Дипломная работа на тему "Анализ ликвидности и платежеспособности банка (на примере АО «Т-Банк») - Синергия [ID 69296]"

Работа на тему: Анализ ликвидности и платежеспособности банка (на примере АО «Т-Банк»)
Оценка: отлично.
Оригинальность работы на момент публикации 50+% на антиплагиат.ру.
Ниже прилагаю все данные для покупки.
https://studentu24.ru/list/suppliers/maksim---1324

Описание работы

АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ «МОСКОВСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ «СИНЕРГИЯ»
Факультет Экономика

ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА – БАКАЛАВРСКАЯ РАБОТА
на тему: АНАЛИЗ ЛИКВИДНОСТИ И ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТИ БАНКА (НА ПРИМЕРЕ Т-БАНКА)

МОСКВА 2026 г.

ЗАДАНИЕ на выпускную квалификационную работу – бакалаврскую работу
1. Тема дипломного проекта (работы): «Анализ ликвидности и платежеспособности банка (на примере АО «Т-Банк»)»
2. Структура ВКР:

Введение
Глава 1. Теоретические основы ликвидности и платежеспособности банка
1.1. Понятие и сущность ликвидности и платежеспособности банка
1.2. Методы оценки ликвидности и платежеспособности банка
1.3. Подходы к управлению ликвидностью и платежеспособностью
Глава 2. Анализ управления ликвидностью и платежеспособностью банка на примере АО «Т-Банк»
2.1. Краткая экономическая характеристика АО «Т-Банк»
2.2. Анализ ликвидности и платежеспособности АО «Т-Банк»
2.3. Анализ системы управления ликвидностью АО «Т-Банк»
Глава 3. Разработка мероприятий по совершенствованию управления ликвидностью и платежеспособностью АО «Т-Банк»
3.1. Совершенствование управления банковской ликвидностью в российской и мировой практике
3.2. Пути совершенствования управления ликвидностью АО «Т-Банк»
Заключение
Список используемой литературы
Приложения

3. Основные вопросы, подлежащие разработке:
Во введении следует обосновать актуальность избранной темы и описать ее значимость; затем поставить цель ВКР и наметить задачи, необходимые для реализации намеченной цели; далее описать предмет, объект исследования и кратко рассмотреть основные источники информации, используемые при написании ВКР.
В главе 1 целесообразно рассмотреть: понятие ликвидности банка, виды ликвидности, риск ликвидности, методы оценки ликвидности банка, основы управления ликвидностью, понятие и методы определения платежеспособности банка, взаимосвязь ликвидности и платежеспособности банка.
В главе 2 целесообразно: изучить объект исследования, провести анализ ликвидности и платежеспособности, оценить систему управления ликвидностью банка.
В данной главе (разделе 2.1) следует представить общую характеристику организации, выступающей в качестве объекта исследования. Описать организационную структуру; экономические показатели деятельности банка; изучить рейтинг кредитоспособности банка. Результаты исследований следует представлять в табличной и графической формах с описанием полученных результатов.
В разделе 2.2 следует провести анализ нормативов ликвидности и платежеспособности банка. Полученные данные следует представить в виде обобщающей таблицы.
В разделе 2.3 необходимо проанализировать процесс управления ликвидностью в банке: описать структуру и обязанности соответствующих отделов; изучить принципы и инструменты управления ликвидностью; проанализировать этапы управления ликвидностью. На основании проведенного анализа необходимо сделать вывод о состоянии ликвидности и платежеспособности банка и достоинствах и недостатках системы управления ликвидностью.
В главе 3 целесообразно: проанализировать отечественный и зарубежный опыт управления ликвидностью банка; разработать мероприятия по улучшению процесса управления ликвидностью банка.
В разделе 3.1 следует провести анализ успешного и неудачного опыта управления ликвидностью банка в России и за рубежом. На основании полученных выводов определить аспекты, которые можно применять для управления ликвидностью в объекте исследования.
В разделе 3.2 необходимо разработать конкретные методики управления ликвидностью банка; структурировать процесс управления ликвидностью банка.
В заключении: прописать проблемы, выявленные в процессе анализа управления ликвидностью банка; основные экономические характеристики объекта исследования; разработанные мероприятия по совершенствованию управления ликвидностью.
Приложения. Привести базовую и информационно-вспомогательную информацию, используемую при написании ВКР.
4. Исходные данные по ВКР:
Основная литература:
1. Инструкция Банка России от 26.05.2025 № 220-И «Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности собственных средств (капитала) банков с универсальной лицензией и об осуществлении Банком России надзора за их соблюдением» (вместе с «Определением уровня риска по синдицированным ссудам, применяемое в рамках методики определения нормативов достаточности собственных средств (капитала) банка», «Фондовыми индексами акций, применяемые в рамках методики определения нормативов достаточности собственных средств (капитала) банка») (Зарегистрировано в Минюсте России 11.07.2025 № 82895).
2. Казимагомедов, А.А. Анализ деятельности коммерческого банка: учебник / А.А. Казимагомедов. — Москва: ИНФРА-М, 2023. — 421 с.
3. Положение Банка России от 04.07.2018 № 646-П «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций («Базель III»)» (Зарегистрировано в Минюсте России 10.09.2018 № 52122).
4. Указание Банка России от 03.04.2017 № 4336-У «Об оценке экономического положения банков» (вместе с «Методикой оценки показателей прозрачности структуры собственности банка») (Зарегистрировано в Минюсте России 19.05.2017 № 46771).
Дополнительная литература:
1. Астрелина, В.В. Управление ликвидностью в российском коммерческом банке / В.В. Астрелина. — Москва: ИНФРА-М, 2023. — 176 с.
2. Ермаков, С.Л. Основы организации деятельности коммерческого банка / С.Л. Ермаков. — Москва: Высшая школа, 2025. — 656 c.
3. Риск-менеджмент в коммерческом банке: монография / коллектив авторов; под ред. И.В. Ларионовой. — Москва: КноРус, 2024. — 456 с.
Интернет-ресурсы:
1. Официальный сайт Центрального банка Российской Федерации.
2. Официальный сайт ПАО Сбербанк.
3. КонсультантПлюс.
Обучающийся задание получил: «03» января 2026 г.

СОДЕРЖАНИЕ
Введение 6
Глава 1. Теоретические основы ликвидности и платежеспособности банка 10
1.1. Понятие и сущность ликвидности и платежеспособности банка 10
1.2. Методы оценки ликвидности и платежеспособности банка 16
1.3. Подходы к управлению ликвидностью и платежеспособностью 22
Глава 2. Анализ управления ликвидностью и платежеспособностью банка на примере АО «Т-Банк» 31
2.1. Краткая экономическая характеристика АО «Т-Банк» 31
2.2. Анализ ликвидности и платежеспособности АО «Т-Банк» 35
2.3. Анализ системы управления ликвидностью АО «Т-Банк» 40
Глава 3. Разработка мероприятий по совершенствованию управления ликвидностью и платежеспособностью АО «Т-Банк» 48
3.1. Совершенствование управления банковской ликвидностью в российской и мировой практике 48
3.2. Пути совершенствования управления ликвидностью АО «Т-Банк» 54
Заключение 61
Список используемой литературы 64
ВВЕДЕНИЕ
Банковская система является одним из ключевых элементов финансовой инфраструктуры государства, обеспечивая перераспределение денежных ресурсов, бесперебойность платежей и кредитование экономики. Надёжность банков напрямую влияет на устойчивость хозяйственных связей и уровень доверия населения и бизнеса к финансовым институтам. В этой связи особое значение приобретают показатели, отражающие способность банка своевременно выполнять свои обязательства и сохранять финансовую устойчивость, т.е. ликвидность и платежеспособность. Именно эти характеристики лежат в основе стабильной работы кредитной организации, её репутации на рынке и соответствия требованиям регулятора.
Актуальность темы выпускной квалификационной работы обусловлена тем, что в современных условиях банки функционируют в среде повышенной неопределённости. На финансовый сектор воздействуют изменения макроэкономической конъюнктуры, колебания процентных ставок, высокая чувствительность к рыночным рискам, изменения в поведении клиентов, а также усиление требований к управлению рисками и к прозрачности деятельности. Дополнительный импульс проблематике ликвидности придают процессы цифровизации и развитие дистанционных каналов обслуживания: скорость проведения операций растёт, а значит возрастает и необходимость более точного прогнозирования денежных потоков и оперативного управления ресурсной базой. В таких условиях даже устойчивые банки должны поддерживать эффективную систему управления ликвидностью, чтобы не допускать разрывов платежей и сохранять способность осуществлять расчёты в полном объёме.
Ликвидность банка представляет собой способность кредитной организации своевременно и без существенных потерь выполнять свои текущие обязательства за счёт наличия денежных средств и активов, которые могут быть быстро превращены в денежную форму. При этом ликвидность является категорией многогранной: различают мгновенную, текущую, краткосрочную и долгосрочную ликвидность; оценивают её как с позиции нормативов, так и с позиции денежных потоков, структуры активов и пассивов, устойчивости ресурсной базы. Платежеспособность, в свою очередь, отражает способность банка выполнять обязательства в полном объёме и в установленные сроки, опираясь на достаточность капитала и устойчивость финансового положения. Эти категории тесно взаимосвязаны: проблемы ликвидности могут быстро трансформироваться в угрозы платежеспособности, тогда как недостаточная капитализация и ухудшение качества активов способны привести к длительному дефициту ликвидных средств. Следовательно, анализ ликвидности и платежеспособности, а также оценка системы управления ими является важной практической задачей, позволяющей выявить риски и сформулировать направления совершенствования финансового менеджмента банка.
Цель выпускной квалификационной работы — провести анализ ликвидности и платежеспособности банка и разработать мероприятия по совершенствованию управления ими на примере АО «Т-Банк».
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
1. Раскрыть понятие и сущность ликвидности и платежеспособности банка, определить их роль в обеспечении устойчивости кредитной организации.
2. Рассмотреть виды ликвидности, понятие риска ликвидности и факторы, влияющие на уровень ликвидности банка.
3. Изучить методы оценки ликвидности и платежеспособности банка: нормативные методы, коэффициентный анализ, подходы на основе денежных потоков и анализа структуры баланса.
4. Проанализировать подходы к управлению ликвидностью и платежеспособностью в банковской практике, определить основные инструменты и принципы управления.
5. Дать краткую экономическую характеристику АО «Т-Банк»: описать особенности деятельности, организационную структуру, основные финансово-экономические показатели, а также рассмотреть рейтинговую оценку кредитоспособности (при наличии данных).
6. Провести анализ ликвидности и платежеспособности АО «Т-Банк», включая анализ выполнения нормативов и расчёт обобщающих показателей за рассматриваемый период; представить результаты в табличной и графической формах и дать их интерпретацию.
7. Исследовать систему управления ликвидностью АО «Т-Банк»: определить распределение функций между подразделениями, описать принципы, инструменты и этапы управления ликвидностью; выявить преимущества и недостатки действующей системы.
8. Рассмотреть успешный и неудачный опыт управления ликвидностью в российской и мировой практике, определить выводы и управленческие решения, применимые к объекту исследования.
9. Разработать мероприятия по совершенствованию управления ликвидностью и платежеспособностью АО «Т-Банк», обосновать их ожидаемый эффект и практическую применимость.
Объект исследования — АО «Т-Банк» как кредитная организация.
Предмет исследования — финансово-экономические отношения и управленческие процессы, связанные с формированием, оценкой и управлением ликвидностью и платежеспособностью банка, включая систему управления риском ликвидности.
В рамках работы используются следующие методы исследования: анализ и синтез, сравнение и группировка, горизонтальный и вертикальный анализ показателей отчетности, коэффициентный анализ, методы финансовой диагностики, элементы риск-ориентированного подхода к оценке ликвидности, а также методы табличного и графического представления результатов.
Информационная база исследования включает нормативно-правовые и методические материалы в сфере банковского регулирования и надзора, научные публикации и учебную литературу по вопросам банковского менеджмента и управления рисками, а также публичные данные АО «Т-Банк» (годовые отчёты, бухгалтерская (финансовая) отчётность), аналитические обзоры и сведения, публикуемые в официальных источниках.
Практическая значимость работы заключается в том, что результаты анализа позволяют выявить актуальные проблемы в сфере управления ликвидностью и платежеспособностью конкретного банка, оценить достаточность действующих управленческих процедур и предложить мероприятия, направленные на повышение устойчивости ресурсной базы, улучшение качества планирования денежных потоков и снижение риска ликвидности. Рекомендации, сформулированные по итогам исследования, могут быть использованы в аналитической деятельности и при разработке внутренних регламентов управления ликвидностью кредитной организации, а также представляют ценность для учебных и прикладных исследований в области банковского дела.
Структура выпускной квалификационной работы соответствует поставленной цели и задачам и включает введение, три главы, заключение, список использованной литературы и приложения. В первой главе рассматриваются теоретические основы ликвидности и платежеспособности банка, методы оценки и подходы к управлению. Во второй главе приводится характеристика АО «Т-Банк», проводится анализ ликвидности и платежеспособности, а также оценивается система управления ликвидностью. В третьей главе исследуется российская и зарубежная практика управления ликвидностью и разрабатываются мероприятия по совершенствованию управления ликвидностью и платежеспособностью АО «Т-Банк». В заключении

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
Нормативно-правовые акты
1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 № 51-ФЗ (ред. от 31.07.2025, с изм. от 25.11.2025) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.08.2025).
2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 № 14-ФЗ (ред. от 24.06.2025, с изм. от 16.12.2025).
3. Федеральный закон от 26.12.1995 № 208-ФЗ (ред. от 31.07.2025, с изм. от 25.09.2025) «Об акционерных обществах» (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.09.2025).
4. Федеральный закон от 22.04.1996 № 39-ФЗ (ред. от 27.10.2025) «О рынке ценных бумаг».
5. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ (ред. от 15.12.2025) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».
6. Письмо Банка России от 10.04.2014 № 06-52/2463 «О Кодексе корпоративного управления».
Книги и сборники
7. Грязнова А.Г., Маркина Е.В. Финансы и кредит: учебник для вузов. — Москва: Юрайт, 2024. — 432 с.
8. Казимагомедов А.А. Банковское дело: учебник. — Москва: ИНФРА-М, 2023. — 512 с.
9. Ковалев П.П. Анализ финансовой отчетности кредитной организации: учебник. — Москва: Юрайт, 2023. — 365 с.
10. Костерина Т.М. Финансовый анализ банка: учебное пособие. — Москва: Юрайт, 2024. — 312 с.
11. Лаврушин О.И., Валенцева Н.И., Ларионова И.В. и др. Банковский менеджмент: учебник для вузов / под ред. О.И. Лаврушина. — 6-е изд., перераб. и доп. — Москва: КноРус, 2023. — 528 с.
12. Мишкин Ф.С. Экономика денег, банковского дела и финансовых рынков: пер. с англ. — Москва: Вильямс, 2022. — 880 с.
13. Радюкова Я.Ю., Чернышова О.Н., Федорова А.Ю. Банковский менеджмент: учебник. — Москва: ИНФРА-М, 2024. — 384 с.
14. Русанов Ю.Ю., Бадалов Л.А., Маганов В.В., Русанова О.М. Банковский менеджмент: учебник. — Москва: Магистр, 2023. — 480 с.
15. Сазонов С.П. Управление банковскими рисками: учебник. — Москва: ИНФРА-М, 2022. — 336 с.
Статьи и периодические издания
16. Абрамова М.А., Дубова С.Е. Управление ликвидностью коммерческого банка в условиях макроэкономической нестабильности // Деньги и кредит. — 2022. — № 9. — С. 15–28.
17. Алексеева Д.Г. Современные подходы к оценке платежеспособности кредитных организаций // Финансы и кредит. — 2023. — Т. 29, № 3. — С. 587–604.
18. Балакина А.В., Савинова В.А. Риск ликвидности в системе банковских рисков: методы оценки и управления // Банковские услуги. — 2022. — № 11. — С. 18–25.
19. Белоусова Н.И., Сидорова Е.А. Анализ влияния структуры пассивов на ликвидность коммерческого банка // Экономический анализ: теория и практика. — 2023. — Т. 22, № 5. — С. 901–917.
20. Бычков А.С. Стресс-тестирование ликвидности как инструмент обеспечения финансовой устойчивости банков // Вопросы экономики. — 2024. — № 2. — С. 126–139.
21. Васильева М.В. Управление активами и пассивами банка в условиях цифровизации // Финансовая аналитика: проблемы и решения. — 2023. — Т. 16, № 7. — С. 756–770.
22. Гончарова Н.В. Ликвидность и платежеспособность банка: взаимосвязь и влияние на устойчивость // Банковское дело. — 2022. — № 10. — С. 34–41.
23. Гусев В.Б., Исаева Н.А. Анализ влияния решений Банка России на устойчивость банковского сектора // Деньги и кредит. — 2022. — № 10. — С. 23–35.
24. Дмитриева О.Н. Коэффициентные методы оценки ликвидности банков в современных условиях // Экономика и управление. — 2023. — № 6. — С. 82–90.
25. Егоркин А.А. Прогнозирование краткосрочной ликвидности коммерческого банка // Управление развитием крупномасштабных систем. — 2024. — № 17. — С. 312–319.
26. Жариков А.Ю., Николаева Т.В. ALM-подход в системе управления финансовой устойчивостью банка // Финансы. — 2024. — № 4. — С. 44–53.
27. Жукова А.А., Флёрова А.Ю. Управление активами и пассивами банка в условиях неопределенности // Финансы и кредит. — 2023. — Т. 29, № 6. — С. 1341–1359.
28. Кузнецова Л.А. Современные инструменты управления банковской ликвидностью // Банковские технологии. — 2022. — № 8. — С. 21–29.
29. Мельникова И.С. Влияние процентного риска на ликвидность и платежеспособность банков // Финансы и кредит. — 2024. — Т. 30, № 1. — С. 75–92.
30. Нагулевич Р.С. Совершенствование методов управления ликвидностью банка // Информационные технологии и системы. — 2025. — № 4. — С. 285–286.
31. Орлова Е.В., Плотников В.А. Управление ликвидностью банковского сектора в условиях санкционных ограничений // Деньги и кредит. — 2023. — № 12. — С. 41–55.
32. Панкратов А.А. Оценка устойчивости ресурсной базы коммерческого банка // Банковское дело. — 2024. — № 3. — С. 19–27.
33. Романова И.К. Роль капитала в обеспечении платежеспособности кредитных организаций // Финансы. — 2022. — № 9. — С. 58–66.
34. Швецова О.Ю., Литвиненко А.М. Совершенствование системы управления ликвидностью банка на основе риск-ориентированного подхода // Экономика. Налоги. Право. — 2025. — Т. 18, № 1. — С. 112–124.
Электронные ресурсы
35. АКРА. Кредитный рейтинг АО «Т-Банк»: пресс-релиз. — Москва, 2024.
36. АО «Т-Банк». Годовой отчет за 2023 год.
37. АО «Т-Банк». Годовой отчет за 2024 год.
38. АО «Т-Банк». Официальный сайт банка.
39. Высшая школа экономики. Исследования по банковской устойчивости и капиталу. — 2025.
40. Национальные кредитные рейтинги (НКР). Банковский сектор: прогноз развития. — Москва, 2024.
41. Эксперт РА. Банковский сектор: итоги и прогноз. — Москва, 2024.
42. АО «Т-Банк». Бухгалтерская (финансовая) отчетность за 2024 год.
43. АО «Т-Банк». Бухгалтерская (финансовая) отчетность за 2023 год.
44. АО «Т-Банк». Бухгалтерская (финансовая) отчетность за 2022 год.