Дипломная работа на тему "Валютные операции коммерческого банка (на примере ООО КБ Кредитинвест)"
Валютные операции коммерческого банка (на примере ООО КБ Кредитинвест). Оценка: Хорошо. Оригинальность работы на момент публикации 50+% на антиплагиат.ру. Ниже прилагаю все данные для покупки.
Количество страниц: 89
Демо работы
Описание работы
Факультет онлайн обучения
ЗАДАНИЕ
на выпускную квалификационную работу студента
1. Тема ВКР: Валютные операции коммерческого банка (на примере ООО КБ "Кредитинвест")
2. Структура ВКР:
Введение
Глава 1. Теоретические основы проведения валютных операций коммерческими банками
1.1. Понятие, экономическая сущность и классификация валютных операций
1.2. Валютные риски и управление ими
1.3. Правовое обеспечение валютных операций и валютный контроль
Глава 2. Анализ осуществления валютных операций ООО КБ «КРЕДИТИНВЕСТ»
2.1. Краткая организационно-экономическая характеристика ООО КБ «КРЕДИТИНВЕСТ»
2.2. Анализ операций банка на внутреннем и международном валютном рынке
2.3. Организация валютного контроля в банке
2.4. Система управления валютными рисками в банке
Глава 3. Совершенствование валютных операций ООО КБ «КРЕДИТИНВЕСТ»
3.1. Мероприятия по минимизации валютных рисков
3.2. Мероприятия по повышению доходности валютных операций
3.3. Расчет и оценка экономического эффекта от внедрения предложений
Заключение
Список использованной литературы Приложения
3. Основные вопросы, подлежащие разработке.
Во введении рекомендуется обосновать актуальность выбранной темы, сформулировать цели и задачи работы, описать объект, предмет и информационную базу исследования.
Для написания главы 1 рекомендуется изучить основную и дополнительную литературу по выбранной теме.
В параграфе 1.1 необходимо рассмотреть понятия валютный рынок, валютный курс, оптимальные и эффективные стратегии валютной деятельности, валютные операции, Закон N 3615-1.
В параграфе 1.2 необходимо рассмотреть банковские риски, системные риски банков как возможность потерь в банковской системе. Привести в качестве примеров платежные кризисы 1988 и 1991 гг., кризис 1998 г., проанализировать этапы управления риском.
В параграфе 1.3 необходимо рассмотреть нормативные правовые акты, регулирующие валютные операции, новшество валютного законодательства – разделение ценных бумаг на внутренние и внешние, уточнение понятия "резидентство".
Глава 2 посвящена анализу осуществления валютных операций ООО КБ
«КРЕДИТИНВЕСТ».
В параграфе 2.1 необходимо дать краткую организационно-экономическую характеристику ООО КБ «КРЕДИТИНВЕСТ», рассмотреть Политику ООО КБ
«КРЕДИТИНВЕСТ» в работе с клиентами, Структуру функциональных подразделений и служб банка. Используя данные баланса и отчета о прибылях привести анализ динамики финансовых показателей за 2015-2017 гг., рассмотреть портфельное инвестирование ООО КБ «КРЕДИТИНВЕСТ», проанализировать доходность ценных бумаг.
В параграфе 2.2 проанализировать виды операций банка с иностранной валютой, кредиты участникам внешнеэкономической деятельности.
В параграфе 2.3 необходимо рассмотреть правовое регулирование валютного контроля, систему валютного регулирования и валютного контроля ООО КБ «КРЕДИТИНВЕСТ», документы валютного контроля, собственные методики определения величины кредитного риска, мероприятия службы внутреннего контроля.
В Главе 3 необходимо предложить пути совершенствование валютных операций ООО КБ «КРЕДИТИНВЕСТ».
В параграфе 3.1 необходимо рассмотреть разработку мероприятий по методам снижения различных видов риска, приемы снижения валютного риска, методы управления валютными рисками.
В параграфе 3.2 необходимо предложить методы страхования от валютных рисков для решения вопроса управления рисками и повышению доходности валютных операций
В параграфе 3.3 необходимо представить изменение финансового результата и собственных средств в результате возможных изменений обменных курсов, предложить метод гэп-анализа для измерения процентного риска.
В заключении необходимо отразить основные положения выпускной квалификационной работы и сформулировать общие выводы.
В приложение выносятся горизонтальный и вертикальный анализы укрупненного баланса, горизонтальный анализ прибыли, активы и обязательства банка.
4. Исходные данные по ВКР:
Основная литература:
1. Закон Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле", принятый 9.11.1992 года и действующий в настоящее время в редакции от 29.12.1998 г.
2. Письмо Госбанка СССР от 24 мая 1991 года № 352 "Основные положения о регулировании валютных операций на территории СССР", с последними изменениями и дополнениями, внесенными ЦБР 02.09.1994 года.
3. Информационное письмо ЦБР от 31 октября 2002 г. N 20, п.8
5. Указ Президента РФ от 14.06.92 г. № 629 «О частичном изменении порядка обязательной продажи части валютной выручки и взимания экспортных пошлин»
4. Инструкция ЦБР от 10 сентября 2001 г. N 101-И «О порядке учета уполномоченными банками валютных операций резидентов, связанных с получением от нерезидентов кредитов и займов в иностранной валюте и предоставлением нерезидентам займов в иностранной валюте»
5. О внесении изменений в Федеральный закон "О валютном регулировании и валютном контроле"Принят Государственной Думой от 2 июля 2015 года
6. Антонов Н.Г. «Денежное обращение, кредит и банки» – Москва.: Финстатпром, 2015 г.
Дополнительная литература:
7. Агапова Т.А., Серегина С.Ф. Макроэкономика. - М.: ДиС, 2014.
8. История экономических учений / Под ред. В. Автономова, О. Ананьина, Н. Макашевой.- М.: Инфра-М,2015.
9. Аникин А.В.Юность науки. - М., 2015.
10. Курс переходной экономики / Под. ред. Л.И. Абалкина. - М.: Финстатинформ, 2014
11. Балабанов И.Т. «Риск менеджмент» – Москва.: Финансы и статистика, 2013 г.
12. Блауг М. Экономическая мысль в ретроспективе. - М.: Дело, 2014.
13. Балабанов И.Т. «Риск-менеджмент» – Москва.: Финансы и статистика, 2014.
14. Общая экономическая теория. Политическая экономия / Под ред. В.И. Видяпина и Г.П. Журавлевой. - М., 2015.
15. Горбузов В.Ф. «Финансово-кредитный словарь» – Москва.: Финансы и статистика, 2015 г.
16. Гребенников П.И., Леусский А.И., Тарасевич Л.С. Микроэкономика. - СПб., 2014.
17. В поисках новой теории: Книга для чтения по экономической теории с проблемными ситуациями /Под ред. А.Г. Грязновой и Н.Н. Думной. - М.: КНОРУС, 2013.
18. Макроэкономика: Теория и российская практика / Под ред. А.Г. Грязновой и Н.Н. Думной. - М.: КНОРУС, 2014.
19. Макроэкономика / В.М. Гальперин, П.И. Гребенников, А.И. Леусский, Л.С. Тарасевич. - СПб., 2015.
20. Микроэкономика: Теория и Российская практика / Под ред. А.Г. Грязновой и А.Ю. Юданова. - М.: КНОРУС, 2014.
21. Жуков Е.Ф. «Банки и банковские операции» – Москва.: ЮНИТИ, 2014 г.
22. Красавина Л.Н. «Международные валютно-кредитные и финансовые отношения» – Москва.: Финансы и статистика, 2015 г.
23. Экономическая теория / Под ред. В.Д. Камаева. - М., 2014.
24. Кейнс Дж.М. Общая теория занятости, процента и денег / Пер. с англ. - М.: Прогресс, 2015.
25. Лаврушин О.И. «Банковское дело» – Москва.: Банковский и биржевой научно- консультативный центр, 2014 г.
26. Институциональная экономика./Под ред. Д.С.Львова - М.: Инфра-М, 2015.
27. Питер С. Роуз «Банковский менеджмент» – Москва.: Дело ЛТД, 2013 г.
28. Севрук В.Т. «Банковские риски» - Москва.: Дело, 2015г.
29. Стоянова В.К. «Финансовый менеджмент теория и практика» – Москва.:Перспектива, 2015 г.
30. Курс экономической теории / Под ред. А.В. Сидоровича. - М.: Инфра - М, 2015. 31.Самуэльсон П., Нордхаус В. Экономика. 16-е изд. Пер с англ. - М.: "Вильямс", 2014. 32.Селегмен Б. Основные течения современной экономической мысли. - М., 2015.
33. История экономических учений / Под ред А.Г. Худокормова. - М.: Инфра - М, 2015.
34. Курс экономической теории / Под ред. М.Н. Чепурина и Е.А. Киселовой. - Киров: АСА, 2014.
35. Изменения в валютном законодательстве.
ОГЛАВЛЕНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 7
Глава 1. Теоретические основы проведения валютных операций коммерческими банками 10
1.1. Понятие, экономическая сущность и классификация валютных операций 10
1.2. Валютные риски и управление ими 14
1.3. Правовое обеспечение валютных операций и валютный контроль 26
Глава 2. Анализ осуществления валютных операций ООО КБ «КРЕДИТИНВЕСТ» 33
2.1. Краткая организационно-экономическая характеристика ООО КБ «КРЕДИТИНВЕСТ» 33
2.2. Анализ операций банка на внутреннем и международном валютном рынке 41
2.3. Организация валютного контроля в банке 46
2.4. Система управления валютными рисками в банке 51
Глава 3. Совершенствование валютных операций ООО КБ «КРЕДИТИНВЕСТ» 58
3.1. Мероприятия по минимизации валютных рисков 58
3.2. Мероприятия по повышению доходности валютных операций 62
3.3. Расчет и оценка экономического эффекта от внедрения предложений 68
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 73
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 77
ПРИЛОЖЕНИЕ 80
ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы исследования.
В настоящее время всё большую значимость и популярность приобретают мировые финансовые рынки. Одним из таких рынков является валютный, на котором ежедневно совершаются конверсионные операции через коммерческие банки. Валютные операции – это банковские операции на валютных рынках, связанные с куплей-продажей иностранной валюты. В процессе конверсии посредством коммерческих банков могут участвовать как юридические, так и физические лица.
С постоянным развитием внешнеэкономической деятельности, а также возрастающей интеграцией финансового рынка страны в финансовую систему мира валютные операции с каждым годом приобретают всё большую важность для ведения бизнеса за рубежом и осуществления экспортно-импортных операций. При этом большинство операций и расчётов в различных сферах взаимодействия с торговыми партнёрами осуществляются в иностранных валютах.
Помимо расчётов с контрагентами в долларах и евро последнее время увеличивается тенденция международных расчетов в национальных валютах между странами в обход доллара США. Дедолларизация даёт мощный толчок к дальнейшему развитию валютного рынка, что, в свою очередь, повышает роль коммерческих банков как посредников при расчётах.
Так в последние годы особенную актуальность приобрели расчёты в национальных валютах между Россией и Китаем, так как динамика товарооборота по данным Министерства экономического развития РФ между странами заметно увеличивается с каждым годом. В обход расчётов посредством доллара США ещё в 2015 г. Центробанки двух стран подписали соглашения о валютном СВОПе на 150 млрд. юаней, что стало важным шагом в обеспечении взаимных расчётов. Помимо этого, в этом году Московская биржа сделала еще один шаг в прогрессе взаимоотношений с Китаем: были начаты торги фьючерсом на валютную пару китайский юань-рубль. Кроме того, по данным Московской биржи в 2015 году общий объем торговли юанем вырос в 8
раз и составил 395 миллиардов рублей (48 миллиардов юаней). При этом рекордный среднедневной объем торгов был зафиксирован в октябре 2015 года
— 541 миллиона юаней [3].
Можно с уверенностью сказать, что тенденция отказа от расчётов посредством доллара США в будущем продолжит своё развитие, что для коммерческих банков, имеющих лицензию на осуществление валютных операций, безусловно, окажет положительное влияние.
Переход на расчёты в национальных валютах распространяется все больше: в этом году начало развития получила идея взаиморасчетов в национальных валютах между Россией и Египтом. Такой шаг выгоден не только юридическим лицам, совершающие торговые операции между этими странами, но также сыграет роль для путешествующего населения.
Значение валютных операций для физических лиц также растёт из года в год, население стало активнее обращаться к брокерам. Данные услуги широко распространены в банковской сфере. Они дают возможность получить доход не только физическим лицам, но и позволяют коммерческим банкам фиксировать дополнительную прибыль посредством комиссий.
Ещё одним перспективным направлением развития, не теряющим актуальность на протяжении долгого времени, являются трансграничные переводы. Подводя итоги, ещё раз отметим, что валютные операции в деятельности коммерческого банка имеют хороший потенциал дальнейшего развития, чему способствует интеграция мирового экономического сообщества. Степень научной разработанности проблемы. В обобщении полученных результатов опираемся на исследования как российских, так и зарубежных авторов. Различные аспекты исследуемой проблемы рассматриваются в научных работах Антонова Н.Г., Жукова Е.Ф., Красавиной Л.Н., Лаврушина
О.И. и др.
Для рассмотрения и осуществления данного вопроса написана эта дипломная работа.
Объект исследования: банковские операции ООО КБ
«КРЕДИТИНВЕСТ».
Предмет исследования – валютные операции коммерческого банка.
Целью данной дипломной работы является разработка направлений совершенствования валютно-кредитных операций в ООО КБ
«КРЕДИТИНВЕСТ».
В работе поставлены следующие основные задачи:
- рассмотреть теоретические основы проведения валютных операций коммерческими банками;
- дать краткую организационно-экономическую характеристику ООО КБ
«КРЕДИТИНВЕСТ»;
- провести анализ операций банка на внутреннем и международном валютном рынке;
-предложить направления совершенствования валютных операций ООО КБ «КРЕДИТИНВЕСТ».
Методология базируется на применении экономико-статистических и социологических методов, методов эмпирического исследования (наблюдения, сравнения), метода экспертных оценок и т.д.
Научная новизна проведенного исследования состоит в том, что сформированы методические и практические подходы к организации системы управления персоналом предприятия, работающим в рыночных условиях.
Теоретическая значимость исследования заключается в обосновании валютных операций и путей минимизации валютного риска.
Практическая значимость исследования состоит в том, что предложенные методические рекомендации по минимизации валютного риска позволят существенно повысить результативность деятельности банка.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1. Закон Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле", принятый 9 ноября 1992 года и действующий в настоящее время в редакции от 29.12.1998 года.
2. Письмо Госбанка СССР от 24 мая 1991 года № 352 "Основные положения о регулировании валютных операций на территории СССР", с последними изменениями и дополнениями, внесенными ЦБР 02.09.1994 года.
3. Информационное письмо ЦБР от 31 октября 2002 г. N 20, п.8
4. Указ Президента РФ от 14.06.92 г. № 629 «О частичном изменении порядка обязательной продажи части валютной выручки и взимания экспортных пошлин»
5. Инструкция ЦБР от 10 сентября 2001 г. N 101-И «О порядке учета уполномоченными банками валютных операций резидентов, связанных с получением от нерезидентов кредитов и займов в иностранной валюте и предоставлением нерезидентам займов в иностранной валюте»
6. О внесении изменений в Федеральный закон "О валютном регулировании и валютном контроле" Принят Государственной Думой от 2 июля 2016 года.
7. Антонов Н.Г. «Денежное обращение, кредит и банки» – Москва.: Финстатпром, 2016 г.
8. Агапова Т.А., Серегина С.Ф. Макроэкономика. - М.: ДиС, 2014. Аникин А.В. Юность науки. - М., 2016.
9. Балабанов И.Т. «Риск менеджмент» – Москва.: Финансы и статистика, 2013 г.
10. Блауг М. Экономическая мысль в ретроспективе. - М.: Дело, 2014. 11.Балабанов И.Т. «Риск-менеджмент» – Москва.: Финансы и статистика, 2014. 12.В поисках новой теории: Книга для чтения по экономической теории с
проблемными ситуациями /Под ред. А.Г. Грязновой и Н.Н. Думной. - М.: КНОРУС, 2013.
13. Горбузов В.Ф. «Финансово-кредитный словарь» – Москва.: Финансы и статистика, 2015 г.
14. Гребенников П.И., Леусский А.И., Тарасевич Л.С. Микроэкономика. - СПб., 2014.
15. Жуков Е.Ф. «Банки и банковские операции» – Москва.: ЮНИТИ, 2014 г. 16.Институциональная экономика./Под ред. Д.С.Львова - М.: Инфра-М, 2015. 17.История экономических учений / Под ред. В. Автономова, О. Ананьина, Н.
Макашевой.-М.: Инфра-М,2015.
18. История экономических учений / Под ред А.Г. Худокормова. - М.: Инфра - М, 2015.
19. Кейнс Дж.М. Общая теория занятости, процента и денег / Пер. с англ. - М.: Прогресс, 2015.
20. Красавина Л.Н. «Международные валютно-кредитные и финансовые отношения» – Москва.: Финансы и статистика, 2015 г.
21. Курс переходной экономики / Под. ред. Л.И. Абалкина. - М.: Финстатинформ, 2014
22. Курс экономической теории / Под ред. А.В. Сидоровича. - М.: Инфра - М, 2015.
23. Курс экономической теории / Под ред. М.Н. Чепурина и Е.А. Киселовой. - Киров: АСА, 2014.
24. Лаврушин О.И. «Банковское дело» – Москва.: Банковский и биржевой научно-консультативный центр, 2014 г.
25. Макроэкономика: Теория и российская практика / Под ред. А.Г. Грязновой и Н.Н. Думной. - М.: КНОРУС, 2014.
26. Макроэкономика / В.М. Гальперин, П.И. Гребенников, А.И. Леусский, Л.С. Тарасевич. - СПб., 2015.
27. Микроэкономика: Теория и Российская практика / Под ред. А.Г. Грязновой и А.Ю. Юданова. - М.: КНОРУС, 2014.
28. Общая экономическая теория. Политическая экономия / Под ред. В.И. Видяпина и Г.П. Журавлевой. - М., 2015.
29. Питер С. Роуз «Банковский менеджмент» – Москва.: Дело ЛТД, 2013 г. 30.Севрук В.Т. «Банковские риски» - Москва.: Дело, 2015г.
31.29.Стоянова В.К. «Финансовый менеджмент теория и практика» – Москва.:Перспектива, 2015 г.
32. Самуэльсон П., Нордхаус В. Экономика. 16-е изд. Пер с англ. - М.: "Вильямс", 2014.
33. Селегмен Б. Основные течения современной экономической мысли. - М., 2015.
34. Экономическая теория / Под ред. В.Д. Камаева. - М., 2014. 35.Изменения в валютном законодательстве.//
ЗАДАНИЕ
на выпускную квалификационную работу студента
1. Тема ВКР: Валютные операции коммерческого банка (на примере ООО КБ "Кредитинвест")
2. Структура ВКР:
Введение
Глава 1. Теоретические основы проведения валютных операций коммерческими банками
1.1. Понятие, экономическая сущность и классификация валютных операций
1.2. Валютные риски и управление ими
1.3. Правовое обеспечение валютных операций и валютный контроль
Глава 2. Анализ осуществления валютных операций ООО КБ «КРЕДИТИНВЕСТ»
2.1. Краткая организационно-экономическая характеристика ООО КБ «КРЕДИТИНВЕСТ»
2.2. Анализ операций банка на внутреннем и международном валютном рынке
2.3. Организация валютного контроля в банке
2.4. Система управления валютными рисками в банке
Глава 3. Совершенствование валютных операций ООО КБ «КРЕДИТИНВЕСТ»
3.1. Мероприятия по минимизации валютных рисков
3.2. Мероприятия по повышению доходности валютных операций
3.3. Расчет и оценка экономического эффекта от внедрения предложений
Заключение
Список использованной литературы Приложения
3. Основные вопросы, подлежащие разработке.
Во введении рекомендуется обосновать актуальность выбранной темы, сформулировать цели и задачи работы, описать объект, предмет и информационную базу исследования.
Для написания главы 1 рекомендуется изучить основную и дополнительную литературу по выбранной теме.
В параграфе 1.1 необходимо рассмотреть понятия валютный рынок, валютный курс, оптимальные и эффективные стратегии валютной деятельности, валютные операции, Закон N 3615-1.
В параграфе 1.2 необходимо рассмотреть банковские риски, системные риски банков как возможность потерь в банковской системе. Привести в качестве примеров платежные кризисы 1988 и 1991 гг., кризис 1998 г., проанализировать этапы управления риском.
В параграфе 1.3 необходимо рассмотреть нормативные правовые акты, регулирующие валютные операции, новшество валютного законодательства – разделение ценных бумаг на внутренние и внешние, уточнение понятия "резидентство".
Глава 2 посвящена анализу осуществления валютных операций ООО КБ
«КРЕДИТИНВЕСТ».
В параграфе 2.1 необходимо дать краткую организационно-экономическую характеристику ООО КБ «КРЕДИТИНВЕСТ», рассмотреть Политику ООО КБ
«КРЕДИТИНВЕСТ» в работе с клиентами, Структуру функциональных подразделений и служб банка. Используя данные баланса и отчета о прибылях привести анализ динамики финансовых показателей за 2015-2017 гг., рассмотреть портфельное инвестирование ООО КБ «КРЕДИТИНВЕСТ», проанализировать доходность ценных бумаг.
В параграфе 2.2 проанализировать виды операций банка с иностранной валютой, кредиты участникам внешнеэкономической деятельности.
В параграфе 2.3 необходимо рассмотреть правовое регулирование валютного контроля, систему валютного регулирования и валютного контроля ООО КБ «КРЕДИТИНВЕСТ», документы валютного контроля, собственные методики определения величины кредитного риска, мероприятия службы внутреннего контроля.
В Главе 3 необходимо предложить пути совершенствование валютных операций ООО КБ «КРЕДИТИНВЕСТ».
В параграфе 3.1 необходимо рассмотреть разработку мероприятий по методам снижения различных видов риска, приемы снижения валютного риска, методы управления валютными рисками.
В параграфе 3.2 необходимо предложить методы страхования от валютных рисков для решения вопроса управления рисками и повышению доходности валютных операций
В параграфе 3.3 необходимо представить изменение финансового результата и собственных средств в результате возможных изменений обменных курсов, предложить метод гэп-анализа для измерения процентного риска.
В заключении необходимо отразить основные положения выпускной квалификационной работы и сформулировать общие выводы.
В приложение выносятся горизонтальный и вертикальный анализы укрупненного баланса, горизонтальный анализ прибыли, активы и обязательства банка.
4. Исходные данные по ВКР:
Основная литература:
1. Закон Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле", принятый 9.11.1992 года и действующий в настоящее время в редакции от 29.12.1998 г.
2. Письмо Госбанка СССР от 24 мая 1991 года № 352 "Основные положения о регулировании валютных операций на территории СССР", с последними изменениями и дополнениями, внесенными ЦБР 02.09.1994 года.
3. Информационное письмо ЦБР от 31 октября 2002 г. N 20, п.8
5. Указ Президента РФ от 14.06.92 г. № 629 «О частичном изменении порядка обязательной продажи части валютной выручки и взимания экспортных пошлин»
4. Инструкция ЦБР от 10 сентября 2001 г. N 101-И «О порядке учета уполномоченными банками валютных операций резидентов, связанных с получением от нерезидентов кредитов и займов в иностранной валюте и предоставлением нерезидентам займов в иностранной валюте»
5. О внесении изменений в Федеральный закон "О валютном регулировании и валютном контроле"Принят Государственной Думой от 2 июля 2015 года
6. Антонов Н.Г. «Денежное обращение, кредит и банки» – Москва.: Финстатпром, 2015 г.
Дополнительная литература:
7. Агапова Т.А., Серегина С.Ф. Макроэкономика. - М.: ДиС, 2014.
8. История экономических учений / Под ред. В. Автономова, О. Ананьина, Н. Макашевой.- М.: Инфра-М,2015.
9. Аникин А.В.Юность науки. - М., 2015.
10. Курс переходной экономики / Под. ред. Л.И. Абалкина. - М.: Финстатинформ, 2014
11. Балабанов И.Т. «Риск менеджмент» – Москва.: Финансы и статистика, 2013 г.
12. Блауг М. Экономическая мысль в ретроспективе. - М.: Дело, 2014.
13. Балабанов И.Т. «Риск-менеджмент» – Москва.: Финансы и статистика, 2014.
14. Общая экономическая теория. Политическая экономия / Под ред. В.И. Видяпина и Г.П. Журавлевой. - М., 2015.
15. Горбузов В.Ф. «Финансово-кредитный словарь» – Москва.: Финансы и статистика, 2015 г.
16. Гребенников П.И., Леусский А.И., Тарасевич Л.С. Микроэкономика. - СПб., 2014.
17. В поисках новой теории: Книга для чтения по экономической теории с проблемными ситуациями /Под ред. А.Г. Грязновой и Н.Н. Думной. - М.: КНОРУС, 2013.
18. Макроэкономика: Теория и российская практика / Под ред. А.Г. Грязновой и Н.Н. Думной. - М.: КНОРУС, 2014.
19. Макроэкономика / В.М. Гальперин, П.И. Гребенников, А.И. Леусский, Л.С. Тарасевич. - СПб., 2015.
20. Микроэкономика: Теория и Российская практика / Под ред. А.Г. Грязновой и А.Ю. Юданова. - М.: КНОРУС, 2014.
21. Жуков Е.Ф. «Банки и банковские операции» – Москва.: ЮНИТИ, 2014 г.
22. Красавина Л.Н. «Международные валютно-кредитные и финансовые отношения» – Москва.: Финансы и статистика, 2015 г.
23. Экономическая теория / Под ред. В.Д. Камаева. - М., 2014.
24. Кейнс Дж.М. Общая теория занятости, процента и денег / Пер. с англ. - М.: Прогресс, 2015.
25. Лаврушин О.И. «Банковское дело» – Москва.: Банковский и биржевой научно- консультативный центр, 2014 г.
26. Институциональная экономика./Под ред. Д.С.Львова - М.: Инфра-М, 2015.
27. Питер С. Роуз «Банковский менеджмент» – Москва.: Дело ЛТД, 2013 г.
28. Севрук В.Т. «Банковские риски» - Москва.: Дело, 2015г.
29. Стоянова В.К. «Финансовый менеджмент теория и практика» – Москва.:Перспектива, 2015 г.
30. Курс экономической теории / Под ред. А.В. Сидоровича. - М.: Инфра - М, 2015. 31.Самуэльсон П., Нордхаус В. Экономика. 16-е изд. Пер с англ. - М.: "Вильямс", 2014. 32.Селегмен Б. Основные течения современной экономической мысли. - М., 2015.
33. История экономических учений / Под ред А.Г. Худокормова. - М.: Инфра - М, 2015.
34. Курс экономической теории / Под ред. М.Н. Чепурина и Е.А. Киселовой. - Киров: АСА, 2014.
35. Изменения в валютном законодательстве.
ОГЛАВЛЕНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 7
Глава 1. Теоретические основы проведения валютных операций коммерческими банками 10
1.1. Понятие, экономическая сущность и классификация валютных операций 10
1.2. Валютные риски и управление ими 14
1.3. Правовое обеспечение валютных операций и валютный контроль 26
Глава 2. Анализ осуществления валютных операций ООО КБ «КРЕДИТИНВЕСТ» 33
2.1. Краткая организационно-экономическая характеристика ООО КБ «КРЕДИТИНВЕСТ» 33
2.2. Анализ операций банка на внутреннем и международном валютном рынке 41
2.3. Организация валютного контроля в банке 46
2.4. Система управления валютными рисками в банке 51
Глава 3. Совершенствование валютных операций ООО КБ «КРЕДИТИНВЕСТ» 58
3.1. Мероприятия по минимизации валютных рисков 58
3.2. Мероприятия по повышению доходности валютных операций 62
3.3. Расчет и оценка экономического эффекта от внедрения предложений 68
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 73
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 77
ПРИЛОЖЕНИЕ 80
ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы исследования.
В настоящее время всё большую значимость и популярность приобретают мировые финансовые рынки. Одним из таких рынков является валютный, на котором ежедневно совершаются конверсионные операции через коммерческие банки. Валютные операции – это банковские операции на валютных рынках, связанные с куплей-продажей иностранной валюты. В процессе конверсии посредством коммерческих банков могут участвовать как юридические, так и физические лица.
С постоянным развитием внешнеэкономической деятельности, а также возрастающей интеграцией финансового рынка страны в финансовую систему мира валютные операции с каждым годом приобретают всё большую важность для ведения бизнеса за рубежом и осуществления экспортно-импортных операций. При этом большинство операций и расчётов в различных сферах взаимодействия с торговыми партнёрами осуществляются в иностранных валютах.
Помимо расчётов с контрагентами в долларах и евро последнее время увеличивается тенденция международных расчетов в национальных валютах между странами в обход доллара США. Дедолларизация даёт мощный толчок к дальнейшему развитию валютного рынка, что, в свою очередь, повышает роль коммерческих банков как посредников при расчётах.
Так в последние годы особенную актуальность приобрели расчёты в национальных валютах между Россией и Китаем, так как динамика товарооборота по данным Министерства экономического развития РФ между странами заметно увеличивается с каждым годом. В обход расчётов посредством доллара США ещё в 2015 г. Центробанки двух стран подписали соглашения о валютном СВОПе на 150 млрд. юаней, что стало важным шагом в обеспечении взаимных расчётов. Помимо этого, в этом году Московская биржа сделала еще один шаг в прогрессе взаимоотношений с Китаем: были начаты торги фьючерсом на валютную пару китайский юань-рубль. Кроме того, по данным Московской биржи в 2015 году общий объем торговли юанем вырос в 8
раз и составил 395 миллиардов рублей (48 миллиардов юаней). При этом рекордный среднедневной объем торгов был зафиксирован в октябре 2015 года
— 541 миллиона юаней [3].
Можно с уверенностью сказать, что тенденция отказа от расчётов посредством доллара США в будущем продолжит своё развитие, что для коммерческих банков, имеющих лицензию на осуществление валютных операций, безусловно, окажет положительное влияние.
Переход на расчёты в национальных валютах распространяется все больше: в этом году начало развития получила идея взаиморасчетов в национальных валютах между Россией и Египтом. Такой шаг выгоден не только юридическим лицам, совершающие торговые операции между этими странами, но также сыграет роль для путешествующего населения.
Значение валютных операций для физических лиц также растёт из года в год, население стало активнее обращаться к брокерам. Данные услуги широко распространены в банковской сфере. Они дают возможность получить доход не только физическим лицам, но и позволяют коммерческим банкам фиксировать дополнительную прибыль посредством комиссий.
Ещё одним перспективным направлением развития, не теряющим актуальность на протяжении долгого времени, являются трансграничные переводы. Подводя итоги, ещё раз отметим, что валютные операции в деятельности коммерческого банка имеют хороший потенциал дальнейшего развития, чему способствует интеграция мирового экономического сообщества. Степень научной разработанности проблемы. В обобщении полученных результатов опираемся на исследования как российских, так и зарубежных авторов. Различные аспекты исследуемой проблемы рассматриваются в научных работах Антонова Н.Г., Жукова Е.Ф., Красавиной Л.Н., Лаврушина
О.И. и др.
Для рассмотрения и осуществления данного вопроса написана эта дипломная работа.
Объект исследования: банковские операции ООО КБ
«КРЕДИТИНВЕСТ».
Предмет исследования – валютные операции коммерческого банка.
Целью данной дипломной работы является разработка направлений совершенствования валютно-кредитных операций в ООО КБ
«КРЕДИТИНВЕСТ».
В работе поставлены следующие основные задачи:
- рассмотреть теоретические основы проведения валютных операций коммерческими банками;
- дать краткую организационно-экономическую характеристику ООО КБ
«КРЕДИТИНВЕСТ»;
- провести анализ операций банка на внутреннем и международном валютном рынке;
-предложить направления совершенствования валютных операций ООО КБ «КРЕДИТИНВЕСТ».
Методология базируется на применении экономико-статистических и социологических методов, методов эмпирического исследования (наблюдения, сравнения), метода экспертных оценок и т.д.
Научная новизна проведенного исследования состоит в том, что сформированы методические и практические подходы к организации системы управления персоналом предприятия, работающим в рыночных условиях.
Теоретическая значимость исследования заключается в обосновании валютных операций и путей минимизации валютного риска.
Практическая значимость исследования состоит в том, что предложенные методические рекомендации по минимизации валютного риска позволят существенно повысить результативность деятельности банка.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1. Закон Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле", принятый 9 ноября 1992 года и действующий в настоящее время в редакции от 29.12.1998 года.
2. Письмо Госбанка СССР от 24 мая 1991 года № 352 "Основные положения о регулировании валютных операций на территории СССР", с последними изменениями и дополнениями, внесенными ЦБР 02.09.1994 года.
3. Информационное письмо ЦБР от 31 октября 2002 г. N 20, п.8
4. Указ Президента РФ от 14.06.92 г. № 629 «О частичном изменении порядка обязательной продажи части валютной выручки и взимания экспортных пошлин»
5. Инструкция ЦБР от 10 сентября 2001 г. N 101-И «О порядке учета уполномоченными банками валютных операций резидентов, связанных с получением от нерезидентов кредитов и займов в иностранной валюте и предоставлением нерезидентам займов в иностранной валюте»
6. О внесении изменений в Федеральный закон "О валютном регулировании и валютном контроле" Принят Государственной Думой от 2 июля 2016 года.
7. Антонов Н.Г. «Денежное обращение, кредит и банки» – Москва.: Финстатпром, 2016 г.
8. Агапова Т.А., Серегина С.Ф. Макроэкономика. - М.: ДиС, 2014. Аникин А.В. Юность науки. - М., 2016.
9. Балабанов И.Т. «Риск менеджмент» – Москва.: Финансы и статистика, 2013 г.
10. Блауг М. Экономическая мысль в ретроспективе. - М.: Дело, 2014. 11.Балабанов И.Т. «Риск-менеджмент» – Москва.: Финансы и статистика, 2014. 12.В поисках новой теории: Книга для чтения по экономической теории с
проблемными ситуациями /Под ред. А.Г. Грязновой и Н.Н. Думной. - М.: КНОРУС, 2013.
13. Горбузов В.Ф. «Финансово-кредитный словарь» – Москва.: Финансы и статистика, 2015 г.
14. Гребенников П.И., Леусский А.И., Тарасевич Л.С. Микроэкономика. - СПб., 2014.
15. Жуков Е.Ф. «Банки и банковские операции» – Москва.: ЮНИТИ, 2014 г. 16.Институциональная экономика./Под ред. Д.С.Львова - М.: Инфра-М, 2015. 17.История экономических учений / Под ред. В. Автономова, О. Ананьина, Н.
Макашевой.-М.: Инфра-М,2015.
18. История экономических учений / Под ред А.Г. Худокормова. - М.: Инфра - М, 2015.
19. Кейнс Дж.М. Общая теория занятости, процента и денег / Пер. с англ. - М.: Прогресс, 2015.
20. Красавина Л.Н. «Международные валютно-кредитные и финансовые отношения» – Москва.: Финансы и статистика, 2015 г.
21. Курс переходной экономики / Под. ред. Л.И. Абалкина. - М.: Финстатинформ, 2014
22. Курс экономической теории / Под ред. А.В. Сидоровича. - М.: Инфра - М, 2015.
23. Курс экономической теории / Под ред. М.Н. Чепурина и Е.А. Киселовой. - Киров: АСА, 2014.
24. Лаврушин О.И. «Банковское дело» – Москва.: Банковский и биржевой научно-консультативный центр, 2014 г.
25. Макроэкономика: Теория и российская практика / Под ред. А.Г. Грязновой и Н.Н. Думной. - М.: КНОРУС, 2014.
26. Макроэкономика / В.М. Гальперин, П.И. Гребенников, А.И. Леусский, Л.С. Тарасевич. - СПб., 2015.
27. Микроэкономика: Теория и Российская практика / Под ред. А.Г. Грязновой и А.Ю. Юданова. - М.: КНОРУС, 2014.
28. Общая экономическая теория. Политическая экономия / Под ред. В.И. Видяпина и Г.П. Журавлевой. - М., 2015.
29. Питер С. Роуз «Банковский менеджмент» – Москва.: Дело ЛТД, 2013 г. 30.Севрук В.Т. «Банковские риски» - Москва.: Дело, 2015г.
31.29.Стоянова В.К. «Финансовый менеджмент теория и практика» – Москва.:Перспектива, 2015 г.
32. Самуэльсон П., Нордхаус В. Экономика. 16-е изд. Пер с англ. - М.: "Вильямс", 2014.
33. Селегмен Б. Основные течения современной экономической мысли. - М., 2015.
34. Экономическая теория / Под ред. В.Д. Камаева. - М., 2014. 35.Изменения в валютном законодательстве.//