Дипломная работа на тему "Банковские риски | Особенности управления в современных условиях на примере «БАНК УРАЛСИБ» - Синергия [ID 68192]"

Работа на тему: Банковские риски. Особенности управления в современных условиях на примере «БАНК УРАЛСИБ»
Оценка: хорошо.
Оригинальность работы на момент публикации 50+% на антиплагиат.ру.
Ниже прилагаю все данные для покупки
https://studentu24.ru/list/suppliers/maksim---1324

Описание работы

АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ
«МОСКОВСКИЙ ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ «СИНЕРГИЯ»
Факультет Экономики

Направление подготовки: Экономика
Профиль: Банковское дело

ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА – БАКАЛАВРСКАЯ РАБОТА
Банковские риски. Особенности управления в современных условиях

МОСКВА 2026 г.

ЗАДАНИЕ
1. Тема дипломного проекта (работы): Банковские риски. Особенности управления в современных условиях
2. Структура ВКР:
Введение
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ БАНКОВСКОГО РИСКА
1.1. Сущность, содержание и классификация банковских рисков
1.2. Методы регулирования банковских рисков
1.3. Современное состояние банковских рисков в целом в банковском секторе РФ
Выводы по главе 1
2. АНАЛИЗ И ОЦЕНКА БАНКОВСКИХ РИСКОВ И МЕТОДОВ ИХ РЕГУЛИРОВАНИЯ В ПАО «БАНК УРАЛСИБ»
2.1 Общая характеристика и анализ финансового состояния ПАО «БАНК УРАЛСИБ»
2.2 Анализ уровня банковских рисков в кредитной организации
2.3 Оценка использования методов регулирования банковских рисков в кредитной организации
Выводы по главе 2
3. НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ УПРАВЛЕНИЯ БАНКОВСКИМИ РИСКАМИ В ПАО «БАНК УРАЛСИБ»
3.1 Международная практика управления банковскими рисками в деятельности кредитных организаций
3.2 Рекомендации по повышению качества управления банковскими рисками
3.3 Оценка эффективности предложенных мероприятий
Выводы по главе 3
Заключение
Список используемой литературы
Приложения
3. Основные вопросы, подлежащие разработке:

ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы исследования обусловлена возрастающей нестабильностью современной экономической среды, усилением геополитических и санкционных ограничений, волатильностью финансовых рынков и трансформацией банковского сектора Российской Федерации. В условиях цифровизации, изменения регуляторных требований Центрального Банка РФ и повышенной турбулентности внешней среды проблема эффективного управления банковскими рисками приобретает критическое значение для обеспечения финансовой устойчивости кредитных организаций. Современные банки сталкиваются с многообразием рисков – кредитных, операционных, рыночных, ликвидности, репутационных, – требующих комплексного подхода к их идентификации, оценке и минимизации. Особую важность приобретает изучение практического опыта управления рисками в конкретных кредитных организациях с целью выработки действенных рекомендаций по совершенствованию риск-менеджмента.
Цель исследования – комплексный анализ системы управления банковскими рисками в современных условиях и разработка практических рекомендаций по её совершенствованию на примере ПАО «БАНК УРАЛСИБ».
Задачи исследования:
изучить теоретические основы, сущность, содержание и классификацию банковских рисков;
систематизировать методы регулирования банковских рисков в кредитных организациях;
проанализировать современное состояние банковских рисков в банковском секторе Российской Федерации;
дать комплексную характеристику деятельности ПАО «БАНК УРАЛСИБ» как объекта исследования;
провести анализ уровня банковских рисков в исследуемой кредитной организации;
оценить финансовое состояние банка в контексте управления рисками;
исследовать применяемые методы регулирования банковских рисков в ПАО «БАНК УРАЛСИБ»;
изучить международную практику управления банковскими рисками;
разработать конкретные рекомендации по повышению качества управления рисками;
оценить экономическую эффективность предложенных мероприятий.
Объект исследования – ПАО «БАНК УРАЛСИБ», универсальная кредитная организация, осуществляющая широкий спектр банковских операций на территории Российской Федерации.
Предмет исследования – система управления банковскими рисками, методы их идентификации, оценки, мониторинга и минимизации в деятельности кредитной организации.
Информационную базу исследования составляют: нормативные правовые акты Российской Федерации, регулирующие банковскую деятельность; инструкции и положения Центрального Банка РФ по управлению рисками; публичная финансовая отчетность ПАО «БАНК УРАЛСИБ» за период 2021-2024 гг.; внутренние регламенты и политики банка в области риск-менеджмента; статистические данные Банка России о состоянии банковского сектора; аналитические обзоры рейтинговых агентств; научные публикации отечественных и зарубежных исследователей по проблемам банковских рисков; материалы Базельского комитета по банковскому надзору; международные стандарты управления рисками (Basel II, Basel III).
Методы исследования: системный подход к анализу банковских рисков; сравнительный анализ методов управления рисками; финансовый анализ показателей деятельности банка; коэффициентный метод оценки финансовой устойчивости; анализ структуры и динамики активов и пассивов; стресс-тестирование; методы статистической обработки данных; графический метод визуализации результатов; экспертные оценки; бенчмаркинг с использованием лучших международных практик; метод сценариев для прогнозирования развития рисковых ситуаций; экономико-математическое моделирование для оценки эффективности предлагаемых мероприятий.
Практическая значимость исследования заключается в возможности применения разработанных рекомендаций руководством и профильными подразделениями ПАО «БАНК УРАЛСИБ» для оптимизации системы управления рисками, повышения качества риск-менеджмента и укрепления финансовой устойчивости кредитной организации. Предложенные мероприятия направлены на совершенствование методологии оценки рисков, улучшение системы внутреннего контроля, повышение квалификации персонала в области управления рисками и внедрение современных информационных технологий для автоматизации процессов риск-менеджмента. Результаты исследования могут быть использованы другими кредитными организациями среднего масштаба, работающими в условиях повышенной неопределенности внешней среды.
Структура выпускной квалификационной работы обусловлена целью, задачами и логикой исследования. Работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованных источников и приложений.
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ БАНКОВСКОГО РИСКА
В первой главе целесообразно рассмотреть:
эволюцию понятия «риск» в экономической теории и его специфику применительно к банковской деятельности;
сущность банковского риска как экономической категории, отражающей вероятность возникновения потерь вследствие неопределенности результатов финансовых операций;
многоаспектную классификацию банковских рисков по различным критериям: по сферам проявления (кредитный, рыночный, операционный, ликвидности, правовой, репутационный, стратегический); по масштабам воздействия (системные и несистемные); по возможности предотвращения (открытые и закрытые); по характеру учета (забалансовые и балансовые); по распределению во времени (ретроспективные, текущие, перспективные);
теоретические подходы к управлению рисками: традиционный, современный интегрированный подход (Enterprise Risk Management), концепция Risk Appetite Framework;
систему методов регулирования банковских рисков: методы уклонения от риска, локализации рисков, диссипации (распределения) рисков, компенсации рисков;
инструменты минимизации рисков: лимитирование, резервирование, диверсификация, хеджирование, страхование, секьюритизация;
регуляторные требования к управлению рисками в соответствии с рекомендациями Базельского комитета и нормативными актами Банка России (Положение 716-П «О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы»);
показатели оценки достаточности капитала для покрытия рисков (нормативы Н1.0, Н1.1, Н1.2);
анализ современного состояния банковского сектора РФ с точки зрения рисковой нагрузки: статистику проблемных активов, динамику отзыва лицензий, показатели концентрации рынка, влияние макроэкономических факторов на уровень рисков;
особенности управления рисками в условиях цифровой трансформации банковского бизнеса;
влияние санкционного режима и геополитической напряженности на структуру банковских рисков российских кредитных организаций.
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ И ОЦЕНКА БАНКОВСКИХ РИСКОВ И МЕТОДОВ ИХ РЕГУЛИРОВАНИЯ (НА ПРИМЕРЕ ПАО «БАНК УРАЛСИБ»)
В разделе 2.1. следует представить общую характеристику ПАО «БАНК УРАЛСИБ», выступающего в качестве объекта исследования. Описать:
историю создания и этапы развития кредитной организации;
организационно-правовую форму, размер уставного капитала, структуру собственности;
лицензии и разрешения на осуществление банковских операций;
масштабы деятельности (количество филиалов, дополнительных офисов, банкоматов, географию присутствия);
организационную структуру управления банком, включая органы управления (общее собрание акционеров, совет директоров, правление) и функциональные подразделения;
структуру департамента управления рисками, его место в организационной иерархии и функциональные обязанности;
основные направления деятельности банка (корпоративный бизнес, розничный бизнес, инвестиционно-банковские операции, расчетно-кассовое обслуживание);
финансовые показатели деятельности (величина активов, кредитного портфеля, привлеченных средств, собственного капитала, прибыли);
рыночную позицию банка в российском банковском секторе;
стратегические приоритеты развития и целевые сегменты клиентов.
2.2. необходимо провести комплексный анализ уровня банковских рисков в кредитной организации. Для этого следует: Анализ кредитного риска: - изучить структуру кредитного портфеля по категориям заемщиков (физические лица, корпоративные клиенты, субъекты малого и среднего предпринимательства), отраслевой принадлежности, срокам кредитования; - оценить качество активов путем анализа классификации ссуд по категориям качества согласно Положению Банка России № 590-П; - рассчитать показатели проблемной задолженности (доля просроченной задолженности, NPL ratio); - проанализировать достаточность сформированных резервов на возможные потери по ссудам (РВПС); - оценить уровень концентрации кредитного риска (крупные кредитные риски); - исследовать динамику кредитных потерь за анализируемый период. Анализ рыночного риска: - оценить подверженность банка процентному риску через анализ структуры активов и пассивов по срокам и процентным ставкам (GAP- анализ); - проанализировать валютный риск через расчет открытой валютной позиции; - оценить фондовый риск по портфелю ценных бумаг; - провести анализ чувствительности финансового результата к изменению рыночных параметров (процентных ставок, курсов валют, котировок ценных бумаг). Анализ риска ликвидности: - рассчитать обязательные нормативы ликвидности (Н2, Н3, Н4); - провести анализ структуры активов по степени ликвидности и пассивов по срочности востребования; - построить GAP-анализ ликвидности по срокам; - оценить показатель краткосрочной ликвидности (LCR) и показатель чистого стабильного фондирования (NSFR) в соответствии с требованиями Basel III; - проанализировать структуру и стабильность ресурсной базы банка. Анализ операционного риска: - изучить статистику операционных сбоев и потерь в банке; - оценить эффективность системы внутреннего контроля; - проанализировать случаи мошенничества, технологических сбоев, нарушений в процессах; - рассчитать капитал под операционный риск согласно применяемому банком методу. 2.3. следует провести анализ финансового состояния кредитной организации в контексте управления банковскими рисками:
рассчитать показатели достаточности капитала (Н1.0, Н1.1, Н1.2, Н1.4) и оценить их динамику;
провести анализ структуры капитала (базовый капитал, добавочный капитал);
оценить рентабельность деятельности банка (ROA, ROE) с учетом влияния рисковых факторов;
проанализировать показатели эффективности использования активов;
исследовать динамику чистой процентной маржи;
оценить стоимость риска (Cost of Risk) как отношение отчислений в резервы к кредитному портфелю;
провести факторный анализ влияния различных видов рисков на финансовый результат банка;
сопоставить финансовые показатели ПАО «БАНК УРАЛСИБ» со средними значениями по банковскому сектору и банкам-конкурентами сопоставимого масштаба.
Для проведения углубленного анализа рекомендуется использовать:
данные публичной финансовой отчетности банка (формы 101-134 по РСБУ, отчетность по МСФО);
информацию из обязательных нормативов, раскрываемых на сайте банка;
аналитические материалы рейтинговых агентств о деятельности банка;
сравнительный анализ с использованием данных Информационно-аналитических материалов Банка России «Обзор банковского сектора».
Результаты исследований следует представлять в табличной и графической формах с детальным описанием полученных результатов, выявлением тенденций и закономерностей. Целесообразно использовать:
таблицы динамики основных показателей за 3-5 лет;
диаграммы структуры кредитного портфеля, пассивов, капитала;
графики изменения нормативов и коэффициентов;
матрицы рисков для визуализации уровня и взаимосвязи различных видов рисков.
В разделе 2.4. необходимо провести оценку использования методов регулирования банковских рисков в кредитной организации:
проанализировать внутренние документы банка, регламентирующие процессы управления рисками (Положение о кредитной политике, Положение об управлении рисками, методики оценки рисков, политики лимитирования);
оценить применяемые методы идентификации рисков (чек-листы, карты рисков, индикаторы раннего предупреждения);
исследовать используемые модели оценки и измерения рисков (скоринговые модели для розничного кредитования, рейтинговые системы для корпоративных заемщиков, модели VaR для рыночных рисков);
проанализировать систему лимитов и ограничений по различным видам рисков;
оценить механизмы мониторинга и контроля за соблюдением лимитов;
исследовать применение методов минимизации рисков (требования по обеспечению, диверсификация, хеджирование);
проанализировать процедуры стресс-тестирования и сценарного анализа;
оценить систему отчетности по рискам для различных уровней управления;
исследовать организационное обеспечение риск-менеджмента (разделение полномочий, независимость риск-подразделений, процедуры эскалации);
проанализировать используемое программное обеспечение для автоматизации процессов управления рисками.
По результатам анализа следует выявить сильные стороны существующей системы управления рисками в ПАО «БАНК УРАЛСИБ», а также недостатки, пробелы и области, требующие совершенствования. Провести сопоставление применяемых банком методов с лучшими практиками и регуляторными рекомендациями.
ГЛАВА 3. НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ УПРАВЛЕНИЯ БАНКОВСКИМИ РИСКАМИ
В разделе 3.1. необходимо изучить международную практику управления банковскими рисками:
проанализировать рекомендации Базельского комитета по банковскому надзору (Basel II, Basel III, Basel IV);
рассмотреть опыт ведущих зарубежных банков в области интегрированного управления рисками;
изучить применение передовых методологий оценки рисков (внутренние рейтинговые системы IRB, продвинутые подходы к оценке операционного риска АМА);
исследовать международные стандарты корпоративного управления рисками (COSO ERM, ISO 31000);
рассмотреть опыт использования современных технологий в риск-менеджменте (big data, machine learning, искусственный интеллект для прогнозирования дефолтов);
проанализировать практику создания единых центров управления рисками и risk appetite framework;
изучить подходы к управлению новыми видами рисков (киберриски, климатические риски, риски ESG).
В разделе 3.2. на основе проведенного анализа во второй главе и изучения лучших практик необходимо сформулировать конкретные рекомендации по повышению качества управления банковскими рисками в ПАО «БАНК УРАЛСИБ». Рекомендации следует дифференцировать по следующим направлениям:
совершенствование методик оценки кредитоспособности заемщиков с использованием расширенного набора факторов и предикторов;
внедрение более точных моделей оценки вероятности дефолта (PD), уровня потерь при дефолте (LGD) и величины кредитного требования, подверженного риску дефолта (EAD);
разработка комплексных моделей стресс-тестирования с учетом взаимосвязи различных видов рисков;
создание интегрированной системы оценки совокупного риска банка;
внедрение методологии Risk Appetite Statement для определения приемлемого уровня риска.
Организационные рекомендации:
укрепление независимости подразделения управления рисками через прямое подчинение Правлению банка или Совету директоров;
создание коллегиального органа – Комитета по рискам – для принятия ключевых решений в области риск-менеджмента;
разграничение функций фронт-офиса (подразделений, принимающих риски) и мидл-офиса (риск-подразделений);
развитие риск-культуры через обучение персонала и формирование системы мотивации с учетом риск-ориентированных показателей;
внедрение института независимой риск-экспертизы новых продуктов и операций.
Технологические рекомендации:
автоматизация процессов сбора, обработки и агрегирования данных о рисках;
внедрение системы управления рисками класса Risk Management System;
использование технологий больших данных для анализа кредитоспособности и выявления мошенничества;
создание единого хранилища данных о рисках (Risk Data Warehouse);
разработка онлайн-дашбордов для мониторинга ключевых индикаторов риска в режиме реального времени.
Рекомендации по управлению отдельными видами рисков:
оптимизация структуры кредитного портфеля через диверсификацию по отраслям и категориям заемщиков;
ужесточение требований к обеспечению по кредитам высокорисковых сегментов;
развитие практики синдицированного кредитования для снижения концентрации рисков;
совершенствование системы ценообразования кредитных продуктов с учетом риска (risk-adjusted pricing);
оптимизация структуры баланса для снижения процентного и валютного рисков;
создание буфера ликвидности для повышения устойчивости к стрессовым сценариям;
развитие альтернативных источников фондирования для снижения зависимости от волатильных источников.
В разделе 3.3. необходимо провести оценку эффективности предложенных мероприятий:
разработать план-график внедрения рекомендаций с указанием сроков, ответственных подразделений и необходимых ресурсов;
рассчитать финансовые затраты на реализацию предложений (инвестиции в информационные системы, обучение персонала, привлечение консультантов);
спрогнозировать ожидаемый экономический эффект от внедрения рекомендаций через:
снижение уровня кредитных потерь за счет улучшения качества оценки заемщиков;
сокращение требований к капиталу под риски при переходе к более точным методам оценки;
повышение рентабельности капитала за счет оптимизации соотношения риск-доходность;
предотвращение потерь от операционных сбоев;
экономию на стоимости фондирования благодаря повышению кредитного рейтинга банка;
рассчитать показатели экономической эффективности проекта (срок окупаемости, NPV, IRR);
провести анализ чувствительности результатов к изменению ключевых параметров;
оценить нефинансовые эффекты: повышение качества управления, репутационные выгоды, усиление конкурентных позиций банка;
сформулировать критерии и показатели для последующего мониторинга эффективности внедренных решений;
обосновать возможность масштабирования предложенных решений на другие кредитные организации с учетом ограничений по масштабу бизнеса, специфике клиентской базы, финансовым возможностям и уровню зрелости систем управления рисками.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В заключении необходимо:
обобщить результаты проведенного исследования в соответствии с поставленными задачами;
сформулировать основные выводы по каждой главе работы;
перечислить выявленные в процессе анализа проблемы в системе управления рисками ПАО «БАНК УРАЛСИБ»: недостатки применяемых методик оценки, организационные слабости, технологические ограничения, несоответствие отдельных аспектов международным стандартам и лучшим практикам;
кратко представить разработанные рекомендации по совершенствованию управления банковскими рисками с акцентом на их практическую применимость;
описать планируемый (или уже обеспеченный при апробации отдельных предложений) эффект от внедрения авторских рекомендаций: количественные показатели улучшения финансовых результатов, снижения уровня рисков, повышения устойчивости банка;
обосновать возможность использования авторских рекомендаций в других кредитных организациях, указав ограничения по внедрению: масштабы бизнеса (универсальные и средние банки), специализация (универсальные банки с диверсифицированным портфелем), финансовые возможности для инвестиций в технологии и персонал, уровень развития существующей системы управления рисками, организационная готовность к изменениям;
наметить перспективы дальнейших исследований в области управления банковскими рисками с учетом трендов развития банковской индустрии, цифровизации, изменения регуляторных требований и макроэкономической ситуации;
подчеркнуть вклад выполненного исследования в развитие теории и практики банковского риск-менеджмента.
Приложения.
Привести базовую и информационно-вспомогательную информацию, используемую при написании ВКР.
4. Исходные данные по ВКР:
Основная литература:
1. Белоглазова, Г.Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка: учебник для бакалавров / Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая. – 4-е изд., перераб. и доп. – Москва: Издательство Юрайт, 2021. – 422 с.
2. Лаврушин, О.И. Банковские риски: учебник / О.И. Лаврушин, Н.И. Валенцева. – 4-е изд., перераб. и доп. – Москва: КНОРУС, 2020. – 292 с.
3. Тавасиев, А.М. Банковское дело: управление кредитной организацией: учебное пособие / А.М. Тавасиев. – 2-е изд., перераб. и доп. – Москва: Дашков и К°, 2020. – 640 с.
Дополнительная литература:
1. Грюнинг, Х. ван. Анализ банковских рисков. Система оценки корпоративного управления и управления финансовым риском / Х. ван Грюнинг, С. Брайович Братанович; пер. с англ. – Москва: Весь Мир, 2023. – 304 с.
2. Роуз, П.С. Банковский менеджмент / П.С. Роуз; пер. с англ. – 2-е изд. – Москва: Дело ЛТД, 2021. – 768 с.
3. Синки, Дж. Финансовый менеджмент в коммерческом банке и в индустрии финансовых услуг / Дж. Синки; пер. с англ. – Москва: Альпина Паблишер, 2022. – 1018 с.
Интернет-ресурсы:
1. Официальный сайт Центрального банка Российской Федерации (Банка России) – нормативные документы, статистика, отчеты по надзору
2. Официальный сайт ПАО «БАНК УРАЛСИБ» – годовые отчеты, финансовая отчетность, раскрытие информации
3. Положение Банка России от 28.06.2022 № 590-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам»

СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ БАНКОВСКОГО РИСКА
1.1. Сущность, содержание и классификация банковских рисков
1.2. Методы регулирования банковских рисков
1.3. Современное состояние банковских рисков в целом в банковском секторе РФ
2. АНАЛИЗ И ОЦЕНКА БАНКОВСКИХ РИСКОВ И МЕТОДОВ ИХ РЕГУЛИРОВАНИЯ (на примере ПАО «БАНК УРАЛСИБ»)
2.1. Общая характеристика ПАО «БАНК УРАЛСИБ»
2.2. Анализ уровня банковских рисков в кредитной организации
2.3 Оценка использования методов регулирования банковских рисков в кредитной организации
3. НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ УПРАВЛЕНИЯ БАНКОВСКИМИ РИСКАМИ
3.1 Международная практика управления банковскими рисками в деятельности кредитных организаций
3.2 Рекомендации по повышению качества управления банковскими рисками
3.3 Оценка эффективности предложенных мероприятий
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
Приложение

ВВЕДЕНИЕ
Кредитно-финансовая сфера функционирует как стратегический компонент мировой экономической архитектуры, демонстрируя повышенную восприимчивость к разноуровневым трансформациям – от макроэкономической динамики до локальных рыночных колебаний. Эмпирический анализ выявляет доминирующие детерминанты структурных преобразований: нарастающую транснационализацию финансовых институтов, модификацию регуляторных механизмов, цифровизацию операционной инфраструктуры, интенсификацию конкурентного давления и расширение спектра банковских продуктов. Банкротство кредитных учреждений преимущественно обусловлено невыполнением заемщиками обязательств по возврату привлеченных ресурсов, что закономерно выводит кредитный риск на лидирующие позиции среди финансовых угроз банковской индустрии. Ситуация осложняется недостаточной проработкой стратегических подходов к управлению рисками в практике функционирования финансово-кредитных институтов. Отечественные финансовые институты сталкиваются с аккумуляцией проблемной задолженности, масштабы которой в два-три раза превышают показатели, характерные для банковских систем развитых экономик. Подобная диспропорция актуализирует необходимость модернизации инструментов управления кредитными рисками, учитывая, что от эффективности данных процессов зависит как операционная устойчивость отдельных организаций, так и стабильность финансовой системы страны.
Цель работы заключается в систематизации методов риск-менеджмента и выявлении оптимальных стратегий снижения неопределённости в условиях российской банковской среды. Приоритетное внимание сосредоточено на возможностях адаптации современного оценочного инструментария к институциональным и макроэкономическим особенностям национального финансового рынка.
Исследование нацелено на структурирование применяемых в настоящее время управленческих инструментов, способствующих оптимизации рискового профиля банковских учреждений. Аналитическому рассмотрению подвергаются ограничительные факторы, детерминированные спецификой функционирования кредитного сектора и макроэкономическими детерминантами общенационального уровня.
Направление научного поиска предполагает формулирование предложений по оптимизации применяемых аналитических инструментов и определение перспективных направлений эволюции систем управления рисками в кредитных организациях. Приоритетное внимание уделяется идентификации потенциала усиления результативности функционирующих инструментов минимизации неопределённости в контексте изменчивости нормативных требований и модификации операционных стратегий банковского сектора.
Цель исследования – комплексный анализ системы управления банковскими рисками в современных условиях и разработка практических рекомендаций по её совершенствованию на примере ПАО «БАНК УРАЛСИБ».
Задачи исследования:
изучить теоретические основы, сущность, содержание и классификацию банковских рисков;
систематизировать методы регулирования банковских рисков в кредитных организациях;
проанализировать современное состояние банковских рисков в банковском секторе Российской Федерации;
дать комплексную характеристику деятельности ПАО «БАНК УРАЛСИБ» как объекта исследования;
провести анализ уровня банковских рисков в исследуемой кредитной организации;
оценить финансовое состояние банка в контексте управления рисками;
исследовать применяемые методы регулирования банковских рисков в ПАО «БАНК УРАЛСИБ»;
изучить международную практику управления банковскими рисками;
разработать конкретные рекомендации по повышению качества управления рисками;
оценить экономическую эффективность предложенных мероприятий.
Объект исследования – ПАО «БАНК УРАЛСИБ», универсальная кредитная организация, осуществляющая широкий спектр банковских операций на территории Российской Федерации.
Предмет исследования – система управления банковскими рисками, методы их идентификации, оценки, мониторинга и минимизации в деятельности кредитной организации.
Методы исследования: системный подход к анализу банковских рисков; сравнительный анализ методов управления рисками; финансовый анализ показателей деятельности банка; коэффициентный метод оценки финансовой устойчивости; анализ структуры и динамики активов и пассивов; стресс-тестирование; методы статистической обработки данных; графический метод визуализации результатов; экспертные оценки; бенчмаркинг с использованием лучших международных практик; метод сценариев для прогнозирования развития рисковых ситуаций; экономико-математическое моделирование для оценки эффективности предлагаемых мероприятий.
Информационную базу исследования составляют: нормативные правовые акты Российской Федерации, регулирующие банковскую деятельность; инструкции и положения Центрального Банка РФ по управлению рисками; публичная финансовая отчетность ПАО «БАНК УРАЛСИБ» за период 2021-2024 гг.; внутренние регламенты и политики банка в области риск-менеджмента; статистические данные Банка России о состоянии банковского сектора; аналитические обзоры рейтинговых агентств; научные публикации отечественных и зарубежных исследователей по проблемам банковских рисков; материалы Базельского комитета по банковскому надзору; международные стандарты управления рисками (Basel II, Basel III).
Структура работы. Работа состоит из введения, трех глав, заключения и списка использованных источников. Работа изложена на 69 страницах, включает 14 таблиц, 6 рисунков. Список использованных источников включает 31 наименование.

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
1. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ (ред. от 29.05.2023) // Консультант Плюс.
2. О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций: Федеральный закон от 25.02.1999 № 40-ФЗ (ред. от 28.12.2022) // Консультант Плюс.
3. О банках и банковской деятельности: Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 19.12.2023) // Консультант Плюс.
4. Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией: Инструкция Банка России от 29.11.2024 № 199-И (ред. от 04.08.2023) // Консультант Плюс.
5. О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации: Положение Банка России от 16.07.2012 № 385-П (ред. от 29.12.2023) // Консультант Плюс.
6. О методических рекомендациях по проверке систем управления рисками и внутреннего контроля кредитной организации: Письмо Банка России от 23.06.2004 № 70-Т // Консультант Плюс.
7. Абрамова М.А., Александрова Л.С. Финансы и кредит: учебник. – М.: Юрайт, 2023. – 476 с.
8. Алексеева И.А., Жданов И.Ю. Оценка стоимости кредитных организаций: теоретические и практические аспекты // Финансы и кредит. – 2022. – № 5. – С. 34-48.
9. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка: учебник. – М.: Юрайт, 2023. – 422 с.
10. Валдайцев С.В. Оценка бизнеса: учебник. – 4-е изд., перераб. и доп. – М.: Проспект, 2022. – 576 с.
11. Грязнова А.Г., Федотова М.А. Оценка бизнеса: учебник. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2021. – 736 с.
12. Головина Г.П. Особенности применения доходного подхода к оценке стоимости коммерческого банка // Вестник Самарского государственного экономического университета. – 2023. – № 3. – С. 45-52.
13. Деменков А.В. Методы оценки банковских рисков в условиях неопределенности // Банковское дело. – 2023. – № 4. – С. 56-61.
14. Жарковская Е.П. Банковское дело: учебник. – 12-е изд., испр. и доп. – М.: Омега-Л, 2022. – 476 с.
15. Иванов В.В. Анализ надежности банка: практическое пособие. – М.: Русская школа, 2021. – 304 с.
16. Ковалев В.В. Финансовый менеджмент: теория и практика. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: Проспект, 2023. – 1104 с.
17. Коупленд Т., Коллер Т., Муррин Д. Стоимость компаний: оценка и управление / Пер. с англ. – 5-е изд. – М.: Альпина Паблишер, 2022. – 1005 с.
18. Лаврушин О.И. Банковское дело: современная система кредитования: учебное пособие. – 9-е изд., стер. – М.: КноРус, 2023. – 264 с.
19. Мазурина Т.Ю. Финансовая устойчивость коммерческих банков: монография. – М.: Инфра-М, 2022. – 238 с.
20. Мехдиев Ф.Т. Сравнительный подход к оценке стоимости банка: особенности применения в российских условиях // Аудит и финансовый анализ. – 2023. – № 2. – С. 112-119.
21. Никонова И.А., Шамгунов Р.Н. Стратегия и стоимость коммерческого банка. – М.: Альпина Бизнес Букс, 2022. – 304 с.
22. Поморина М.А. Финансовое управление в коммерческом банке: учебное пособие. – М.: КноРус, 2023. – 376 с.
23. Ревуцкий Л.Д. Потенциал и стоимость предприятия. – М.: Перспектива, 2021. – 340 с.
24. Рожков Ю.В. Методы оценки стоимости коммерческого банка в условиях нестабильности финансовых рынков // Финансовая аналитика: проблемы и решения. – 2023. – № 6. – С. 78-89.
25. Семенова М.В. Система страхования вкладов и её влияние на стоимость банка // Деньги и кредит. – 2022. – № 8. – С. 34-42.
26. Симановский А.Ю. Банковская система России: проблемы становления и развития // Деньги и кредит. – 2023. – № 1. – С. 12-19.
27. Тавасиев А.М. Банковское дело: управление кредитной организацией: учебное пособие. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Дашков и К, 2022. – 640 с.
28. Тютюнник А.В., Турбанов А.В. Банковское дело: учебник. – М.: Финансы и статистика, 2023. – 608 с.
29. Федотова М.А., Уткин Э.А. Оценка недвижимости и бизнеса: учебник. – 4-е изд., перераб. и доп. – М.: Ассоциация авторов и издателей «Тандем». Издательство ЭКМОС, 2021. – 352 с.
30. Хорин А.Н. Оценка стоимости бизнеса на основе концепции экономической добавленной стоимости // Аудит и финансовый анализ. – 2022. – № 4. – С. 234-241.
31. Чиркова Е.В. Как оценить бизнес по аналогии: методическое пособие по использованию сравнительных рыночных коэффициентов. – М.: Альпина Паблишер, 2021. – 190 с.