Дипломная работа на тему "Кредитная политика коммерческого банка на примере ОАО Сбербанка г Черкесска | Синергия [ID 47117]"

Работа на тему: Кредитная политика коммерческого банка на примере ОАО Сбербанка г. Черкесска
Оценка: отлично.
Оригинальность работы на момент публикации 50+% на антиплагиат.ру.
Ниже прилагаю все данные для покупки.
https://studentu24.ru/list/suppliers/Anastasiya1---1326

Описание работы

НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ
«МОСКОВСКИЙ ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ «СИНЕРГИЯ»
Факультет онлайн обучения

Специальность: 09.02.04

ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА
КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА НА ПРИМЕРЕ ОАО СБЕРБАНКА г. ЧЕРКЕССКА

2019 г.

1. 1.ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФОРМИРОВАНИЯ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
2. 2. ПРАКТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ И ФИНАНСОВОЕ СОСТОЯНИЕ ОАО СБЕРБАНКА г. ЧЕРКЕССКА
Заключение
Список использованных источников Список сокращений
Приложения

Введение
Актуальность темы исследования заключается в том, что в условиях современной рыночной экономики банковская система является важнейшим элементом системы. Банки как кредитные посредники выполняют специфические функции, заключающиеся в способности аккумулировать потоки денежных средств и осуществлять их перераспределение между секторами экономики в территориальном и отраслевом аспектах. Реализуя данные функции, банки призваны способствовать устойчивому экономическому росту.
Банки представляют неотъемлемую часть современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Будучи в центре экономической жизни, обслуживая интересы производителей, банки опосредуют связи между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением. Банки - это атрибут не отдельно взятого региона или какой-либо одной страны, сфера их деятельности не имеет ни географических, ни национальных границ. Они играют важную роль в сохранении стабильности денежно-кредитной системы за счет тесного взаимодействия с государственными органами выполнения возложенных на кредитные учреждения контрольных и регулирующих функций. Поэтому трудно переоценить значение стабильности банковской системы.
Во-первых, оказывая услуги юридическим и физическим лицам, банки вносят свой вклад в создание валового национального продукта; во-вторых, направляя денежные потоки банки, являются ключевым звеном финансовой инфраструктуры народного хозяйства; и, в-третьих, чутко реагируя на изменения экономической конъюнктуры, вызываемые действиями государственных органов управления, банки являются проводниками стабилизационной экономической политики государства.
Кредитование является той банковской услугой, которая приносит наибольшее количество прибыли. Между тем при совершении кредитных операций у банка возникают высокие риски.
Кредитный риск - непогашение заемщиком основного долга и процентов по кредиту, риск процентных ставок и т. д. Избежать кредитного риска позволяет тщательный отбор заемщиков, анализ условий выдачи кредита, постоянный контроль за финансовым состоянием заемщика, его способностью (и готовностью) погасить кредит.
Для банков суть проблемы доверия заключается в неявных действиях заемщиков или скрываемой ими информации, либо того и другого одновременно. Речь идет, к примеру, о том, что заемщики знают куда больше о собственных экономических обстоятельствах, чем кредиторы. Последним недоступна внутренняя информация заемщиков, и поскольку они не в состоянии постоянно контролировать их действия, то сами оказываются в уязвимом положении. Оно возникает в результате нечестности заемщиков, их неаккуратности, несвоевременного информирования кредиторов или уклонения от него. Но даже если заемщики вполне достойны доверия, у кредиторов могут возникнуть проблемы, поскольку может случиться, что заемщик не вполне справляется с управлением собственным делом (тогда это - скрытые действия), либо он предоставляет кредитору не совсем точную и неполную информацию (случай скрытой информации), или и то и другое вместе. Банки часто сталкиваются с трудностями, поскольку невозможно постоянно непрерывно контролировать действия заемщиков, а информация о них поступает небольшими порциями и то лишь эпизодически.
Более того, поскольку банки пытаются получить информацию и от третьих сторон - поставщиков, агентств, оценивающих кредитоспособность, других кредиторов, - положение осложняется неточность передаваемых ими данных или ошибочными оценками ситуации. И здесь виноватыми могут быть как третья сторона, так и заемщики.
На практике кредитная политика представляет собой официальный документ, где изложена философия кредитной деятельности, а основой являются доходы и расходы банка. Принимается она советом директоров банка, и именно через нее делегируются полномочия исполнителям - сотрудникам кредитных подразделений.
Но, хотя кредитная политика и помогает персоналу выполнять свои функции, она не может и не должна подменять собой разумную инициативу при текущих ссудных операциях. Политика - это общее руководство, коррективы в процессе ее реализации вполне допустимы, но должны быть оправданны. Если кредитные работники хорошо знают политику банка в этой области и активно ее воплощают, время от времени обязательно возникает необходимость в каких-то изменениях, соответствующих внутренним и внешним переменам.
Также в отечественной практике анализа банковской деятельности не существуют единых методических рекомендаций, банки и территориальные подразделения ориентированы на собственные разработки и основные показатели, установленные Центробанком в виде обязательных рекомендаций и нормативов. Поэтому для российских банков весьма актуален вопрос разработки и применения эффективных методов анализа доходов, которые будут рассматриваться в данной исследовательской работе.
Важность исследования проблем формирования кредитной политики и анализа доходов коммерческого банка связана с серьезным ее влиянием на устойчивость функционирования и результаты деятельности банка, тем более в условиях финансового кризиса 2008-2010гг. Несовершенная кредитная политика и анализ доходов или отсутствие, ведут кредитную организацию к серьезным финансовым потерям и банкротству. Наоборот, эффективная кредитная политика и анализ доходов, способствует повышению качества активов, их доходности и обеспечению в итоге положительного финансового результата.
Таким образом, комплексная разработка теоретических и практических вопросов формирования и реализации кредитной политики, а также анализ доходов коммерческого банка является важной банковской проблемой, решение которой позволит обеспечить внедрение системы комплексного банковского обслуживания, адекватной современной экономической ситуации в России, создать механизм для гармонизации этой системы с международно-признанной практикой обслуживания, а также существенно повысить его качество. В этой связи тема диссертационной работы является весьма актуальной.
Объектом исследования данной дипломной работы является ОАО Сбербанк Российской Федерации. Предметом исследования выступает кредитная политика, доходы коммерческого банка и методы ее реализации.
Целью дипломной работы является разработка мер и рекомендаций по совершенствованию кредитной политики ОАО Сбербанка РФ.
Для достижения данной цели были поставлены следующие задачи:
- раскрыть сущность кредитной политики коммерческого банка, функции, виды, цели, принципы и роль;
- рассмотреть сущность и значение анализа доходов банка;
- выявить факторы, определяющие формирование кредитной политики коммерческого банка;
- раскрыть методологию формирования кредитной политики;
- дать общую характеристику ОАО Сбербанка РФ;
- изложить особенности кредитной политики ОАО Сбербанка РФ, проанализировать качество кредитного портфеля и финансовых показателей баланса ОАО Сбербанка РФ;
- предложить пути совершенствования кредитной политики с помощью применения методики стресс – тестирования;
- предложить использование технологии интеллектуального анализа данных, как способ снижения кредитного риска.
Методологической и теоретической основой данной работы послужили труды отечественных экономистов О.И. Лаврушина, Пановой Г.С., Тавасиева А. М. по данной теме; работы посвященные теоретическим и практическим проблемам регулирования и анализа кредитной политики коммерческих банков; концепции, гипотезы и подходы, представленные в современных трудах российских и зарубежных специалистов, занимающихся проблемой повышения качества кредитной политики; нормативно-правовые акты Центрального банка РФ; статьи в таких периодических изданиях как «Банковское дело», «Деньги и кредит» и др.
В ходе исследования применялись такие общенаучные методы, как научная абстракция, логический анализ, сравнительный анализ и другие.
Научная новизна диссертационного исследования состоит в решении на основе системного подхода теоретико-методологических и практических положений проблемы повышения качества кредитной политики и управления доходами банка путем финансового анализа.
Теоретическая и практическая значимость исследования заключается в том, что теоретические положения и выводы диссертационной работы могут быть использованы в ходе дальнейшего изучения проблемы и доведены до методологических и практических рекомендаций, на основе анализа и оценки кредитной политики банка и рассмотрении эффективности управления доходами ОАО Сбербанка Российской Федерации.
Практическая часть работы написана на основе анализа балансовых отчетов и отчетов о прибылях и убытках ОАО Сбербанка Российской Федерации на три отчетные даты (2009, 2010 и 2011 гг.).
Данная дипломная работа включает в себя введение, основную часть, состоящую из трех глав и разделов, заключение, список использованной литературы, глоссарий и приложение.
Во введении раскрыта актуальность, определены цель и задачи, предмет и объект исследования, научная новизна, практическая значимость и структура дипломной работы.
В основной части диссертационной работы рассмотрены теоретические основы формирования кредитной политики коммерческого банка, практические аспекты кредитной политики финансового состояния ОАО Сбербанка Российской Федерации на примере Сбербанка г. Черкесска, а также совершенствование кредитной политики.
В заключении обосновываются выводы по каждой главе в отдельности и по всей работе в целом. В списке использованной литературы указаны источники, являющиеся основой в написания данной диссертационной работы.

Список использованных источников
Налоговый кодекс РФ (части первая [31 июля 1998 г.] и вторая [5 августа 2000 г.]: офиц. текст в ред. последних изменений. // Консультант Плюс [Электронный ресурс]: СПС. - Электрон, дан. и прогр. - М., 2008г.
2 Российская Федерация. Законы. «О банках и банковской деятельности».
№ 395-1 [Федер. Закон: принят ГД 2 декабря 1990г.]: офиц. текст в ред. последних изменений. // Консультант Плюс [Электронный ресурс]: СПС. - Электрон, дан. и прогр. - М., 2008г.
3 Российская федерация. Законы. «О Центральном Банке Российской Федерации». № 86-ФЗ [Федер. Закон: принят ГД ФС РФ 27 июня 2002г.]: офиц. текст в ред. последних изменений. // Консультант Плюс [Электронный ресурс]: СПС. - Электрон, дан. и прогр. - М., 2008.
4 Положение Банка России [от 3 октября 2000 года] № 122-П «О порядке предоставления Банком России кредитов банкам, обеспеченных залогом и поручительствами» офиц. текст в ред. последних изменений. // Консультант Плюс [Электронный ресурс]: СПС. - Электрон, дан. и прогр. - М., 2008.
5 Положение Банка России [от 4 августа 2003 года] № 236-П «О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом (блокировкой) ценных бумаг» офиц. текст в ред. последних изменений. // Консультант Плюс [Электронный ресурс]: СПС. - Электрон, дан. и прогр. - М., 2008.
6 Положение Банка России [от 14 июля 2005 года] № 273-П «О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом векселей, прав требования по кредитным договорам организаций или поручительствами кредитных организаций» офиц. текст в ред. последних изменений. // Консультант Плюс [Электронный ресурс]: СПС. - Электрон, дан. и прогр. - М., 2007.
7 Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики - раздел IV.3 «Инструменты денежно-кредитной политики и их использование» офиц. текст в ред. последних изменений. // Консультант Плюс [Электронный ресурс]: СПС. - Электрон, дан. и прогр. - М., 2008.
8 Годовой отчет ОАО Сбербанка России банка Российской Федерации - раздел II «Деятельность Банка России», пункт II.1 «Денежно-кредитная политика» офиц. текст в ред. последних изменений. // Консультант Плюс [Электронный ресурс]: СПС. - Электрон, дан. и прогр. - М., 2008-2009гг.
9 Инструкция № 17 ОАО Сбербанка России [от 1.10 97.] «О составлении финансовой отчетности» офиц. текст в ред. последних изменений. // Консультант Плюс [Электронный ресурс]: СПС. - Электрон, дан. и прогр. - М., 2008.
10 Инструкция Банка России «О порядке применения федеральных законов, регламентирующих процедуру регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности» №75-И [от 23.07.98] офиц. текст в ред. последних изменений. // Консультант Плюс
[Электронный ресурс]: СПС. - Электрон, дан. и прогр. - М., 2008.
11 Методические рекомендации по оценке кредитного риска кредитных организаций при проведении инспекционной проверки. Приложение к письму Банка России [от 16.12.98.] №363-Т офиц. текст в ред. последних изменений. // Консультант Плюс [Электронный ресурс]: СПС. -
Электрон, дан. и прогр. - М., 2007.
12 Письмо ОАО Сбербанка России «О критериях определения финансового состояния банков» [от 28.05.97] № 457 офиц. текст в ред. последних изменений. // Консультант Плюс [Электронный ресурс]: СПС. - Электрон, дан. и прогр. - М., 2007.
13 Положение Банка России «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета» [от 26 июня 1998.] №39-П офиц. текст в ред. последних изменений. // Консультант Плюс [Электронный ресурс]: СПС. - Электрон, дан. и прогр. - М., 2008.
14 Положение Банка России «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)». [От 31.08.98]. № 54-П офиц. текст в ред. последних изменений. // Консультант Плюс [Электронный ресурс]: СПС. -
Электрон, дан. и прогр. - М., 2008.
15 Положение Банка России «Об организации внутреннего контроля в банках» №509 [от 28.08.97] офиц. текст в ред. последних изменений. // Консультант Плюс [Электронный ресурс]: СПС. - Электрон, дан. и прогр. - М., 2008.
16 Положение Банка России «О методике расчета собственных средств (капитала) кредитных организаций». №31 - П [от 1.06.98] офиц. текст в ред. последних изменений. // Консультант Плюс [Электронный ресурс]: СПС. - Электрон, дан. и прогр. - М., 2008.
17 Положение Банка России «О раскрытии информации Банком России и кредитными организациями-участниками финансовых рынков" № 43-П [от 2.07.98] офиц. текст в ред. последних изменений. // Консультант
Плюс [Электронный ресурс]: СПС. - Электрон, дан. и прогр. - М., 2008.
18 Проект Федерального закона «О гарантировании вкладов граждан в коммерческих банках» офиц. текст в ред. последних изменений. // Консультант Плюс [Электронный ресурс]: СПС. - Электрон, дан. и прогр. - М., 2009.
19 Указание ЦБ РФ «О внесении изменений и дополнений в Инструкцию БР №1 [от 1.10 97.] «О порядке регулирования деятельности банков»»
№368-У [от 30.09.98] офиц. текст в ред. последних изменений. //
Консультант Плюс [Электронный ресурс]: СПС. - Электрон, дан. и прогр. - М., 2009.
20 Указание ЦБ РФ «О внесении изменений и дополнений в Положение БР "О порядке предоставления Банком России кредитов кредитной организации, осуществляющей мероприятия по санации проблемной кредитной организации»» [от 25.06.98] № 38-ГГ №334 [от 31.08.98] офиц. текст в ред. последних изменений. // Консультант Плюс
[Электронный ресурс]: СПС. - Электрон, дан. и прогр. - М., 2009.
21 Инструкция БР [от 30.06.97]. №62а «О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам» офиц. текст в ред. последних изменений. // Консультант Плюс [Электронный ресурс]: СПС. - Электрон, дан. и прогр. - М., 2009.
22 Указание ЦБ РФ «О внесении изменений и дополнений в Положение БР «О консолидированной отчетности кредитных организаций [от 2.05.98]. №29-П»»№ 309-У [от 30.07.98] офиц. текст в ред. последних изменений.
// Консультант Плюс [Электронный ресурс]: СПС. - Электрон, дан. и прогр. - М., 2009
23 Указание ЦБ РФ «О внесении изменений и дополнений в Указание БР [от 27.03.98.] № 192-У «О дополнительных мерах по защите интересов вкладчиков банков» №274-У [от 29.07.98] офиц. текст в ред. последних изменений. // Консультант Плюс [Электронный ресурс]: СПС. -
Электрон, дан. и прогр. - М., 2009.
24 Аврин С. На второй всероссийской конференции "Банковская безопасность" [Текст]. // Банковские технологии. 2006. №2-3.
25 Алексеев М.Ю. Рынок ценных бумаг. [Текст] /М.: Финансы и статистика. 2002.
26 Аленичев В.В. Страхование валютных рисков, банковских и экспортных коммерческих кредитов [Текст]. / - М,: 2006.
27 Анализ деятельности коммерческого банка [Текст] / Под общей редакцией СИ. Кулик - АОЗТ «Вече» 2002.
28 Аниховский А.Л. Деньги и кредит. Кредитный рейтинг: основные элементы и классификация - 2008. - №3. - С.30-34.
29 Артеменко. Д.А. Учетно-финансовый анализ оценки банковской безопасности в регионе [Текст] // Ученые записки РГЭА. № 2. Ростов-
н/Д., 2004.
30 Банки и банковские операции [Текст] Учебник. / Под редакцией Жукова Е.Ф. М.: ЮНИТИ. 2006.
31 Белоглазовой Г.Н., Кроливецкой Л.П. /Банковское дело: учебник / Финансы и статистика, 2008г.
32 Василишен Э.Н. Регулирование банковской ликвидностью посредством
экономических нормативов [Текст] // Российский экономический журнал. 2005. №8.
33 Галицкая С.В. Деньги. Кредит. Финансы. [Текст] / С.В. Галицкая. М.: Экзамен, 2002г.
34 Евсюков А., Кочетов Н.К. Банковское дело комплексный подход к формированию кредитного портфеля банка 2006. № 7, С.48-57.
35 Интервью и выступления
36 Килясханова И. Ш.,. Жукова Е.Ф. Банковское право, Закон и право, 2008.
37 Калугин С.П., Петрова В.И. Банковский сектор и малый бизнес в регионе 2008. - №9. - С.16-20.
38 Крюков С.П. Финансы. О новых тенденциях в кредитовании малого и среднего бизнеса - 2009. - №2. - С. 19-23.
39 Лаврушина О.И. Деньги, кредит, банки [Текст]: Учебник - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2003 г.
40 Лаврушина О.И. Деньги, кредит, банки: учебник 7-е изд., стер. - М.: КНОРУС, 2008.
41 Магнус Я.Р., Катышев П.К., Пересецкий А.А. Эконометрика М.: Дело, 2004г.
42 Матовников М.Ю. Деньги и кредит Как уполномочивать рейтинговые агентства для оценки кредитоспособности банков - 2008. - №12. - С.26- 34.
43 Мурычев А.В. Деньги и кредит. Инфраструктура кредитования в России:
возможности повышения эффективности кредитного процесса. – М.: Дело, 2007г.
44 Моисеев Б.С. Деньги и кредит. О методике стресс - тестирования банка 2008. - №9. - С.55-63.
45 Петрова В.И. Финансы и статистика. Комплексный анализ финансовой деятельности банка 2007г.
46 Плисецкий Д.Е. «О классификации банковских активов по уровню кредитного риска», // Банковское дело, № 11, 2007г.
47 Рамазанов С.А. Деньги и кредит. Некоторые особенности функционирования механизма обязательного резервирования - 2008. -
№6. - С.51-57.
48 Рид И. Инструменты для управления кредитным риском. Банковское дело. - 2006. - №7. - С.47-48
49 Тавасиев А.М., Эриашвили Н.Д. Банковское дело [Текст]: Учебник для средних профессиональных учебных заведений / Под ред. проф. А.М.
Тавасиева. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, Единство, 2002г.
50 Челноков В. А Деньги, кредит, банки / учебник / "Финансы и кредит" / 2-е изд. /2007г.