Дипломная работа на тему "Борьба с легализацией преступных доходов | Синергия"

Работа на тему: Борьба с легализацией преступных доходов
Оценка: отлично.
Оригинальность работы на момент публикации 50+% на антиплагиат.ру.
Ниже прилагаю все данные для покупки.
https://studentu24.ru/list/suppliers/Anastasiya1---1326

Описание работы

НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ
«МОСКОВСКИЙ ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ «СИНЕРГИЯ»
Факультет онлайн обучения

Направление подготовки: «Юриспруденция» Магистерская программа: «Уголовное право»

ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА
«БОРЬБА С ЛЕГАЛИЗАЦИЕЙ ПРЕСТУПНЫХ ДОХОДОВ»

Москва 2019

Содержание
ВВЕДЕНИЕ 3
Глава 1. Легализация преступных доходов как угроза национальной безопасности государства 9
1.1. Понятие легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем 9
1.2. Роль международных организаций в борьбе с легализацией преступных доходов 19
Глава 2. Особенности регламентации уголовной ответственности за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем 30
2.1. Объект и объективная сторона преступлений, предусмотренных ст. 174 и ст. 174.1 УК РФ 30
2.2. Субъективные признаки преступлений, предусмотренных ст. 174 и ст. 174.1 УК РФ 60
Глава 3. Основные направления борьбы с легализацией преступных доходов России на современном этапе 69
3.1. Криминологические и уголовно-правовые меры противодействия легализации преступных доходов 69
3.2. Основные проблемы и направления борьбы с легализацией преступных доходов 82
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 96
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 102
ПРИЛОЖЕНИЯ

ВВЕДЕНИЕ
В современных условиях вызывают тревожность преступления в сфере экономики, представляющие угрозу национальной безопасности. Ущерб от данных преступлений существенный. Среди них следует выявить легализацию (отмывание) денежных средств, которая в настоящее время приобретает транснациональный характер. Её масштабы с каждым годом только лишь возрастают, что, несомненно, сказывается на экономике не только России, но и всего мира в целом. Подобные деяния причиняют колоссальный ущерб как отдельным лицам, организациям, так и государству, и являются противозаконными.
Проблема противодействия отмыванию денежных средств является актуальной, так как количество преступлений в экономической сфере данного характера значительно и наносит существенный урон экономическому росту. Происходит интеграция в области экономики и повышается эффективность рынков капиталов, которые используют различные финансовые схемы, позволяющие перемещать значительные суммы денег, как на внутренних, так и на внешних финансовых рынках. Отсутствие контроля за движением средств на международных рынках дает преступным элементам возможность безнаказанно отмывать деньги, полученные в результате незаконной деятельности как на национальном, так и на международном уровнях. По оценкам экспертов Международного валютного фонда, через мировые финансовые системы ежегодно легализуются доходы от преступной деятельности в размере от 500 миллиардов до 1,5 триллионов долларов США, что в среднем составляет от 2 до 5 процентов мирового валового продукта1.
Актуальность избранной темы для научной работы не подлежит сомнению, так как проблема противодействия отмыванию преступных денежных средств, которая на сегодняшний день стоит очень остро и приобрела скорее глобальный уровень, касается всех стран без исключения.
Национальные границы являются элементом, который скорее облегчает, чем препятствует незаконному отмыванию денег. Используя образцы национального и международного законодательства, преступные группы осуществляют теневые финансовые операции с использованием глобальных рынков.
Для легализации преступных доходов, как правило, выбирается страна, где банковская тайна является наиболее строгой, а банковский надзор наименее эффективным, как правило, это развивающиеся страны, правительства которых заинтересованы в привлечении иностранных инвестиций для экономического развития, поэтому они "закрывают глаза" на источники происхождения капитала. "Грязные" денежные средства часто смешиваются с законным доходом, получаемым от обычной предпринимательской деятельности. Преступные группы, с целью легализации, создают предприятия, которые предоставляют услуги за наличные деньги, а доход, полученный от таких предприятий, смешивается с "грязными" деньгами, которые впоследствии накапливаются на банковских счетах и просто легализуются. Затем "отмытые" деньги поступают на международные финансовые рынки.
Актуальность исследования обусловливается также анализом следственно-судебной практики и опросом специалистов, которые показали, что правоохранительные органы испытывают трудности в определении способов преступной легализации, путей их разоблачения, что не способствует успешному устранению следственных ошибок. По данным экспертов, доходы, получаемые при осуществлении противоправной деятельности, в большинстве случаев имеют вид наличности. Вместе с тем такие средства не позволяют правонарушителям свободно совершать крупные операции, осуществлять капиталовложения и приобретать недвижимость. Данное обстоятельство подталкивает преступников искать «законные источники» для формирования своего капитала. С этой целью они стремятся помещать денежные средства на счета в банки, инвестировать их в законное предпринимательство, перемещать различными способами за пределы страны.
Законодательство и правовой механизм борьбы с экономической преступностью постоянно совершенствуются, предоставляя государственным органам дополнительные возможности для предупреждения и пресечения операций с денежными средствами и иным имуществом, которые добываются в результате преступной деятельности, а также идентификации и розыска материальных ценностей, которые подлежат конфискации.
В Российской Федерации создана нормативно-правовая база и организационная система, позволившая с момента вступления в законную силу Федерального закона вывести работу по противодействию на новый уровень, но пока это не даёт желаемого результата. Легализация преступным путём доходов нарушает общественные отношения в сфере предпринимательской деятельности, а также затрагивает всю экономическую систему государства, создавая угрозу мирового масштаба 1 . Уровень криминогенной ситуации в стране может возрасти, в результате того, что на совершение преступлений снижаются затраты. Наличие эффективного канала отмывания денег является одним из важнейших условий преступной деятельности, поскольку финансовые результаты преступления имеют для правонарушителя меньшую ценность, чем средства, полученные в результате отмывания денег. Соответственно, чем дешевле будет обходиться отмывание денежных средств, тем продуктивнее будет преступная деятельность2.
Федеральным законом от 7 августа 2001 г. N 115 - ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" установлен особый порядок выявления легализации преступных доходов, в рамках которого уполномоченный государственный орган - Федеральная служба по финансовому мониторингу (Росфинмониторинг) - производит сбор и анализ информации с признаками легализации преступных доходов. Теперь преступный доход, выявленный в результате работы правоохранительных органов, проверяется путем обращения в органы Росфинмониторинга, который может обнаружить проведенные с "грязными" деньгами и иным имуществом подозрительные операции.
Степень научной разработанности проблемы. Значительное внимание исследованию данной проблемы уделяли такие ученые России и стран СНГ, как Е. А. Абрамов, В. М. Алиев, Б. С. Болотский, А. Г. Волеводз, Б. В. Волженкин, А. Ф. Волобуев, Л. Д. Гаухман, А. И. Долгова, Э. А. Иванов, В. П. Корж, В. Д. Ларичев, Н. А. Лопашенко, В. И. Михайлов, Л. В. Николаева, В. О. Никулин и др. Несмотря на весомый вклад указанных авторов в изучение сущности легализации денежных средств, полученных преступным путем, ранее сформулированные выводы и предложения требуют уточнений и дополнений.
В связи с этим на основе анализа доктринальных источников, норм международного права и законодательства Российской Федерации необходимо определить современное понятие легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, раскрыть содержание этого явления, выявить характерные признаки и их специфику, исследовать существующую в Российской Федерации систему нормативных правовых актов в сфере противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов. Указанные аспекты определяют актуальность темы магистерской диссертации.
Объектом исследования являются международно-правовые отношения в сфере сотрудничества государств в противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
Предмет исследования представляют международно-правовые положения и средства по борьбе с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем.
Цель исследования - определение и теоретическая индивидуализация современных способов легализации (отмывания) доходов, полученных
преступным путем, и финансирования терроризма, анализ борьбы с данным преступлением в международном праве, выработка на этой основе предложений и рекомендаций по совершенствованию законодательства для обеспечения защиты прав и законных интересов граждан, общества и государства в РФ.
Задачи исследования:
? сформулировать понятие и дать общую характеристику данному виду преступления;
? изучить уголовное законодательство отдельных зарубежных стран, предусматривающее ответственность за легализацию преступных доходов;
? указать и рассмотреть объект и предмет легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных незаконным путем;
? проанализировать объективную сторону легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных незаконным путем;
? охарактеризовать субъективные признаки легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных незаконным путем;
? выявить и дать характеристику квалифицирующих признаков легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем.
Теоретической и методологической основой исследования послужили труды отечественных и зарубежных ученых в области проблемы противодействия легализации преступных доходов. Использовались общенаучные методы структурного, функционального и сравнительного анализов, программно-целевой метод, диалектический метод и специальные методы изучения правовых явлений, включая формально-юридический, методы анализа и синтеза, сравнительно-правовой и исторический методы.
Нормативную базу работы составили: Конституция Российской Федерации 1, УК РФ2, Закон «О противодействии легализации», «Договор о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма при перемещении наличных денежных средств и (или) денежных инструментов через таможенную границу Таможенного союза» 3 , другие нормативно-правовые акты Российской Федерации.
Научная и практическая значимость результатов данного
исследования состоит в том, что отраженные в нем положения могут быть положены в основу проектов нормативно-правовых актов для восполнения выявленных пробелов и исправления недостатков действующих правовых норм.
Структура работы: исследование состоит из введения, 3 глав, заключения, списка использованной литературы и приложений.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
Нормативно-правовые акты
1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993 г.) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 21.07.2014 г. № 11-ФКЗ) // Собрание законодательства РФ. 2014. №31. Ст. 4398.
2. Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 № 63-ФЗ (ред. от 04.11.2019)
3. Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ (ред. от 02.08.2019) «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»
4. Договор о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма при перемещении наличных денежных средств и (или) денежных инструментов через таможенную границу Таможенного союза (Подписан в г. Москве 19.12.2011) // Бюллетень международных договоров. 2013. № 10
5. Конвенции ООН о борьбе против незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ (Заключена в г. Вене 20.12.1988)/ Международное публичное право. Сборник документов. Т. 2.- М.: БЕК, 1996.
6. Конвенция об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности (Заключена в г. Страсбург 08.11.1990), Бюллетень международных договоров. 2003. № 3.
7. Конвенция Организации Объединённых наций против коррупции от 09.12.2003. // Бюллетень международных договоров. 2006. N 10.
8. Конвенция Совета Европы об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности от 16.05.2005.
9. Международная Конвенция о борьбе с финансированием терроризма от 10.01.2000. // Бюллетень международных договоров. 2003. №5
10. Федеральный закон от 28.06.2013 № 134-ФЗ (ред. от 29.09.2017) «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части противодействия незаконным финансовым операциям»
Материалы судебной практики
1. Постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 7 июля 2015 г. № 32. О судебной практике по делам о легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, и о приобретении или сбыте имущества, заведомо добытого преступным путем: Доступ из справочно - правовой системы «КонсультантПлюс».
2. Кассационное определение № 22-3759 от 29 августа 2011 г. Судебной коллегии по уголовным делам Самарского областного суда. Информация доступна по адресу [Электронный ресурс]. года Андроповского районного суда Ставропольского края, с. Курсавка. Информация доступна по адресу [Электронный ресурс].
Учебная литература
Алешин К.Н. Легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем, как преступление международного характера: Автореф. дис. канд.
юрид. наук. СПб., 2004.
4. Багаутдинова С.К. Легализация преступных капиталов – международно- правовой аспект // Сотрудничество правоохранительных органов России и США в борьбе с новыми видами экономических преступлений. М., 1999.
5. Бахарев Д.В. Уголовно-правовые и криминологические аспекты совершенствования механизма противодействия легализации доходов от организованной преступной деятельности: дис. … канд. юрид. наук. М., 2006.
6. Безверхов А.Г., Агапов П.В. Ответственность за легализацию (отмывание) преступных доходов по уголовному праву России. Самара: Изд-во Самар. ун-та, 2004.
7. Бекряшев А. К., Белозеров И. П. Структура процесса отмывания денег, полученных преступным путем. // А.К. Бекряшев, И. П. Белозеров// Проблемы экономики. – 2016. – № 7.
8. Бодров В.А. Объект преступлений, предусмотренных ст. ст. 174, 174.1 Уголовного кодекса Российской Федерации // Российский следователь. 2007. № 12.
9. Босхолов А.С. Уголовная ответственность за легализацию денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем: учеб. пособие. Иркутск: ИИПКРГП РФ, 2005.
10. Варсеев В.В., Ларионова Л.И. Зарубежный опыт противодействия финансовым преступлениям // Вестник экономической безопасности. – 2018. –
№ 3.
11. Верин В.П. Преступления в сфере экономики. М., 1999.
12. Внешнеэкономическая политика России в условиях глобальных рисков / под ред. А.А. Ткаченко. – М.: КУРС, 2019.
13. Волженкин Б.В. Отмывание денег. – СПБ., 1998. – С. 21;
14. Волотова Е.О. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенного другими лицами преступным путем // Адвокат. 2011. № 2.
15. Ворожихин, В., Милоголов, Н., Церенова, К. Международное налогообложение: размывание налоговой базы с использованием оффшоров //. В. Ворожихин, Н. Милоголов, К. Церенова// Налоговая политика государства. – 2016. – с. 34-35. [Электронный ресурс].
16. Гаухман Л.Д., Максимов С.В. Преступления в сфере экономической деятельности. М.: ЮрИнфоР, 1998.
17. Гиринский А.В. Некоторые аспекты борьбы с легализацией преступных доходов, мировой опыт и возможность применения в России // Сборник докладов IV-й Международной научной заочной конференции «Актуальные вопросы современной экономической науки». В 2-х ч. / отв. ред. А.В. Горбенко. Липецк, 2011.
18. Горелик А.С., Шишко И.В., Хлупина Т.Н. Преступления в сфере экономической деятельности и против интересов службы в коммерческий иных организациях. Красноярск, 1998.
19. Джозеф А., Бекнер Б., Бекнер М. Уголовное преследование за
«отмывание денег» в США: Американская ассоциация юристов. Министерство юстиции США. Совместный проект по оказанию содействия реформе уголовной юстиции // Подборка сравнительно-правовых материалов по вопросам борьбы с экономическими преступлениями. Тамбов, 2015.
20. Дмитриев О.В. Экономическая преступность и противодействие ей в условиях рыночной системы хозяйствования / Отв. ред. М.П. Клейменов. М.: Юристъ, 2005.
21. Емцева К.Э. Общесоциальные меры предупреждения легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем // Российский следователь. 2014. № 12.
22. Емцева К.Э. Противодействие легализации (отмыванию) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем: уголовно- правовые и криминологические аспекты: дис. … канд. юрид. наук. – Краснодар, 2016. 143 с.
23. Жубрин Р. В., Ларьков А. Н. Профилактика преступных доходов. Монография. – М., 2012, С.-204. Волеводз А. Г. Финансовые механизмы легализации (отмывания) денежных причиной средств, полученных различные преступным путем, которая связанные с их переводом особенности за границу
// Банковское право. – 2012. – № 3.
24. Жуковский В.И., Иванченко Е.А. Основные направления, меры и формы предупреждения преступлений, совершаемых организованными преступными формированиями // Юбилейный сборник научных статей. Ставрополь, 2013.
25. Журбин Р.В. Борьба с легализацией преступных доходов: теоретические и практические аспекты. – М., 2011.
26. Захаров Г.С. Криминологическая обусловленность легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, и предупреждение преступлений, составляющих ее источник: дис. … канд. юрид. наук. М., 2007.
27. Зимин О.В., Гребнев Д.Ю. Проблемные вопросы квалификации легализации (отмывания) денежных средствили иного имущества, приобретенных преступным путем // Российская юстиция. 2007. № 3. С. 17.
28. Злобин Д.Е. Способы легализации доходов, полученных преступным путем // Легализация преступных доходов как угроза экономической безопасности России: теория, практика, техника гармонизации международно- правовых и национальных механизмов противодействия: сб. статей. – Нижний Новгород, 2009.
29. Интернет становится доходным сектором для «грязных денег»: интервью президента ФАТФ В.П. Нечаева
31. Кириленко В.С. Криминологическая характеристика легализации денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем // Современное право. 2010. № 2.
32. Киселев И.А., Лебедев И.А., Никитин Д.В. Правовые проблемы управления корпоративными рисками в целях противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма. – М., 2012.
33. Козлов А.П. Уголовно-правовые санкции. – Красноярск, 1989. – С. 32.
34. Колегов А. В. Легализация доходов // А. В. Колегов // Адвокатские тайны. – 2014. – С. 78-79. [Электронный ресурс].
35. Коляда А.В. Расследование легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем. Диссертация … канд. юрид. наук. М., 2010.
36. Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации: научно- практический (постатейный) / Н.И. Ветров, М.М. Дайшутов, Г.В. Дашков и др.; под ред. С.В. Дьякова, Н.Г. Кадникова. 2-е изд., перераб. и доп. М.: Юриспруденция, 2013.
37. Кондрат Е.Н. Влияние легализации преступных доходов на экономическую безопасность государства // Вестник Академии экономической безопасности МВД России. – 2010. – № 9.
38. Коротков Ю.В. Уголовно-правовые и криминологические аспекты: Автореф. дис. канд. юрид. наук. М., 1998.
39. Корчагин О.Н., Колесников К.А. Организация противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступных путем, в том числе от незаконного оборота наркотиков: учеб. пособ. М.: НИЦ ФСКН России, 2013.
40. Кочарян А.М Уголовно-правовая и криминологическая мера противодействия легализации (отмыванию) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем: Автореф. дисс. канд. юр. наук. М., 2003.
41. Кузахметов Д.Р. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, добытых преступным путем: вопросы теории, законодательного регулирования и практики: автореф. дис... к. ю. н. – Казань, 2006.
42. Кузнецов А.П. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем в разъяснении высшей судебной инстанции // Легализация преступных доходов как угроза экономической безопасности России: теория, практика, техника гармонизации международно-
правовых и национальных механизмов противодействия: сб. ст. – Нижний Новгород, 2009.
43. Лапшин В.Ф. Финансовые преступления / Под науч. ред. Л.Л. Кругликова. М.: Юрлитинформ, 2009.
44. Лопашенко Н.А. Преступления в сфере экономической деятельности: понятие, система, проблемы квалификации и наказания. Саратов: Изд-во СГАП, 2006.
45. Мезенцева, О.В., Мезенцева А.В. Финансовая безопасность // О.В. Мезенцева, А.В. Мезенцева // Проблемы противодействия легализации доходов, нажитых преступным путем. – 2017.
46. Миньковский Г.М., Магомедов А.А., Ревин В.П. Уголовное право России: учебник. Общая и Особенная части / Под общ. ред. В.П. Ревина. М.: Брандес Альянс, 1998.
47. Михайлов В.И. Криминологические особенности и юридический анализ легализации (отмывания) денежных средств и иного имущества, приобретенных заведомо незаконным путем // Законодательство. 1999. № 4.
48. Михайлов В.И. Противодействие легализации доходов от преступной деятельности: правовое регулирование, уголовная ответственность, оперативно-розыскные мероприятия и международное сотрудничество. СПб.: Юридический Центр Пресс, 2002.
49. Никулина В.А. Отмывание «грязных» денег: уголовно-правовая характеристика и проблемы соучастия. М.: Юрлитинформ, 2001.
50. О судебной практике по делам о легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, и о приобретении или сбыте имущества, заведомо добытого преступным путем: постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 7 июля 2015 г. № 32. Доступ из справочно-правовой системы «КонсультантПлюс».
51. Обзор следственно-судебной практики и состояния работы органов предварительного следствия по расследованию преступлений,
предусмотренных ст. 174, 174.1 УК РФ, за 2014 г. // Архив Контрольно- методического управления Следственного департамента МВД России.
52. Оперативная сводка о деятельности по отмыванию денег в Российской Федерации Интерпол/ФОПАК: Американская ассоциация юристов. Министерство юстиции США. Совместный проект по оказанию содействия реформе уголовной юстиции // Подборка сравнительно-правовых материалов по вопросам борьбы с экономическими преступлениями. Тамбов, 2015.
53. Официальный сайт Министерства внутренних дел Российской Федерации.
54. Петухова Н.В. Противодействие отмыванию денежных средств // Научные записки молодых исследователей. – 2017. – №1.
55. Пименов Н.А. Коррупция и легализация – звенья одной цепи // Безопасность бизнеса. 2009. № 1.
56. Прохоров А.Г., Колесников А.Л. О некоторых способах легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенного преступным путем // Безопасность бизнеса. 2008. № 4.
57. Пудовочкин Ю.Е. , Пикуров Н.И. Проблемы квалификации привлечения к уголовной ответственности за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем. М., Российский государственный университет правосудия, МУМЦФМ, 2015.
58. Пункт 20 Постановления Пленума Верховного Суда от 18 ноября 2004 г.
№ 23 «О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем» [Электронный ресурс]. – Доступ из СПС
«Консультант Плюс».
59. Расследование преступлений в сфере экономики: Сборник методических рекомендаций. М.: ВНИИ МВД России, 2005.
60. Робинсон Дж. Всемирная прачечная: Террор, преступления, и грязные деньги в оффшорном мире. – М., Альпина Бизнес Брукс, 2004.
61. Российское уголовное право. Особенная часть. Учебник для вузов // Под ред. В.П. Коняхина, М.Л. Прохоровой. М., 2015.
62. Рыхлов О.А. Ответственность за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, по уголовному законодательству России: автореф. … дис. канд. юрид. наук. Челябинск, 2007.
63. Салтевский М.В. Основы методики расследования легализации денежных средств, нажитых незаконно. Харьков, 2000.
64. Словарь русского языка: в 4-х т. / под ред. А. П. Евгеньевой. 3-е изд., стереотип. М.: Русский язык, 1985—1988. Т. 4.
65. Степанов-Егиянц В.Г. Ответственность за легализацию (отмывание) денежных средств по законодательству США // Легализация преступных доходов как угроза экономической безопасности России: теория, практика, техника гармонизации международно-правовых и национальных механизмов противодействия: сб. ст. – Нижний Новгород, 2009.
66. Тумаков И.С. Криминалистическая характеристика легализации (отмывания) денежных средств и иного имущества, приобретенных преступным путем, и ее использование при выявлении и расследовании этой категории преступлений. Диссертация … канд. юрид .наук. Екатеринбург, 2004.
67. Уголовное право Российской Федерации. Особенная часть / Под ред. А.И. Рарога. М., 2012.
68. Уголовное право. Особенная часть / отв. ред. И.Я. Козаченко, З.А. Незнамова, Г.П. Новоселов. М., 2007.
69. Уголовное право. Особенная часть: учебник / Под ред. Н.И. Ветрова, Ю.И. Ляпунова. М.: Новый юрист, 1998.
70. Финансовые убежища, банковская тайна и отмывание денег // Информационный бюллетень по вопросам предупреждения преступности и уголовного правосудия. ООН, Нью-Йорк. 2013.
71. Хмыз О.В. Наднациональная борьба с теневой экономикой // Экономика. Налоги. Право. – 2018. – Т. 11. – № 5.
72. Хмыз О.В. Проблемы реформирования мировой валютно-финансовой архитектуры // Экономика. Налоги. Право. – 2016. – № 2.
73. Якимов О.Ю. Легализация доходов, приобретенных преступным путем
// Юрид. центр. Пресс. – М., 2005.
74. Яни П.С. Незаконное предпринимательство и легализация преступно приобретенного имущества // Законодательство. 2005. № 3.
75. Яни П.С. Уголовная ответственность за легализацию имущества, приобретенного незаконным путем // Право и экономика. 1998. № 1.

Интернет-ресурсы
76. Официальный сайт РОСФИНМОНИТОРИНГА
77. Anti-Money Laundering Law of the People’s Republic of China, 2007.
78. Guidelines on Operational Risk Management of Commercial Banks. [Electronic resource] Mode of access
79. International standards on combating money laundering and the financing of terrorism & proliferation. The FATF Recommendations. February, 2012. – 58 Р. [Электронный ресурс]
80. Kinetz E., Goldenberg T., Estrin D., Satter R. AP Investigation: China launders cash of foreign criminals // AP. 2016. March, 28. [Electronic resource] Mode of access:
81. Kouloganes A., Quan X. Money laundering through China: Systemic weaknesses are facilitating global financial crime. - Refinitiv. 2018. 12 p.
82. Summary of the anti-money laundering/combating the financing of terrorism measures in place in the People’s Republic of China, 2018. [Electronic resource] Mode of access:
83. UNODC [Электронный ресурс].
84. What is Money Laundering? [Электронный ресурс].
85. Карточное мошенничество в России за год выросло на треть [Электронный ресурс]
86. Финансовый мониторинг: управление рисками отмывания денег в банках [Электронный ресурс] / [А.Б. Дудка, А.Н. Воронин, П.В. Ревенков, М.В. Каратаев]. – М.: КноРус, ЦИПСиР, 2012. – 280 с. –