Статья на тему "Синергия - Анализ и оценка финансового состояния банка на примере ПАО Сбербанк России"

Работа Синергии на тему: Анализ и оценка финансового состояния банка на примере ПАО Сбербанк России. Год сдачи: 2020. Оценка: Хорошо. Оригинальность работы на момент публикации 50+% на антиплагиат.ру. Ниже прилагаю все данные для покупки.

Описание работы

НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ
«МОСКОВСКИЙ ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ «СИНЕРГИЯ»
Факультет электронного обучения




Направление подготовки: Экономика




РАБОТА

АНАЛИЗ И ОЦЕНКА ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ БАНКА
(НА ПРИМЕРЕ ПАО СБЕРБАНК РОССИИ).











Студент


(Фамилия, имя, отчество )
(подпись)

Руководитель


(Фамилия, имя, отчество)
(подпись)







Москва

1

Факультет онлайн обучения
ЗАДАНИЕ
на работу студента

(Ф.И.О. обучающегося полностью)

1. Тема : Анализ и оценка финансового состояния банка на примере ПАО Сбербанк России

2. Структура :
Введение
Глава 1. Теоретико-методологические основы анализа финансового состояния банка
1.1 Задачи анализа финансового состояния банка и подходы к его проведению
1.2 Методы оценки и система показателей финансового состояния банка
1.3 Информационная база для анализа финансового состояния
Глава 2. АНАЛИЗ ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ БАНКА НА ПРИМЕРЕ ПАО
«СБЕРБАНК РОССИИ»
2.1 Организационно-экономическая характеристика банка
2.2 Оценка абсолютных и относительных показателей банковских услуг
2.3 Оценка результатов финансовой деятельности банка
2.4 Оценка ликвидности и платежеспособности
Глава 3. РЕЗЕРВЫ РОСТА ПРИБЫЛЬНОСТИ И ПОВЫШЕНИЯ ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ БАНКА
3.1 Формирование стратегии, ориентированной на повышение прибыли банка
3.2 Пути повышения показателей финансовых результатов деятельности банка
Заключение
Список использованных источников Приложения
3. Основные вопросы, подлежащие разработке

Во введении рекомендуется обосновать актуальность выбранной темы,
В ведении кратко описывается выбранная тема. Необходимо указать важность и актуальность данной темы для развития объекта исследования, объект и предмет исследования, цель работы, проблемы, которые будут решаться в работе. Указать взгляды учёных на данные проблемы. Описать информационную и методическую базу исследования.
Кратко описать работу. Оно должно содержать информацию о каждой главе работы.
Для написания главы 1 рекомендуется изучить основную и дополнительную литературу по выбранной теме. В пункте 1.1 необходимо раскрыть понятие, цели и задачи анализа финансового состояния организации В пункте 1.2 необходимо описать методы анализа финансового состояния организации.
Глава 2 должна носить расчетный характер. В ней на основании данных учета и финансовой отчетности конкретного предприятия (объекта исследования) необходимо провести анализ финансового состояния ПАО Сбербанк России на основе бухгалтерской (финансовой) отчетности за последние годы.
В пункте 2.1 необходимо дать организационно-экономическую характеристику ПАО Сбербанк России. В пункте 2.2 на основании описанных в главе 1 методик необходимо провести

анализ финансового состояния по данным бухгалтерского баланса ПАО Сбербанк России. По окончании расчетов и анализа результатов необходимо сформулировать выводы. В пункте 2.3 необходимо дать оценку результатов финансовой деятельности банка по данным отчета о финансовом результате предприятия ПАО Сбербанк России. По окончании сделать соответствующие выводы по главе. В пункте 2.4 дать оценку ликвидности и платежеспособности ПАО Сбербанк России
В главе 3 необходимо представить резервы роста прибыльности и повышение финансового состояния ПАО Сбербанк России. В пункте 3.1 необходимо указать на факторы, влияющие на улучшение финансового состояния. В пункте 3.2 необходимо дать конкретные рекомендации, направленные на повышение эффективности результатов деятельности банка.
По окончании сделать соответствующие выводы по главе.
Для облегчения формулирования предложений, рекомендуется изучить статьи в периодической печати и рассмотреть опыт российских компаний и рекомендации специалистов- практиков по данному вопросу.
После того, как будут сформулированы предложения, необходимо смоделировать прогнозные значения, рассчитанные с учетом внесенных предложений. Это позволит оценить экономический эффект проектных рекомендаций.
В заключении необходимо отразить основные положения работы и сформулировать общие выводы.
Приложение обязательно должно содержать формы внутренних нормативных документов, выносятся расчетные таблицы и копии финансовой отчетности объекта исследования за выбранные для анализа периоды.
4. Исходные данные по
Основная литература:
1. Алексеева Д. Г., Пыхтин С. В., Хоменко Е. Г. Банковское право. - М.: Юристъ, 2018. – 534с.
2. Баканов М.И. Анализ деятельности коммерческого банка: Учебное пособие. – СПб.: Питер, 2019. – 362с.
3. Деятельность коммерческих банков: Учеб. пособие / под ред. А.В. Калтырина. - Ростов н/Д.: Феникс, 2019. - 400 с.
4. Жарковская, Е. П. Банковское дело: учебник / Е. П. Жарковская, Омега-Л, 2018. – 272 с.
Дополнительная литература:
1. Гиляровская Л.Т. Анализ и оценка финансовой устойчивости коммерческих организаций / Л.Т. Гиляровская, А.В. Ендовицкая. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2015. 159 c.
2. Горемыкин В.А., Добровольский Е. Бюджетирование шаг за шагом/Добровольский Е., Карабанов Б., Боровков П. и др. – СПб.: Питер Пресс, 2016. – 860 с.
3. Дранко О.И. Финансовый менеджмент. Технологии управления финансами предприятия: учеб. пособ. для Вузов / О.И. Дранко. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2014. – 160 с.
4. Дранко О.И. Финансовый менеджмент. Технологии управления финансами предприятия: учеб. пособ. для Вузов / О.И. Дранко. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2014. – 160 с.

Руководитель:
подпись расшифровка

Обучающийся задание получил: «_02_»_декабря_ 2019 г.


Обучающийся :


подпись расшифровка

2020
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИКО-МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ АНАЛИЗА ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ БАНКА 6
1.1 Задачи анализа финансового состояния банка и подходы к его проведению 6
1.2 Методы оценки и система показателей финансового состояния банка 12 ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ БАНКА НА ПРИМЕРЕ ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ» 18
2.1 Организационно-экономическая характеристика банка 18
2.2 Оценка абсолютных и относительных показателей банковских услуг . 22
2.3 Оценка результатов финансовой деятельности банка 33
2.4 Оценка ликвидности и платежеспособности 37
ГЛАВА 3. РЕЗЕРВЫ РОСТА ПРИБЫЛЬНОСТИ И ПОВЫШЕНИЯ ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ БАНКА 40
3.1 Формирование стратегии, ориентированной на повышение прибыли банка 40
3.2 Пути повышения показателей финансовых результатов деятельности банка 52
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 64
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 68
Приложение 1 71

ВВЕДЕНИЕ


Последние годы были временем глубоких изменений в банковском секторе, бесчисленных инноваций в организации, форм обслуживания клиентов и методов управления банком. Традиционные типы банков стали более сложными и имеют новые функции. В то же время появляются новые виды операций и финансовых услуг, которые до сих пор не были похожи в банковской практике. В то же время значительно возрастает риск, связанный с банковскими операциями, и важно, чтобы каждый банк предвидел и сводил их к минимуму.
Во всех странах, независимо от экономической системы и организации общественных отношений, банковская система играет ключевую роль. Неудивительно, что банковскую систему часто сравнивают с системой кровообращения государственной экономики. Ведь оно обеспечивает экономику необходимыми финансовыми ресурсами, обеспечивает свободный приток капитала, расчеты хозяйствующих субъектов и кредитование экономики, помимо различных других функций и задач. Невозможно представить развитую государственную экономику без развитой банковской системы.
Банковский сектор является одним из основных компонентов российской финансовой системы и призван решить следующие проблемы:
- обеспечить преобразование внутренних сбережений из частного и частного секторов в инвестиции с наименьшими трансакционными издержками;
- способствовать эффективному распределению ресурсов;
- обеспечить эффективные механизмы реализации основных социальных функций государства;
- обеспечить укрепление финансового суверенитета.
Национальная банковская система вступила в новую фазу развития - фазу кризиса. Повышение качества управления на основе комплексного и

углубленного анализа становится не только важным, но и одним из немногих способов выхода из национальной банковской системы.
Актуальность исследования определяется тем, что в современном коммерческом банке финансовый анализ и анализ финансовой ситуации, как составляющей, являются не только элементом финансового менеджмента, но и его основа. Поскольку финансовая деятельность, как известно, преобладает в банковском секторе. Посредством анализа, как функции управления, так и функций аудита и контроля, банк регулирует свою внутреннюю деятельность.
Предметом исследования является ПАО Сбербанк России.
Предметом исследования является финансовое положение Сбербанка России.
Целью исследования является анализ финансового состояния ПАО
«Сбербанк России» и выявление резервов для роста его доходности.
Поставленная цель привела к решению следующих задач:
- Определите задачи анализа финансового состояния банка и подходы к его реализации.
- Рассмотреть методы оценки и систему показателей финансового состояния банка.
- Указать организационные и экономические характеристики банка.
- Оценить абсолютные и относительные показатели банковских услуг.
- Оценить финансовые результаты банка.
- Оценить ликвидность и платежеспособность банка.
- Рассмотрим направление формирования стратегии увеличения банковской прибыли.
- Определить пути улучшения финансовых показателей банка.
Теоретической и методологической основой исследования стали научные труды основных российских и зарубежных исследователей и ученых по теории и практике анализа экономического и финансового состояния коммерческих субъектов и публикации российских периодических изданий.

Основной основой информации для оценки эффективности финансово- хозяйственной деятельности компании ПАО Сбербанк России является ее коммуникация. В работе использовались общенаучные методы и приемы: анализ и синтез, метод группировки, сравнения, качественные и количественные оценки специалистов, в дополнение к финансово- экономическому анализу.1
Работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованных источников и приложений.
В первой главе рассматриваются теоретико-методологические основы анализа финансового состояния банка, задачи анализа, методы оценки и система показателей финансового состояния банка.
Во второй главе проводится анализ финансового состояния банка на примере ПАО «Сбербанк России».
В третьей главе рассматривается формирование стратегии, ориентированной на повышение прибыли банка, а также пути повышения показателей финансовых результатов деятельности банка.


СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
Законодательные и нормативные акты
1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 № 14-ФЗ // Консультант Плюс: Версия Проф. Режим доступа:
2. Федеральный Закон «О банках и банковской деятельности» №395-1 от 02.12.1990 г. // Консультант Плюс: Версия Проф. Режим доступа:
3. Положение о правилах осуществления перевода денежных средств (утв. Банком России 19.06.2018 N 383-П) // Консультант Плюс: Версия Проф. Режим доступа:
4. Положение о платежной системе Банка России (утв. Банком России 29.06.2018 N 384-П) // Консультант Плюс: Версия Проф. Режим доступа:
5. Об обязательных нормативах банков: Инструкция ЦБ РФ от 03.12.2018 N 139-И // Консультант Плюс: Версия Проф. Режим доступа:
6. О порядке осуществления уполномоченными банками (филиалами) отдельных видов банковских операций с наличной иностранной валютой и операций с чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц: Инструкция Банка России от 16.09.2010 N 136-И // Консультант Плюс: Версия Проф. Режим доступа:
7. О порядке ведения кассовых операций с наличной иностранной валютой в уполномоченных банках на территории Российской Федерации: Указание Банка России от 14.08.2012 N 2054-У // Консультант Плюс: Версия Проф. Режим доступа:
8. Об оценке экономического положения банков: Указание Банка
России от 30.04.2012 № 2005-У // Консультант Плюс: Версия Проф. Режим доступа:

Учебники, учебные пособия, монографии
9. Алексеева Д. Г., Пыхтин С. В., Хоменко Е. Г. Банковское право. - М.: Юристъ, 2018. – 534с.
10. Баканов М.И. Анализ деятельности коммерческого банка: Учебное пособие. – СПб.: Питер, 2019. – 362с.
11. Деятельность коммерческих банков: Учеб. пособие / под ред. А.В. Калтырина. - Ростов н/Д.: Феникс, 2019. - 400 с.
12. Жарковская, Е. П. Банковское дело: учебник / Е. П. Жарковская, Омега-Л, 2018. – 272 с.
13. Лаврушин О.И. Банк и банковские операции. – СПб.: Питер, 2018. -
272 с.
14. Максютов А.А. Банковский менеджмент: Учебно-практическое
пособие. - М.: Альфа-Пресс, 2018. – 444 с.
15. Савицкая Г.В. Анализ финансово-хозяйственной деятельности. - М.: Инфра-М, 2017. — 536 с.
16. Тавасиев А.М. Банковское дело: управление кредитной организацией: Учебное пособие. – М.: Дашков и КО, 2019. – 668 с.
17. Финансы и кредит: Учеб пособие / Под ред. Проф. А.М. Ковалевой.
– М.: Финансы и статистика, 2018. – 512 с.
18. Шеремет А.Д., Ионова А.Ф. Финансы предприятий: менеджмент и анализ: Учебное пособие. – М.: Инфра-М, 2019. – 479с.
Статьи из периодической печати
19. Герасимова Е. Б. Комплексный анализ кредитоспособности заемщика // Экономический анализ: теория и практика. - 2011. - № 9.- С. 43- 51.
20. Гончаров А.И. Оценка платежеспособности предприятия: проблема эффективности критериев // Экономический анализ: теория и практика.- 2018.
№ 1. - С. 18-19.
21. Давыдов Р.А. Управление кредитными рисками и методы их оценки при кредитовании //Банковское кредитование. - 2017. № 7. - С. 25-30.

22. Демкович В.И. Банковское кредитование малого и среднего предпринимательства // Деньги и кредит. – 2018. № 6. – С. 46-49.
23. Евсеева А. Ю. Оценка кредитоспособности организации-заемщика // Налоговое планирование. - 2014. № 3.- С. 25-29.
24. Ефимова Ю.В. Методические подходы к оценке кредитоспособности заемщиков Банковское кредитование. – 2014. - № 3. – С.48-49.
25. Иванова Н. Оценка кредитоспособности заемщика // Бухгалтерия и банки.- 2017. - № 8. - С. 30-35.
26. Ильясов С.М. Об оценке кредитоспособности банковского заемщика
//Деньги и кредит. - №9. – 2017. - С.28-32.
27. Пещарская И.В. Финансовые коэффициенты в системе оценки кредитоспособности заемщиков банками // Экономический анализ: теория и практика.- 2017. № 2.- С. 38-46.
28. Цветкова Е.А. Анализ подходов к оценке кредитоспособности организаций // Международный бухгалтерский учет. - 2017. - № 24. - С.45-50.
Интернет ресурсы
29. Справочно-правовая система «Консультант Плюс» [электронный ресурс]: