Дипломная работа на тему "Финансовая устойчивость банка: показатели и способы обеспечения ( на примере «ПАО Сбербанк») | Синергия [ID 45745]"

Работа на тему: Финансовая устойчивость банка: показатели и способы обеспечения ( на примере «ПАО Сбербанк»)
Оценка: хорошо.
Оригинальность работы на момент публикации 50+% на антиплагиат.ру.
Ниже прилагаю все данные для покупки.
https://studentu24.ru/list/suppliers/Anastasiya1---1326

Описание работы

НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ
«МОСКОВСКИЙ ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ «СИНЕРГИЯ»
Факультет онлайн обучения

Направление подготовки: (Банковское дело)

ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА
ФИНАНСОВАЯ УСТОЙЧИВОСТЬ БАНКА: ПОКАЗАТЕЛИ И СПОСОБЫ ОБЕСПЕЧЕНИЯ (НА ПРИМЕРЕ «ПАО СБЕРБАНК»)

Москва 2020

ЗАДАНИЕ
1. Тема ВКР: ФИНАНСОВАЯ УСТОЙЧИВОСТЬ БАНКА: ПОКАЗАТЕЛИ И СПОСОБЫ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ( НА ПРИМЕРЕ «ПАО СБЕРБАНК»)
2. Структура ВКР:

Введение
Глава 1.Теоретические аспекты оценки финансовой устойчивости коммерческого банка
1.1 Понятие и сущность финансовой устойчивости коммерческого банка
1.2 Факторы, влияющие на финансовую устойчивость коммерческого банка
1.3 Методика оценки финансовой устойчивости банка
Глава 2.Анализ и оценка финансовой устойчивости ПАО «Сбербанк России»
2.1 Финансово – экономическая характеристика кредитной организации
2.2 Факторный анализ финансовой устойчивости банка
2.3 Оценка финансовой устойчивости ПАО «Сбербанк России»
Глава 3.Разработка рекомендаций по повышению финансовой устойчивости в ПАО
«Сбербанк России»
3.1 Пути повышения финансовой устойчивости в коммерческом банке
3.2 Экономическое обоснование предлагаемых решений
3.3 Прогнозирование финансовой устойчивости ПАО «Сбербанк России» по результатам предложенных мероприятий в краткосрочной перспективе
Заключение
Список использованных источников Приложения
3. Основные вопросы, подлежащие разработке

Во введении рекомендуется обосновать актуальность выбранной темы,
В ведении кратко описывается выбранная тема. Необходимо указать важность и актуальность данной темы для развития объекта исследования, объект и предмет исследования, цель работы, проблемы, которые будут решаться в работе. Указать взгляды учёных на данные проблемы. Описать информационную и методическую базу исследования.
Кратко описать работу. Оно должно содержать информацию о каждой главе работы.
Для написания Главы 1 рекомендуется изучить основную и дополнительную литературу по выбранной теме. В пункте 1.1 Необходимо представить понятие и виды финансового состояния банка, факторы, его определяющие В пункте 1.2 необходимо охарактеризовать основные виды и методы анализа финансовой устойчивости банка
В пункте 1.3. необходимо раскрыть обзор основных методик проведения анализа финансовой устойчивости банка. Глава 2 должна носить расчетный характер. В ней необходимо провести анализ и оценку финансовой устойчивости банка (на примере « ПАО Сбербанк») .
В пункте 2.1 необходимо дать краткую организационно-экономическая характеристику ПАО Сбербанк В пункте 2.2 необходимо провести анализ финансовой устойчивости ПАО Сбербанк. В пункте 2.3 необходимо применение факторного анализа в оценке финансовой устойчивости ПАО «Сбербанк». В пункте 2.4 необходимо провести оценку финансовой устойчивости ПАО «Сбербанк России».
По окончании расчетов и анализа результатов необходимо сформулировать выводы. В Главе 3 Разработка рекомендаций по улучшению финансовой устойчивости в
«Сбербанк России» необходимо выработать и сформулировать рекомендации , направленные на улучшение финансовой устойчивости банка. Для облегчения формулирования предложений, рекомендуется изучить статьи в периодической печати . После того, как будут сформулированы предложения, необходимо смоделировать прогнозные значения, рассчитанные с учетом внесенных предложений. Это позволит оценить экономический эффект проектных рекомендаций.
В заключении необходимо отразить основные положения дипломной работы и сформулировать общие выводы.
Приложение обязательно должно содержать формы внутренних нормативных документов, выносятся расчетные таблицы и копии финансовой отчетности объекта исследования за выбранные для анализа периоды.

4. Исходные данные по ВКР
Основная литература:
1. Белоглазова, Г.Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка: учебник / Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая. - М.: Юрайт, 2014. - 652 с.
2. Буздалин, А.В. Надежность банка. От формализации к оценке / А.В. Буздалин. – М.: Либроком, 2015. – 192 с.
3. Вешкин, Ю.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка / Ю.Г. Вешкин. – М.: Инфра-М, 2017. – 432 с.
4. Горюкова, О. В. Модели финансовой устойчивости кредитных организаций: учебное пособие. – М.: Директ-Медиа, 2014. – 250 с.
5. Стратегия и современная модель управления в сфере денежно- кредитных отношений: монография / Н.П. Казаренкова, Т.С. Колмыкова, Е.В. Клюева [и др.]; под ред. Т.С. Колмыковой. – Курск: Деловая полиграфия, 2014. - 142 с.
6. Лаврушин, О.И/ О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова. - М.:КНОРУС, 2013. – 302 с.
Дополнительная литература:
1. Марамыгин, М. С. Организация деятельности коммерческого банка/ М.С. Марамыгин, Е.Г. Шатовская. – М.: Форум, 2013. – 243 с.
2. Маркова, О.М. Организация деятельности коммерческого банка: учебник / О.М. Маркова. - М.: ИНФРА-М, 2017. - 496 с.
3. Пухов, В. И. Система управления финансовой устойчивостью в стратегии развития коммерческого банка//Актуальные проблемы финансовых рынков и финансовых институтов: сборник научных трудов / Под ред. Е. Г. Князевой, Л.И. Юзвович. – Екатеринбург: АМБ, 2013. – 234 с.
4. Томилина Е.П., Агаркова Л.В., Доронин Б.А. и др. Корпоративные финансы: учебн. пособие - Ставрополь: АГРУС, 2016. - 407 с.

Содержание
Введение 5
Глава 1.Теоретические аспекты оценки финансовой устойчивости коммерческого банка 9
1.1 Понятие и сущность финансовой устойчивости коммерческого банка 9
1.2 Факторы, влияющие на финансовую устойчивость коммерческого банка 18
1.3 Методика оценки финансовой устойчивости банка 27
Глава 2.Анализ и оценка финансовой устойчивости ПАО «Сбербанк России».55
2.1 Финансово – экономическая характеристика кредитной организации 55
2.2 Факторный анализ финансовой устойчивости банка 70
2.3 Оценка финансовой устойчивости ПАО «Сбербанк России» 73
Глава 3.Разработка рекомендаций по повышению финансовой устойчивости в ПАО «Сбербанк России» 81
3.1 Пути повышения финансовой устойчивости в коммерческом банке 81
3.2 Экономическое обоснование предлагаемых решений 88
3.3 Прогнозирование финансовой устойчивости ПАО «Сбербанк России» по результатам предложенных мероприятий в краткосрочной перспективе 92
Заключение 94
Список использованной литературы 97
Приложения 102

Введение
При полноценном функционировании рыночной системы хозяйствования является наличие эффективно действующей и целостной инфраструктуры. Важное место среди всей совокупности составных элементов последней относится кредитным и финансовым институтам, в частности банкам, фондовым и валютным биржам, страховым, инвестиционным компаниям, кредитным союзам. Все они – активные участники денежного обращения, надлежащая организация денежных потоков которого обеспечивает непрерывность процесса общественного воспроизводства. Однако ключевым звеном из перечисленных финансовых институтов являются банки. Именно им принадлежит приоритетная роль в мобилизации временно свободных средств субъектов хозяйствования, в направлении необходимых объемов денежных капиталов в прибыльные отрасли экономики, что в конечном итоге приводит к повышению материального благосостояния населения страны. Да, общее состояние экономики страны свидетельствует об активности деятельности банков. Однако не стоит забывать и том, что надлежащее состояние банков подтверждает экономическое развитие общества в целом.
Проблема обеспечения и укрепления финансовой устойчивости коммерческого банка на сегодняшний день является актуальной. Она присутствует в развитых странах рыночного типа, а также имеет общенациональное значение и в России, что значительной мерой обусловлено специфичным развитием коммерческих банков. В частности, относительно короткий период её деятельности необходимо работать в условиях повышенного риска, что связанно с экономической и политической нестабильностью в стране, а также сравнительно с банками ведущих рыночных стран незначительный объем собственного капитала. Именно поэтому, эффективное управление и безопасность собственной финансовой устойчивости, должно быть основным стратегическим заданием каждого коммерческого банка.
Финансовая устойчивость - важная составная часть оценки финансового состояния коммерческой организации, как для ее инвесторов, так и для собственников. Органы надзора в лице Банка России уделяют этому вопросу большое внимание. В период нестабильности экономики, когда системные риски в банковской сфере многократно возрастают и появляется угроза устойчивости и динамичному развитию экономики в целом, заметно возрастает необходимость оценки финансовой устойчивости и поиска путей ее повышения.
Несмотря на то, что банковская система России вполне сформировалась и прошла основные этапы становления. Появляющиеся периодически кризисные явления вынуждают искать новые методы решения проблем оценки и регулирования параметров деятельности банка для обеспечения его финансовой устойчивости.
Проблемы в банковской сфере определяются как внутренними финансово-экономическими причинами, так и влиянием глобальных мировых процессов, которые связаны с углублением интеграции российской экономики на мировом уровне, которое увеличивает уязвимость банковского сектора от внешних факторов.
На сегодня состояние банковского сектора можно назвать относительно стабильным. Это подтверждают основные функциональные параметры, характеризующие развитие банковской сферы России, свидетельствующие о качественных положительных изменениях, которые приобретают характер устойчивых тенденций. Однако, современное положение коммерческих банков трудно назвать абсолютно удовлетворительным. Остаются актуальными проблемы повышения банковской капитализации, эффективности механизмов преобразования сбережений населения в инвестиции, и т. д. Такое положение банков, а также необходимость увеличения инвестиций в экономику, в большой степени обостряют проблему повышения их финансовой устойчивости, делают ее одной из наиболее актуальных теоретических и практических проблем национальной экономики.
Сегодня устойчивость коммерческих банков – это не только часть современной политики их выживания, но и стратегия их развития, что и определяет актуальность темы бакалаврской работы.
Степень разработанности темы. Исследование данной проблемы занимались как зарубежные, так и российские ученые. В частности, анализу и оценке финансовой устойчивости банка значительное внимание уделили такие ученые как: Е. Дж. Долан, Р. Дж. Кэмпбелл, Р. Л. Миллер, П. С. Роуз, Дж. Ф. Синки, Дж. Ко. Ван Хорн, П. Белых, М. С. Бора, В. В. Иванова, С. И. Кумок, Ю. С. Масленченкова.
Объектом бакалаврской работы является коммерческий банк ПАО
«Сбербанк России».
Предмет исследования - финансовая устойчивость ПАО «Сбербанк России».
Целью данной работы является провести анализ финансовой устойчивости кредитной организации и разработать рекомендации по ее повышению.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
-рассмотреть теоретические аспекты финансовой устойчивости коммерческого банка (понятие финансовой устойчивости; факторы, которые на нее влияют; методы ее оценки);
-проанализировать финансовую устойчивость ПАО «Сбербанк России»;
-разработать мероприятия по повышению финансовой устойчивости ПАО
«Сбербанк России».
Информационная база исследования. В процессе исследования были использованы законодательные и нормативные акты Российской Федерации, Банка России, международные и национальные стандарты учета и отчетности, материалы научных конференций и семинаров, изучена общая и специальная литература отечественных и зарубежных авторов в области экономического анализа, финансового менеджмента, финансов и банковского дела.
Методологической основой проведенного исследования является диалектический метод, анализа хозяйственной деятельности и его традиционные методы анализа и оценки системы показателей (группировки, метод сравнения, индексный метод и т.д.) и их интерпретации экономико- математическими методами.
Практическая значимость исследования, проведенного в данной выпускной квалификационной работе, состоит в том, что его результаты могут быть использованы в качестве методических основ для повышения эффективности в сфере управления финансовой устойчивостью коммерческих банков. Рассмотренные методики, на основании которых были произведены подсчеты показателей финансового состояния, актуальны и применимы кредитными организациями с целью отражения результатов своей деятельности.
Структура работы. Выпускная квалификационная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы и приложений.
В первой главе раскрыты теоретические и методологические основы анализа финансовой устойчивости коммерческого банка. Во второй главе представлены результаты анализа и оценки финансовой устойчивости ПАО Сбербанк. В третьей главе раскрыты, а также обоснованы рекомендации по улучшению финансовой устойчивости этого банка.
Нормативной базой исследования являются Налоговый кодекс РФ, федеральные законы, указания.
Информационной базой является бухгалтерская отчетность ПАО «Сбербанк России» за 2017 - 2019 годы, данные официальных сайтов.

Список использованной литературы
Нормативные и законодательные акты:
6. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая) от 31.07.1998 N 146-ФЗ (ред. от 28.12.2017) [Электронный ресурс]
«Консультант Плюс» (Дата обращения: 03.02.2019)
7. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 05.08.2000 N 117-ФЗ (ред. от 28.12.2017) [Электронный ресурс] /
8. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 03.07.2017) [Электронный ресурс]
9. Указание Банка России от 30.04.2008 N 2005-У (ред. от 11.11.2017) «Об оценке экономического положения банков» [Электронный ресурс] /
«Консультант Плюс» (Дата обращения: 25.03.2019)
Учебники и учебная литература:
10. Абдукаримов, И.Т. Бухгалтерская (финансовая) отчетность коммерческих предприятий / Абдукаримов И.Т., Беспалов М. В. - М.: ИНФРА-М, 2014. – 192 с.
11. Банковское дело / Под ред. Е. Ф. Жукова, Н. Д. Эриашвили. – М.: Единство, 2014. – 575 с.
12. Белоглазова, Г.Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка: учебник / Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая. - М.: Юрайт, 2014. - 652 с.
13. Буздалин, А.В. Надежность банка. От формализации к оценке / А.В. Буздалин. – М.: Либроком, 2015. – 192 с.
14. Вешкин, Ю.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка / Ю.Г. Вешкин. – М.: Инфра-М, 2017. – 432 с.
15. Горюкова, О. В. Модели финансовой устойчивости кредитных организаций: учебное пособие. – М.: Директ-Медиа, 2014. – 250 с.
16. Стратегия и современная модель управления в сфере денежно- кредитных отношений: монография / Н.П. Казаренкова, Т.С. Колмыкова, Е.В. Клюева [и др.]; под ред. Т.С. Колмыковой. – Курск: Деловая полиграфия, 2014. - 142 с.
17. Лаврушин, О.И/ О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова. - М.:КНОРУС, 2013. – 302 с.
18. Мануйленко, В.В. Оценка экономического капитала банка в условиях развития интенсивной модели российского банковского сектора / В.В. Мануйленко. – М.: Финансы и статистика, 2013. – 176 с.
19. Марамыгин, М. С. Организация деятельности коммерческого банка/ М.С. Марамыгин, Е.Г. Шатовская. – М.: Форум, 2013. – 243 с.
20. Маркова, О.М. Организация деятельности коммерческого банка: учебник / О.М. Маркова. - М.: ИНФРА-М, 2017. - 496 с.
21. Пухов, В. И. Система управления финансовой устойчивостью в стратегии развития коммерческого банка//Актуальные проблемы финансовых рынков и финансовых институтов: сборник научных трудов / Под ред. Е. Г. Князевой, Л.И. Юзвович. – Екатеринбург: АМБ, 2013. – 234 с.
22. Томилина Е.П., Агаркова Л.В., Доронин Б.А. и др. Корпоративные финансы: учебн. пособие - Ставрополь: АГРУС, 2016. - 407 с.
Статьи из периодической печати:
23. Афанасьева, О.Н. Методика определения устойчивости банковской системы/ О.Н. Афанасьева // Банковское дело. – 2017. - №1. - С. 11-17.
24. Вершинина, Т. Р., Жданова, Н. В. Оценка финансовой устойчивости банковского сектора, основанная на макроприденциальных показателях
деятельности // Социально-экономическое и научно-технологическое развитие: прогноз и перспективы: сборник трудов по материалам I Международной научно-практической конференции студентов, магистрантов и аспирантов, Волгоград, 22 дек. 2016 г. – Волгоград: Профессиональная наука, 2016. – С. 23-31.
25. Вотинцева Р.С. Современные теоретические подходы к определению понятия «Финансовая устойчивость коммерческих банков» // Вестник Удмуртского университета. Серия «экономика и право». – 2014. – №3. – С. 44-48.
26. Галяева Л.Е. Тенденция развития деятельности кредитных рейтинговых агентств в России / Л.Е. Галяева, Е.А. Котляр // Вестник ВГУИТ. – 2017. -
№2. – С. 307-313.
27. Головина Е.Э., Прейс В.Ю. Оценка и основные направления повышения устойчивости банковской системы в России в условиях экономической нестабильности // Вестник Российского университета дружбы народов. – 2012. – №4 – С. 92-101. 3.
28. Горюкова О. В. Модели финансовой устойчивости кредитных организаций.
– М.: Феникс, – 2014. – С. 124.
29. Данченко, Е.А. Трансформация рынка банковских продуктов с целью обеспечения устойчивости банковской системы России / Е.А. Данченко, Н.О. Панченко // Проблемы современной экономики. - 2014. - № 17. - С. 227- 233
30. Дубинин, С.К. Российская банковская система - испытание финансовым кризисом / С.К. Дубинин // Деньги и кредит. - 2015. - № 1. - С. 9- 12.
31. Евсеева, А. В., Пономарева, Н. А. Финансовая устойчивость банка, методы ее оценки и способы повышения // Наука, образование, общество: тенденции и перспективы развития: сборник материалов III международной научно- практической конференции, Чебоксары, 11 дек. 2016 г. В 2 т. Т. 2 / Под ред. О. Н. Широкова. – Чебоксары: Центр научного сотрудничества «Интерактив плюс». – 2016. – № 2 (8). – С. 166-169.
32. Ермоленко, О.М. Банковские инновации как фактор повышения конкурентоспособности кредитных организаций на современном этапе их функционирования / О.М. Ермоленко // Научный вестник ЮИМ. - 2014. - № 1. - С. 59-65
33. Зотова, Е.В. Совершенствование кредитной политики коммерческого банка / Е.В. Зотова, Н.Н. Катайкина // Научное обозрение. - 2014. - № 11–3. - С. 858– 862
34. Каирова, Ф.А. Вопросы обеспечения финансовой устойчивости банковской системы в России / Ф.А. Каирова, З.К. Карсанова // Современные проблемы науки и образования . – 2015. – № 2. – С. 34-41
35. Конобеева, Е.Е. Исследование и тенденции рынка банковских услуг в России / Е.Е. Конобеева // Фундаментальные исследования. - 2015. - № 2–7.- С. 1441-1445
36. Кретова, Н.А. Методы управления устойчивостью коммерческого банка / Кретова Н.А. // Банковское дело. – 2014. – №30. – С. 33-44
37. Кузнецова, И.А. Тенденции развития российского рынка банковских услуг и продуктов в современных условиях / И.А. Кузнецова // Международный журнал прикладных и фундаментальных исследований. - 2015. - № 6-2. - С. 306–308
38. Куликов, М.В. Основные тенденции социально-экономического развития Российской Федерации на современном этапе / М.В. Куликов // Деньги и кредит. - 2015. - № 3. -С. 3-7
39. Можанова, И.И. Совершенствование подходов к оценке финансовой устойчивости банка / И.И. Можанова, О.А. Антонюк // Научно- исследовательский финансовый институт. Финансовый журнал. –2017. – №1(9). – С. 141-146
40. Мочалина, О.С. Особенности реализации системы риск- менеджмента в коммерческих банках Российской Федерации / О.С. Мочалина, А.П. Бондарь, А.С. Федишина // Научный вестник: финансы, банки, инвестиции. – 2015. – №2. ? С. 87-94
41. Минина А. И. Сравнительный анализ методик оценки деятельности коммерческих банков // Молодой ученый. – 2018. – №13. – С. 240-243.
42. Мирошникова, О.Ю. Оношко // Известия Иркутской государственной экономической академии. - 2015. - Т. 25, № 5. - С. 827-833.
43. Мхитарян, А. В., Литвин, А. А. Финансовая устойчивость и пути ее улучшения // Молодой ученый. – 2015. – № 11. – С. 923-925.
44. Лукин С. Г. Финансовая устойчивость коммерческого банка // Молодой ученый. – 2017. – №34. – С. 31-34.
45. Остроумова Т.Г. Устойчивость коммерческого банка как фактор эффективного развития бан- ка // Экономика и менеджмент инновационных технологий. – 2017. – № 10. – С. 120-123.
46. Овчинникова О. П., Бец А. Ю. Основные направления обеспечения динамической устойчивости банковской системы//Финансы и кредит. – 2012. – № 22. – С. 33.
47. Пацукова, И.Г. Современное состояние ликвидности коммерческих банков / И.Г. Пацукова //Сборник научных трудов вузов России «Проблемы экономики, финансов и управления производством». - 2015. - № 36. - С. 30– 38
48. Пыхов, О. А., Ихсанова, Л. Р. Финансовая устойчивость банковской системы: сущность и значение // Актуальные направления научных исследований: от теории к практике: материалы VIII Международной научно-практической конференции, Чебоксары, 8 мая 2016 г. В 2 т. Т. 2 / Под ред. О. Н. Широкова. – Чебоксары: Центр научного сотрудничества
«Интерактив плюс». – 2016. – № 2 (8). – С. 211-216.
49. Яшина И.И. Управление собственным капиталом кредитных организаций: особенности формирования и пути совершенствования / И.И. Яшина, С.Д. Макарова, И.А. Макаров //Деньги и кредит. - 2015. - №1.- С. 38- 41