Дипломная работа на тему "Место и роль банков в осуществлении безналичных расчётов | Система безналичных расчетов в РФ, принципы их организации"

Статья на тему: Место и роль банков в осуществлении безналичных расчётов. Система безналичных расчетов в РФ, принципы их организации. Год сдачи: 2021. Оценка: Хорошо. Количество страниц: 82
Оригинальность работы на момент публикации 50+% на антиплагиат.ру.
Ниже прилагаю все данные для покупки. Так же можете посетить мой профиль готовых работ: https://studentu24.ru/list/suppliers/Anastasiya1---1326

Описание работы

ЗАДАНИЕ
на работу обучающемуся
1. Тема работы:
Место и роль банков в осуществлении безналичных расчётов. Система безналичных расчетов в РФ, принципы их организации»
2. Структура работы:

Введение
Глава 1. Теоретические основы безналичных расчетов
1.1. Понятие и содержание расчетных операций банка
1.2. Особенности развития расчетных операций и технологий их проведения
Глава 2. Управление рисками безналичных расчетов (ПАО Сбербанк)
2.1. Краткая характеристика ПАО Сбербанк
2.2. Механизм осуществления расчётов в ПАО Сбербанк
2.3. Классификация и содержание рисков расчетных операций банка
Глава 3. Развитие системы безналичных расчетов
3.1. Пути совершенствования и перспективы развития расчетных операций банка
3.2. Прогнозные показатели совершенствования и перспективы развития расчетных операций банка при реализации разработанных рекомендаций
Заключение
Список использованной литературы Приложения
3. Основные вопросы, подлежащие разработке.
Во введении следует обосновать актуальность избранной темы и описать ее значимость; затем поставить цель работы и наметить задачи необходимые для реализации намеченной цели; далее описать предмет, объект исследования и кратко рассмотреть основные источники информации, используемые при написании работы.
Глава 1 посвящается рассмотрению теоретических основ безналичных расчетов.
В разделе 1.1. необходимо рассмотреть понятие и содержание расчетных операций, а также описать существующие формы расчётов, которые используют банки для работы со своими клиентами.
В разделе 1.2. следует определить особенности развития расчетных операций российских банков на современном этапе в России, при этом особое внимание стоит уделить основным видам используемых технологий, в т.ч. системам ДБО, а также основным преимуществам и недостаткам этих систем.

Глава 2 должна быть посвящена рассмотрению способов управления рисками безналичных расчетов в конкретном банке.
В разделе 2.1. даётся краткая характеристика ПАО Сбербанк
В разделе 2.2. необходимо описать структуру и содержание механизма осуществления расчетов в ПАО Сбербанк: банковские подразделения, задействованные в РКО, банковские правила, формы и технологии проведения расчётов и т.д.
В разделе 2.3. необходимо рассмотреть основные виды рисков расчетных операций банка. Основное внимание в данном разделе должно быть уделено операционным рискам, их особенностям и способам управления в рамках выбранного банка.
Содержание Главы 3 посвящается анализу развития возможных путей совершенствования механизма осуществления расчётов.
В разделе 3.1. даются конкретные рекомендации по совершенствованию системы расчетно-кассового обслуживания клиентов в ПАО Сбербанке», где чётко описываются, какие конкретно шаги могут быть предприняты банком с целью повышения качества обслуживания клиентов и минимизации выделенных ранее рисков.
В разделе 3.2. автором описываются конкретные показатели совершенствования и перспективы развития расчетных операций банка, которые могут выступать в качестве индикаторов, отражающих положительные эффекты от рекомендаций, предложенных в разделе 3.1.

Заключение
В «Заключении» необходимо подвести итоги диплома. Раскрыть содержание основных выводов, представить краткую характеристику результатов, полученных в ходе решения поставленных во «Введении» задач и, тем самым, ответить на основной вопрос работы: о степени достижимости, поставленной в работе цели.

Список использованной литературы
В «Список использованной литературы» обучающийся приводит только ту литературу и иные информационные источники, которые он лично использовал при написании данной работы. Причем ссылки на данную литературу и информационные источники обязательны по всему тексту работы. Заимствованные чужие тексты в обязательном порядке заключаются обучающимся в кавычки, как принадлежащие другому автору. Сноски приводятся постранично нарастающим итогом от №1 до № N. Количество сносок по тексту работы должно быть никак не меньше количества использованных обучающимся литературных источников.

Приложения здесь приводится, как правило, базовая (например, формы финансовой отчетности организации) и информационно - вспомогательная информация (например, различного рода инструкции, положения и пр.), использованная при написании работы.

4. Исходные данные по работе:
Основная литература:
1. Гражданский кодекс (часть вторая) от 26 января 1996 Глава 46 «Расчёты» (в последней редакции).
2. Федеральный закон от 10 декабря 2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» (в последней редакции).
3. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990г. № 395-1(в последней редакции).
4. Федеральный закон от10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) (в последней редакции).
5. Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (в последней редакции).
6. Федеральный закон от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» (в последней редакции).
7. Положение Банка России от 24 декабря 2004 г. № 266-П «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платёжных карт» (в последней редакции).
8. Положение Банка России от 6июля 2017 № 595-П «Положение о платежной системе Банка России" (в последней редакции).
9. Положение Банка России от 19 июня 2012 года № 383-П «О правилах осуществления перевода денежных средств» (в последней редакции).
10. Письмо Банка России от 07 декабря 2007 года № 197-Т «О рисках при дистанционном банковском обслуживании».
11. Банковское дело: розничный бизнес: учебное пособие / Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкой. – М.: КНОРУС, 2017. – 414 с.
12. Банковское дело: учебник / О.И. Лаврушин, Н.И. Валенцева [и др.]; под ред. О.И. Лаврушина. – 12-е изд., стер. – М.: КНОРУС, 2020. – 632 с. – (Бакалавриат).

Дополнительная литература:
1. Банковские риски: учебник / Лаврушин О.И., под ред., Валенцева Н.И., под ред., КрасавинаЛ.Н., Ларионова И.В., Поморина М.А., Травкина Е.В., Соколинская Н.Э., Терновская Е.П. - Москва : КноРус, 2021. - 361 с.
2. Белоусов А.Л., Левчук Е.Ю. Диджитализация банковского сектора //Финансы и кредит.-№9.- 2018.
3. Шхалахова С.Ю. Финтех-маркетинговые стратегии развития банков в условиях усиления рыночных позиций альтернативных платежных сервисов // Вестник Ростовского государственного экономического университета (РИНХ), 2019. №1 (65), 122-131.
4. Морозова Ю.В. Современные карточные продукты и их технологии в практике российских банков // Вестник Саратовского государственного социально-экономического университета, 2019. №1(75), 112-115.

СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 6
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ 9
1.1. Понятие и содержание расчетных операций банка 9
1.2. Особенности развития расчетных операций и технологий их проведения . 17 ГЛАВА 2. УПРАВЛЕНИЕ РИСКАМИ БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ ПАО «СБЕРБАНК» 27
2.1. Краткая характеристика ПАО «Сбербанк» 27
2.2. Механизм осуществления расчётов в ПАО «Сбербанк» 53
2.3. Классификация и содержание рисков расчетных операций банка 64
ГЛАВА 3. РАЗВИТИЕ СИСТЕМЫ БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ 71
3.1. Пути совершенствования и перспективы развития расчетных операций банка 71
3.2. Прогнозные показатели совершенствования и перспективы развития расчетных операций банка при реализации разработанных рекомендаций 76
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 79
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 81
ПРИЛОЖЕНИЯ 105

ВВЕДЕНИЕ

В современных условиях расчетно-кассовое обслуживание является одной из наиболее востребованных услуг, оказываемых кредитными организациями. Причиной этого является как хорошо разработанная технология проведения данных операций, так и достаточно совершенная нормативная база. Следует также отметить, что расчетно-кассовые услуги являются базисом, на котором строятся все взаимоотношения банка с клиентами, так как если кредитные и депозитные услуги могут быть невостребованными отдельными видами клиентов, то расчетно-кассовые услуги являются услугами, спрос на которые есть у всех категорий клиентов.
Актуальность исследования расчетных операций в банках состоит в том, что данные операции ввиду увеличения конкуренции на рынке банковских услуг, всё меньше определяют возможности банка по извлечению прибыли. Снижение уровня рентабельности данных операций ставит вопрос о необходимости проведения действий, направленных как на совершенствование механизма их проведения, так и на достижение уровня, который бы позволял банку развиваться.
Развитие кассовых операций банков на сегодняшний день определяется возможностями развития электронно-вычислительной техники. Практика функционирования банковских учреждений за рубежом показывает, что наблюдаемое снижение объёмов и доли кассовых операций в целом по экономике определяется стремлением общества к минимизации издержек, что требует перехода к безналичным платежам. Однако, в условиях РФ, когда у населения достаточно низкая культура использования финансовых услуг, а также ввиду относительно низкого уровня дохода, ждать быстрого снижения кассовых операций не приходится, хотя процесс в данном направлении постепенно идёт.
В отличие от кассовых операций, развитие которых заключается в снижении их значимости, расчетные операции развиваются в противоположном направлении. Для расчетных операций характерно расширение их использования, причиной чего является как повышение потребностей хозяйствующих субъектов и населения, так и необходимость в повышении оборачиваемости средств и снижение потребности в них.
Объединение кассовых и расчетных операций в единый блок обуславливается, в основном, историческими причинами, а также единым технологическим процессом, который практикуется в большинстве банков. Практика обслуживания, прежде всего, юридических лиц, показывает, что наиболее приемлемым способом проведения операций, является организация взаимодействия, при которой клиенту нет необходимости обслуживаться у нескольких специалистов, а все операции ведутся в режиме «единого окна». Следует отметить, что подобный подход постепенно распространяется и на обслуживание физических лиц. Более того, актуальной темой становится тема использования специальных технических средств, позволяющих организовать обслуживание не только в пределах единого окна, но даже в пределах одного работника.
Целью работы является исследование теоретических основ, связанных с проведением расчетно-кассового обслуживания, анализ действующей практики проведения данного обслуживания и его оценке, а также разработка на основании полученных результатов практических рекомендаций по совершенствованию расчетно- кассового обслуживания.
Объект исследования - ПАО «Сбербанк».
Предмет исследования - организация расчетно-кассовых операций и анализ их эффективности на примере ПАО «Сбербанк».
Задачи работы:
- рассмотреть понятие и содержание расчетных операций банка;
- рассмотреть особенности развития расчетных операций и технологий их проведения;
- представить краткую характеристику ПАО «Сбербанк»;
- рассмотреть механизм осуществления расчётов в ПАО «Сбербанк»;
- представить содержание рисков расчетных операций банка;
- предложить пути совершенствования и перспективы развития расчетных операций банка;
- представить прогнозные показатели совершенствования и перспективы развития расчетных операций банка при реализации разработанных рекомендаций.
При написании работы использовались следующие методы исследования: монографические, экономико-статистические, графические.
Исходными материалами для исследования послужили публикации в учебной, научной и периодической печати, данные государственной статистики, нормативные документы государственных регулирующих органов, бухгалтерская финансовая отчётность ПАО «Сбербанк». Интервал исследования - 2018-2020 гг.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (ГК РФ) [Электронный ресурс].
2. Инструкция Банка России от 30.05.2014 N 153-И (ред. от 02.02.2021) "Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов" (Зарегистрировано в Минюсте России 19.06.2014 N 32813) [Электронный ресурс].
3. Положение Банка России от 09.06.2012 N 382-П (ред. от 07.05.2018) "О требованиях к обеспечению защиты информации при осуществлении переводов денежных средств и о порядке осуществления Банком России контроля за соблюдением требований к обеспечению защиты информации при осуществлении переводов денежных средств" (Зарегистрировано в Минюсте России 14.06.2012 N 24575) [Электронный ресурс].
4. Положение Банка России от 19.06.2012 N 383-П (ред. от 11.10.2018) "О правилах осуществления перевода денежных средств" (Зарегистрировано в Минюсте России 22.06.2012 N 24667) [Электронный ресурс].
5. Указание Банка России от 11.03.2014 N 3210-У (ред. от 05.10.2020) "О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства" (Зарегистрировано в Минюсте России 23.05.2014 N 32404) [Электронный ресурс].
6. Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 N 395-1 [Электронный ресурс].
7. Федеральный закон "О национальной платежной системе" от 27.06.2011 N 161-ФЗ [Электронный ресурс].
8. Федеральный закон "О персональных данных" от 27.07.2006 N 152- ФЗ [Электронный ресурс].
9. Федеральный закон "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" от 07.08.2001 N 115-ФЗ [Электронный ресурс].
10. Федеральный закон "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" от 10.07.2002 N 86-ФЗ [Электронный ресурс].
11. Федеральный закон "Об электронной подписи" от 06.04.2011 N 63- ФЗ [Электронный ресурс].
12. Белоглазова Г. Бухгалтерский учет в коммерческих банках / Г. Белоглазова. - М.: Юрайт-издат, 2017. - 512 с. – С.53.
13. Белоглазова Г.И. Банковское дело / Г. И. Белоглазова, Л. И. Кроливецкая. - М.: Финансы и статистика, 2019. -592 с. – С.263.
14. Букато В.И. Банки и банковские операции в России / М.Х. Лапидус. - М.: Финансы и статистика, 2018. - 302 с. – С.63.
15. Булатов М.А. Совершенствование безналичных расчетов / М.А. Булатов // Бухгалтерия и банки, 2018. - № 3. - С.29-30.
16. Валенцева Н.И. Банковское дело: учебник / О.И. Лаврушин, Н.И. Валенцева. - М.: КноРус, 2017. - 800 с. – С.426.
17. Горина Т.И. Деньги, кредит, банки / Т.И. Горина. - Хабаровск, РИЦ ХГАЭП, 2019.- 128 с. – С.42.
18. Жарковская Е.П. Банковское дело / Е.П. Жарковская. - М.: Омега-Л, 2018. - 440 с. – С.77.
19. Жуков Е.Ф. Банковское дело: учебник / Е.Ф. Жуков. - Люберцы: Юрайт, 2017. - 591 с. – С.142.
20. Киреев В.Л. Банковское дело: учебник / В.Л. Киреев, О.Л. Козлова. - М: КНОРУС, 2016. - 239 с. – С.87.
21. Князева Е.Г. Деньги. Кредит. Банки: учебный комплект / Е.Г. Князева, Л.И. Юзвович, Н.Н. Мокеева, В.Е. Заборовский. - Екатеринбург: Изд- во Урал, ун-та, 2016. - 120 с. – С.27.
22. Колпакова Г. М. Финансы, денежное обращение и кредит: учеб, по- собие для бакалавров / Г. М. Колпакова. - 4-е изд., перераб. и доп. - М.: Юрайт, 2016. - 538 с. – С.364.
23. Коробов Ю.И. Основы банковского дела / Ю.И. Коробов, Г.Г. Коробова. - М.: Магистр, 2016. - 446 с. – С.117.
24. Коробова Г.Г. Банковское дело / Г. Г. Коробова. - М.: Экономистъ, 2017. - 526 с. – С.347.
25. Костерина Т.М. Банковское дело / Т.М. Костерина. - М.: Изд. центр ЕАОИ, 2016. - 404 с. – С.142.
26. Курбатов А.Я. Банковское право России: учебник для магистров. / А.Я. Курбатов. - М.: Юрайт, 2017. - 525с. – С.267.
27. Лаврушин О.И. Банковские операции: учебное пособие / О.И. Лаврушин. - М.: КНОРУС, 20159 - 251 с. – С.142.
28. Лаврушин О.И. Банковское дело / Лаврушина О.И. - М.: Финансы и статистика, 2017. - С. 134.
29. Лаврушин О.И. Банковское дело. Экспресс-курс / О.И. Лаврушин. - М. : КНОРУС, 2018. - 352 с. – С.42.
30. Нардин Д.С., Мозжерина Т.Г. Отечественная практика проведения безналичных расчетов, их учета кредитными организациями / Д.С. Нардин // Актуальные вопросы экономики и управления. - М.: РИОР, 2019. - С. 152-155.
31. Однокоз В. Г. Современная характеристика системы безналичных расчетов в РФ / В.Г. Однокоз // Молодой ученый. - 2018. - №18. - С. 427-429.
32. Тавасиев А.М. Банковское дело. Управление и технологии / А.М. Тавасиев. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2018. - С.472
33. Тавасиев А.М. Банковское дело: дополнительные операции для клиентов / А.М. Тавасиева. - М.: Финансы и статистика, 2017. - 416 с. – С.173.
34. Тагирбеков К.Р. Основы банковской деятельности / К.Р. Тагирбеков. - М.: ИНФРА-М, 2018.-720 с. – С.423.
35. Ширинская Е. Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт / Е.Б. Ширинская. - М.: Финансы и статистика, 2018. – 280 с. -С.136.
36. Годовой отчет ПАО «Сбербанк России» [Электронный ресурс].
37. Всё о расчётно-кассовом обслуживании [Электронный ресурс]. – Режим доступа: fmexpert24.com.
38. Обзор срочных вкладов на примере ПАО «Сбербанк». Официальный сайт ПАО «Сбербанк» [Электронный ресурс].-
39. Общая информация о банке: история и основные этапы развития ПАО «Сбербанк». Официальный сайт ПАО «Сбербанк» [Электронный ресурс].
40. Официальный сайт ПАО «Сбербанк» [Электронный ресурс].
41. Устав ПАО «Сбербанк», утвержденный годовым Общим собранием акционеров Протокол №32 от 29 мая 2019 г. [Электронный ресурс].