Выпускная квалификационная работа (ВКР) на тему "Синергия - Разработка методов повышения прибыли коммерческого банка на примере ПАО «Сбербанк России»"

Работа Синергии на тему: Разработка методов повышения прибыли коммерческого банка на примере ПАО «Сбербанк России»
Год сдачи: 2020
Оценка: Хорошо.
Оригинальность работы на момент публикации 50+% на антиплагиат.ру.
Ниже прилагаю все данные для покупки.
https://studentu24.ru/list/suppliers/Anastasiya1---1326

Описание работы

НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ
«МОСКОВСКИЙ ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ «СИНЕРГИЯ»

Факультет электронного обучения
Направление подготовки: 38.03.01

ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА
на тему : Разработка методов повышения прибыли коммерческого банка на примере ПАО «Сбербанк России»

Москва 2020

СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 7
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ФОРМИРОВАНИЯ ПРИБЫЛИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 11
1.1 Понятие и сущность прибыли коммерческого банка 11
1.2 Источники формирования прибыли коммерческого банка 17
1.3 Механизм управления прибылью коммерческого банка 23
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ПРИБЫЛИ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ОФИСА № 8609/0112 СМОЛЕНСКОГО ОТДЕЛЕНИЯ №8609 ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ» 30
2.1 Организационно-правовая и финансово-экономическая характеристика деятельности банка 30
2.2 Анализ использования прибыли в дополнительном офисе № 8609/0112 Смоленского отделения №8609 ПАО «Сбербанк России» 344
2.3 Оценка основных показателей деятельности дополнительного офиса… 50
ГЛАВА 3. РАЗРАБОТКА ПРЕДЛОЖЕНИЙ ДЛЯ ПОВЫШЕНИЯ
ПРИБЫЛИ ПРЕДПРИЯТИЯ… 48
3.1 Предложения по повышению прибыли коммерческого банка 52
3.2 Оценка экономической эффективности предложенных мероприятий 62
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 66
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧИКОВ 69
ПРИЛОЖЕНИЯ 75

ВВЕДЕНИЕ
Наиболее важная сфера национального хозяйства каждой развитой страны – это современная и в достаточной мере развитая банковская система. Несмотря на то, в каком состоянии находиться экономика нашего государства, вопросы, которые связаны с проблемой формирования прибыли коммерческих банков будут всегда носить актуальный характер.
С помощью прибыли банк способен доказать, свою надежность и эффективность деятельности, привлекая при этом наибольшее количество клиентов, что благоприятно влияет на его репутацию и экономику страны в целом.
Одна из первостепенных, и, безусловно, сложных задач которые стоят перед нашей страной – это создание устойчивой, и эффективной банковской системы. Главной и самой значимой целью деятельности любого коммерческого банка является получение наиболее возможной максимальной прибыли при условии его устойчивого положения и продолжительного функционирования на рынке. Размер прибыли или убытка, которую получает банк, отражает результаты всей его произведенной деятельности, всех его активных и пассивных операций и в конечном итоге является его показательным итоговым финансовым результатом.
На величину прибыли коммерческого банка, самое большое влияние представляют далее перечисленные факторы: средний уровень процента за кредит, который банк предоставляет другим банкам и своим клиентам; средняя доходность всех его активных операций; соотношение его доходов и расходов; распределение дохода и доля прибыли в нем; затраты по обслуживанию кадров; изменение объема кредитных и активных депозитных операций; величина собственного капитала банка; структура кредитного портфеля.
Заинтересованность в том, чтобы увеличить объем прибыли исходит не только непосредственно от самого банка и его персонала, но и от
государства, акционеров и пайщиков, вкладчиков банка, клиентов и партнеров. Рост прибыли создает для банка возможности для расширения своей деятельности, роста капитала и резервов, увеличения операций и услуг. Прибыль коммерческого банка для государства – это не только источник для получения налогов, но и так же является показателем надежности банка. Рост прибыли создает благоприятное впечатление у вкладчиков о надежности и репутации банка, а так же о эффективности его работы. Отчисления от прибыли является одной из первостепенных частей для оплаты труда персонала банка, и источником выплат дивидендов.
На объем прибыли оказывает непосредственное воздействие такие факторы как сумма доходов полученная банком, и сумма расходов которую он произвел. Как правило прибыль разделяют на валовую, соответствующую разнице между совокупными доходами и расходами до уплаты налогов, и чистую прибыль. Доходы, расходы и прибыль выступают отражением объективных и субъективных факторов, которые влияют на работу банка: клиентская база; местоположение; существование достаточных помещений для предоставления услуг клиентам; степень конкуренции; уровень развития финансовых рынков и взаимодействия с государственными органами и их представителями; качество управления банком, в том числе скорость и эффективность принятия управленческих решений; присутствие филиальной сети и дополнительных офисов; степень отслеживания текущих расходов банка; применение современных технологий банка и т.д.
Для улучшения работы коммерческого банка, не менее важное значение, имеет фактор соотношения распределения прибыли между государством и банком, и внутри банка между накоплением и потреблением. Проблема распределения прибыли между государством и банком выступающим как субъект хозяйствования решаются законодательным установлением системы налогообложения коммерческих банков. Система распределения чистой прибыли, которая остается у банка после уплаты налогов, в наше время характеризуется его обширной самостоятельностью.

Отдел экономического анализа банка постоянно анализирует прибыльность каждого вида операций с целью определения наиболее полезной для данного банка сферы вложений средств. Многие банки с целью увеличения своей прибыльности, вводят новые формы финансовых услуг.
Принимая во внимание фактор важности показателя прибыль для коммерческого банка, должен быть четко отработан сам механизм управления прибылью, который предполагает структурный анализ всех его доходов, расходов, финансовых результатов деятельности банка, факторный анализ структуры прибыльности банка, управление рентабельностью отдельных направлений деятельности банка и банковских продуктов.
Бесспорно, значение прибыли в современности имеет решающее значение, особенно это проявляется в условиях рыночной экономики. Желая получить более значимую прибыль, банки стремятся увеличить доход и снизить свои затраты. Подводя итог, хотелось бы отметить, что объём прибыли в целом по банковской системе обеспечивает её надёжность, гарантирующую безопасность вкладов и наличие источников кредита, от которых находятся в прямой зависимости потребители банковских услуг.
Объектом исследования является система формирования и использования прибыли коммерческого банка.
Предметом исследования в выпускной квалификационной работе выступает прибыль дополнительного офиса № 8609/0112 Смоленского отделения №8609 ПАО «Сбербанк России».
Целью выпускной квалификационной работы является анализ использования прибыли дополнительного офиса № 8609/0112 Смоленского отделения №8609 ПАО «Сбербанк России» и разработка предложений по ее повышению.
В соответствии с поставленной целью решаются следующие задачи:
рассмотреть понятие, сущность, источники формирования прибыли коммерческого банка; раскрыть механизм управления прибылью коммерческого банка;
проанализировать использование прибыли в дополнительном офисе
№ 8609/0112 Смоленского отделения №8609 ПАО «Сбербанк России»;
разработать предложения по повышению прибыли в дополнительном офисе № 8609/0112 Смоленского отделения №8609 ПАО «Сбербанк России». Основными информационными источниками для написания выпускной квалификационной работы явились законодательные акты и нормативные документы Российской Федерации, монографическая и учебная литература, материалы семинаров и конференций, статистические источники, периодическая печать и электронные ресурсы, а также учредительные документы и финансовая отчетность дополнительного офиса № 8609/0112
Смоленского отделения №8609 ПАО «Сбербанк России» за 2013–2015 годы.
Методической основой выпускной квалификационной работы стали методы исследования: метод системного анализа и синтеза, математические и статистические методы, методы сравнений и аналогий, метод обобщений.
Теоретической основой исследования выпускной квалификационной работы послужили фундаментальные разработки по исследуемой проблеме, представленные в трудах отечественных и зарубежных авторов, таких, как: Бабич А.М., Белоглазова Г.Н., Жарковская Е.П., Лаврушин О.И., Коттер Р., Усоскин В.М.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧИКОВ
Официальные документы
1. Конституция Российской Федерации от 12.12.1993 г. // Собрание законодательства РФ. – 1993. – №32. (с учетом поправок, внесенных Законами Российской Федерации о поправках к Конституции Российской Федерации от 30.12.2008 N 6–ФКЗ, от 30.12.2008 N 7–ФКЗ, от 05.02.2014 N 2–ФКЗ, от 21.07.2014 N 11–ФКЗ) – Консультант Плюс.
2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 № 51–ФЗ // Собрание законодательства РФ. – 1994. – № 32. – Ст. 3301 (ред. от 31.01.2016). – Консультант Плюс.
3. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 № 14–ФЗ // Собрание законодательства РФ. – 1994. – № 32. – Ст. 3301 (ред.от 29.06.2015). – Консультант Плюс.
4. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 № 395–1 // Собрание законодательства РФ. – 1991. – № 32. – Ст.4177 (ред. от 05.04.2016). – Консультант Плюс.
5. Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10.12.2003 № 173–ФЗ (ред. от 30.12.2015) // СПС Консультант Плюс.
6. Федеральный закон «О кредитных историях» от 30.12.2004 № 218– ФЗ // Собрание законодательства РФ. – 2005. – №1. – Ст.52. (ред. от 30.12.2015). – Консультант Плюс.
7. Федеральный закон «О лицензировании отдельных видов деятельности» от 04.05.2011 № 99–ФЗ // Собрание законодательства РФ. – 2001. – №4. – Ст.25. (ред. от 13.07.2015 г., с изм. от 30.12.2015 г.) – Консультант Плюс.
8. Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» от 26.10.2002 № 127–ФЗ // Российская газета. – 2002. – №№ 209–210.(ред. от
29.12.2015). – Консультант Плюс.
9. Федеральный закон «О рынке ценных бумаг» от 22.04.1996 № 39–ФЗ
// Собрание законодательства РФ. – 1996. – № 5. – Ст. 88. (с изм. и доп., вступ. в силу с 09.02.2016). – Консультант Плюс.
10. Федеральный закон «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» от 23.12.2003 № 177–ФЗ // Российская газета.
– 2003. – №12.(ред. от 13.07.2015). – Консультант Плюс.
11. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002 № 86–ФЗ // Собрание законодательства РФ. – 2002. – № 8. – Ст. 134. (ред. от 30.12.2015). – Консультант Плюс.
12. Федеральный закон «О национальной платежной системе» от 27.06.2011 года № 161–ФЗ // Собрание законодательства РФ. – 2011. – № 12.(ред. от 29.12.2014).– Консультант Плюс.
13. Инструкция от 16.05.2002г. №299–2–р «О порядке совершения операций с международными банковскими картами в подразделениях Смоленского отделения №8609 ОАО «Сбербанк России» (эмиссия)».
14. Указание ЦБ РФ от 24.12.2004 г. № 1537–У «Об упорядочении отдельных нормативных актов Банка России» // Вестник Банка России. – 2005. – № 3.

Монографии, коллективные работы, сборники научных трудов
15. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. – М.: Логос, 2015. – 387 с.
16. Белоглазова Г.Н. Банковское дело / Г.Н.Белоглазова, Л.П.Кроливецкая, Н.А.Савинская. – М.: Финансы и статистика, 2015. – 574 с.
17. Березина М.П. Система расчетов и Центральный банк // Банковское дело. – 2017. – №1. – С. 15–19.
18. Букато В.И. Банки и банковские операции в России / В.И. Букато, Ю.И.Львов. – М.: Финансы и статистика, 2015. –147 с.
19. Василешен Э. Центробанк и коммерческие банки в новой кредитной системе // Российский экономический журнал. – 2016. – №12. – С.45.
20. Вешкин Ю.Г. Банковские системы зарубежных стран / Ю.Г.Вешкин, Г.Л. Авагян. – М.: Экономистъ, 2016. – 548 с.
21. Герасимов А.Г. Финансы, денежное обращение и кредит. / А.Г. Герасимов , Ю.Е.Клишина. – М.: Феникс, 2015. –192 с.
22. Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред.О.И.Лаврушина. – 3–е изд., пе–рераб. и доп.– М.:. КНОРУС, 2015. – 786 с.
23. Ключников И.К. Кредит и банки: вводный курс / И.К.Ключников, О.А.Молчанова. – М.: Финансы и статистика, 2015. – 554 с.
24. Коттер Р. Коммерческие банки / Р.Коттер. – М.: Прогресс, 2017 –
501 с.
25. Журавлева Н.В. Кредитование и расчетные операции в России:
Учебное пособие / Н.В. Журавлева. – М.: Экзамен, 2017. – 394 с.
26. Лаврушин О.И. Организация и планирование кредита. – М.: Финансы и статистика, 2015. – 320 с.
27. Лаврушин О.И. Банковское дело: современная система кредитования: Учебное пособие / О.И. Лаврушин, О.Н.Афанасьева. – М.: КНОРУС, 2015. – 674 с.
28. Миловидов Д.А. Современное банковское дело / Д.А. Миловидов. – М.: ИНФРА–М, 2016. – 335 с.
29. Молчанов И.В. Коммерческий банк в современной России / И.В.Молчанов. – М.: Финансы и статистика, 2015. – 259 с.
30. Неволина Е. В. Об оценке кредитоспособности заемщиков //Деньги и Кредит. – 2017. – №10. – С. 15–19.
31. Основы банковского дела в Российской Федерации: Учеб. пособие/Под ред. Семенюта О.Г. – Ростов н /Д: Феникс, 2017. – 448 c.
32. Петров А.Ю. Комплексный анализ финансовой деятельности банка/ А.Ю. Петров, В.И.Петрова. – М.: Финансы и статистика, 2015. – 674 с.
33. Рыбин Е.В. Пути повышения конкурентоспособности российских банков / Е.В. Рыбин. – М.: Финансы и статистика, 2015. – 475 с.
34. Тасунян И. Банковское дело и банковское законодательство / И.Тасунян. – М.: Банки и биржи, 2016. – 453 с.
35. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк. Управление и операции / В.М.Усоскин. – М.: АНТИДОР, 2015. – 268 с.
36. Фетисов Г.Г. Организация деятельности Центрального Банка / Г.Г.Фетисов, О.И.Лаврушин, И.Мамонова. – 2–е изд.– М.: КНОРУС, 2015. – 386 с.
37. Финансово–кредитный энциклопедический словарь / Под общ. ред. А.Г. Грязновой. – М.: Финансы и статистика, 2002. – 118 с.
38. Финансы и кредит / под ред. Т.М. Ковалевой. – М.: КНОРУС, 2015.
39. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник / Под ред. В.К. Сенчагова, А.И. Архипова. – М.; Проспект. 2015. – 574 с.
40. Финансы, денежное обращение, кредит: Краткий курс: Учебник
/Под ред.Н.Ф.Самсонова. – М.: ИНФРА–М, 2016. – 864 с.
41. Финансы: Учебник / Под ред. Романовского М.В., Врублевой О.В., Сабанти Б.М. – М., Юрайт, 2016. – 552 с.
42. Челноков В.А. Деньги, кредит, банки / В.А.Челноков. – М.: Изд. РАГС, 2015. – 497 с.
43. Янов В.В. Деньги: Учебное пособие / В.В.Янов. – Тольятти: Изд–во ТГУС, 2017. – 476 с.

Статьи из периодических изданий
50. Агадуллина И.И. Управление прибылью коммерческого банка // NovaInfo.– 2016. – №55. – С.246–249.
51. Алиев Б.Х., Аликберова А.М. Оценка факторов регулирования прибыли коммерческого банка // Финансы и кредит. – 2013.– №20.– С.11–18.
52. Воробьев С.В. Методология анализа прибыли коммерческого банка// Финансовый вестник. – 2013.– №2. – С.38–43.
53. Исаева П.Г., Махачев Д.М. Прибыльность коммерческого банка и основные факторы, влияющие на формирование его прибыли // экономика и управление в 21 веке. – №5. – С.122–127.
54. Колмыкова Т.С. Зимина Е.А. Проблемы формирования прибыли коммерческими банками // Финансы. Управление. Инновации. – 2016. – №4.
– с.90–92.
55. Набиуллина А.Р., Ефимов О.Н. Совершенствование системы управления прибылью коммерческого банка // экономика и социум. – 2014. –
№4.– С.3–11.
56. Новосельская Н.А., Ксенофонтова О.Л. Методы факторного анализа прибыли коммерческого банка // Успехи современного естествознания. – 2013. – №4. – С.81–83.
57. Парфенова Л.Б., Исаев А.М. использование агрегированного отчета о прибылях и убытках для анализа финансовых результатов коммерческого банка // Вестник Ярославского государственного университета.– 2012. –№1.– С.161–167.
58. Савченко М.Н. Проблемы формирования прибыли коммерческими банками // Актуальные научные исследования в современном мире. – 2016. –
№ 9–5 (17). – С.67–73.
59. Тарханова Е.А. , Левонян А.В. Прибыль коммерческого банка как основной элемент устойчивого функционирования // Молодой ученый. – 2014. – №15.– С.210–213.

Интернет–ресурсы
60. Доходы и расходы коммерческих банков: [Электронный ресурс].
61. Анализ доходов, расходов, прибыли коммерческого банка: [Электронный ресурс].
62. Управление прибылью коммерческого банка: ?Электронный ресурс].