Проспект, 2017.- 384 с.
16. Белоглазова Г.Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка / Г.Н.Белоглазова, Л.П.Кроливецкая. – М.: Юрайт, 2015. – 546 с.
17. Бычков А.И. Как обеспечить возвратность банковских кредитов / А.И.Бычков // Банковское дело. – 2015. - № 4 . – С.86-90.
18. Вешкин Ю.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка / Ю.Г.Вешкин, Г.Л.Авагян. – М: Магистр, 2016. – 432 с.
19. Жарковская Е.П. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка / Е.П.Жарковская. – М.: Омега-Л, 2015. – 354 с.
20. Карминский А.М. Кредитные рейтинги и их моделирование / А.М.Карминский. – М.: Изд.дом. Высшей школы экономики, 2015. – 304 с.
21. Клевцов А. Построение скоринговой модели с учетом регионального компонента: опыт сервиса «Робот Займер» / А.Клевцов // Банковское дело. – 2017. - №9.- С.42-46.
22. Костерина Т.М. Банковское дело / Т.М.Костерина. – М.: Юрайт, 2015. – 334 с.
23. Лаврушин О.И. Банковский менеджмент / О.И.Лаврушин. – М.: КноРус, 2016. – 554 с.
24. Лаврушин О.И. Банковское дело. Современная система кредитования / О.И.Лаврушин, О.Н.Афанасьева. – М.: КноРус, 2016. – 360 с.
25. Оценка финансовой устойчивости кредитной организации /коллектив авторов; под ред. О.И. Лаврушина, И.Д. Мамоновой. — М.:
Кнорус, 2016. - 304 с.
26. Поздышев В.А. Банковское регулирование в 2016-2017 годах: основные изменения и перспективы развития / В.А.Поздышев // Деньги и кредит / 2017. - №11. – С.9-17.
27. Постников Р.В. Новый подход к оценке кредитных рисков: от физических лиц – к МСБ / Р.В.Постников // Банковское дело. – 2017. - №12. – С.68-71.
28. Рудакова О.С. Банковские операции / О.С.Рудакова, Н.Н.Мартыненко, О.М.Маркова, Н.В.Сергеева. – М.: Юрайт, 2015. – 612 с.
29. Секерин В.Д. Банковский менеджмент / В.Д.Секерин, С.С.Голубев. – М.: Проспект, 2016. – 224 с.
30. Тавасиев А.М. Банковское кредитование / А.М.Тавасиев, Т.Ю.Мазурина, В.П.Быков. М.: Инрф-М, 2018.- 368 с.
31. Терновская Е.П. Качество кредитного портфеля российских банков. Особенности управления и оценка / Е.П.Терновская, Т.В.Гребенник.
– М.: Проспект, 2017. – 128 с.
32. Тимофеева Е.Е. Проблемы обеспечения возвратности кредитов в условиях экономической нестабильности / Е.Е.Тимофеева, Ю.Е.Острякова // Современные наукоемкие технологии. Региональное приложение. – 2016. - №1 (45). - С.82-87.
33. Фролова Н.А. Оценка кредитной состоятельности предприятий малого и среднего бизнеса / Н.А.Фролова // Банковское дело. – 2016. – № 11.
- С.57-64.
34. Шеремет А.Д. Анализ и диагностика финансово-хозяйственной деятельности предприятия / А.Д.Шеремет. – М.: Инфра-М, 2017. – 374 с.
35. Янов В.В. Деньги, кредит, банки / В.В.Янов, И.Ю.Бубнова. – М.: КноРус, 2017. – 420 с.
36. Годовой отчет АО «Райффайзенбанк» за 2018 гг. [Электронный ресурс] / Официальный сайт АО «Райффайзенбанк».
37. Ежемесячные рэнкинги банков [Электронный ресурс] / Официальный сайт АО «Эксперт.РА».
38. Информация по кредитным организациям АО «Райффайзенбанк»/ Официальный сайт Банка России
39. Методология присвоения рейтингов кредитоспособности нефинансовым компаниям АО «Эксперт РА» [Электронный ресурс] / Официальный сайт АО «Эксперт РА».
40. Обзоры банковского сектора Российской Федерации. (Интернет- версия), 2018-2019 г. [Электронный ресурс] / Официальный сайт Банка России.
41. Финансовая отчетность АО «Райффайзенбанк» по РСБУ за 2016- 2018 гг. [Электронный ресурс] / Официальный сайт АО «Райффайзенбанк».