Статья на тему "Синергия | Совершение незаконных финансовых операций "

Работа Синергии на тему: Совершение незаконных финансовых операций.
Год сдачи: 2019. Оценка: Хорошо. Оригинальность работы на момент публикации 50+% на антиплагиат.ру.
Ниже прилагаю все данные для покупки. Так же можете посетить мой профиль готовых работ: https://studentu24.ru/list/suppliers/vladimir---1307

Описание работы

Содержание



Введение 5
Глава 1. Понятие и юридическое содержание легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем 11
1.1 Понятие и формирование легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем 11
1.2 Понятие финансовой операции как вида деятельности, образующей легализацию преступных доходов 16
1.3 Правовые основы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем 23
Глава 2. Уголовно-правовая характеристика легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем 33
2.1. Анализ объективных признаков преступлений, предусмотренных статьями 174 УК РФ и 174.1 УК РФ 33
2.2. Характеристика субъективных признаков преступлений, предусмотренных статьями 174 УК РФ и 174.1 УК РФ 39
2.3. Квалифицированные виды легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, предусмотренные статьями 174УК РФ и 174.1 УК РФ…47
Глава 3. Криминологическая характеристика и правовые средства противодействия легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем 57
3.1. Причины и условия, способствующие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем 57
3.2. Формы и методы противодействия развитию преступности, связанной с легализацией преступных доходов 65
Заключение 73
Список используемой литературы 79

Введение


Тема совершение незаконных финансовых операций, приобрела актуальность в связи со значительным объемом криминальных инвестиций, проникающих в легальную экономику нашей страны. Однако тенденция увеличения доли преступного капитала в экономике актуальна не только для России. Многократно возросшая в современном мире общественная опасность данного преступления вызывает озабоченность подавляющего большинства стран мирового сообщества. По мере глобализации мировой финансовой системы встает вопрос о необходимости координации усилий самых разных государств в противодействии отмыванию преступных доходов на международном уровне.
Актуальность исследования. Совершение незаконных финансовых операций является одним из наиболее опасных преступлений экономической направленности, отличается высоким уровнем латентности, повышенной сложностью процесса изобличения виновных лиц и доказывания их преступной деятельности. Легализация незаконных доходов неотрывно связана с такими явлениями, как коррупция, финансирование организованной преступности и терроризма, сокрытие прибыли нарушает систему экономических и социальных интересов общества:
Мировым сообществом признано, что легализация доходов, полученных в результате незаконной деятельности, стала глобальной угрозой экономической, социальной и политической, безопасности, что требует от государств принятия согласованных мер борьбы, с этим общественно опасным социальным явлением как. на национальном, так и на международном уровнях. В этой связи противодействие легализации незаконных доходов является одним из важнейших стратегических направлений обеспечения экономической безопасности любого государства:
Проведение финансового контроля по совершению незаконных финансовых операций является важной функцией государства, так как

легализация снижает темпы экономического роста, ухудшает инвестиционный климат за счет отвлечения (изъятия) из оборота денежных средств, неуплаты налоговых платежей, хищения бюджетных средств и т.д. В современных условиях в связи с выделением дополнительных бюджетных средств для модернизации экономики, минимизацией предпринимателями издержек (в том числе путем сокрытия от налогообложения доходов), развитием мошеннических схем хищения денежных средств проблема эффективного осуществления процесса финансового контроля становится особенно актуальной.
Однако сложившаяся в Российской Федерации нормативно-правовая и методическая база финансового мониторинга по противодействию легализации незаконных доходов не позволяют реализовать на практике в полном объеме комплекс задач и требований, предъявляемых к контролю в современных условиях. Процедуры финансового мониторинга по совершению незаконных финансовых операций в Российской Федерации не лишены недостатков, связанных с методикой его проведения, установлением критериев подозрительности операций. Также препятствует развитию финансового контроля по совершению незаконных финансовых операций низкое качество и несвоевременное получение информации о трансакциях, отсутствие системности в организации мониторинга.
Кроме того, актуальной проблемой является отсутствие качественной теоретико-методологической базы финансового контроля по совершению незаконных финансовых операций, отвечающей современным требованиям. В практике финансового мониторинга по совершению незаконных финансовых операций используются- термины, между которыми нет закрепленной содержательной, логической и нормативной связки, что приводит к снижению качества мониторинга, сужению возможностей реализации его материалов.
Таким образом, в современных условиях необходимы исследования финансового контроля по совершению незаконных финансовых операций, как инструмента регулирования финансовых отношений, его особенностей и роли

в обеспечении устойчивого социально-экономического развития страны, что обуславливает актуальность выбранной темы исследования.
Степень разработанности проблемы. Исследования проблем совершения незаконных финансовых операций проводятся экономистами несколько десятилетий, при этом было определено понятие противодействия легализации незаконных доходов, разработаны концептуальные подходы к организации системы противодействия легализации незаконных доходов, обоснованы принципы противодействия легализации незаконных доходов.
Необходимость совершенствования методологии и процедур финансового мониторинга по совершению незаконных финансовых операций, низкий уровень реализации результатов контроля обуславливает актуальность темы исследования, предопределяя ее структуру, цели и задачи.
Целью работы является решение научной задачи совершенствования методологии финансового контроля по совершению незаконных финансовых операций, имеющей существенное значение для развития теории государственного регулирования финансовых отношений; совершенствования методики и процедур незаконных финансовых операций.
Для достижения указанной цели поставлены следующие задачи:
1) раскрыть сущность понятия и формирования легализации(отмывания) доходов, полученных преступным путем;
2) рассмотреть правовые основы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем;
3) провести анализ объективных признаков преступлений, предусмотренных статьями 174 УК РФ и 174.1 УК РФ;
4) характеристика субъективных признаков преступлений, предусмотренных статьями 174 УК РФ и 174.1 УК РФ;
5) изучить и проанализировать квалифицированные виды легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, предусмотренные статьями 174УК РФ и 174.1 УК РФ;

6) выявить основные причины и условия, способствующие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем
7) разработать систему мер, направленных на совершенствование организационно-правовых основ финансового мониторинга по совершению незаконных финансовых операций и повышение его эффективности;
8) обосновать предложения по уточнению состава и содержания процедур финансового мониторинга по противодействию легализации незаконных доходов.
Объектом исследования является система противодействия- совершения незаконных финансовых операций;
Предмет исследования является методология финансового контроля по совершению незаконных финансовых операций, как инструмента государственного регулирования финансовых отношений.
Теоретические и методологические основы исследования. Методология данной работы основана на принципах диалектического подхода, общих методах научного познания: методах эмпирического исследования, (сравнение, сбор и изучение данных), сравнительного и статистического исследования, синтеза теоретического и практического материала. При обработке и систематизации информации применялись методы группировок, классификации, системный подход.
Теоретической базой исследования явились труды отечественных и зарубежных ученых в области государственных финансов, управления рисками, противодействия легализации незаконных доходов. В работе использовались международные правовые акты, законодательные акты Российской Федерации, постановления и распоряжения Правительства Российской Федерации и другие нормативные правовые акты, регламентирующие организацию финансовых отношений, управление финансами, организацию финансового мониторинга по противодействию легализации незаконных доходов в Российской Федерации, материалы

научных конференций и семинаров, а также публикации в периодических изданиях.
Информационно-статистическую базу работы составили данные Федеральной службы государственной статистики, материалы Министерства финансов Российской Федерации, Министерства внутренних дел Российской Федерации, статистические данные Центрального банка Российской Федерации, аналитические материалы Росфинмониторинга, Федерального казначейства, а также статистические материалы международных финансовых институтов и органов высшего финансового контроля (ФАТФ; ЕАГ, ИНТОСАИ и другие).
Научная новизна исследования состоит в обосновании и разработке методологических основ и методики финансового мониторинга по совершению незаконных финансовых операций.
Теоретическая и практическая значимость исследования.
Теоретическая значимость исследования- состоит в том, что- основные выводы и положения работы развивают теоретические и методологические основы государственного регулирования финансовых отношений и социально-экономического развития страны, формируют современные подходы к организации системы финансового мониторинга по совершению незаконных финансовых операций на основе определения его методологических особенностей, пр?ин?ципов и пр?оцедур?, соответствующих совр?емен?н?ым задачам государ?ствен?н?ой фин?ан?совой, политики и тр?ебован?иям экон?омической безопасн?ости.
Пр?актическая зн?ачимость пр?оведен?н?ого исследован?ия-заключаются в том, что р?азр?аботан?н?ые теор?етические положен?ия и пр?едложен?н?ый в исследован?ии комплекс мер?опр?иятий по совер?шен?ствован?ию кон?тр?оля, вн?есен?ию измен?ен?ий и дополн?ен?ий в н?ор?мативн?ые пр?авовые акты- могут быть использован?ы ор?ган?ами государ?ствен?н?ой власти Р?оссийской Федер?ации и субъектами пер?вичн?ого фин?ан?сового мон?итор?ин?га пр?и постр?оен?ии системы

фин?ан?сового мон?итор?ин?га по совер?шен?ию н?езакон?н?ых фин?ан?совых опер?аций, уточн?ен?ии методики и пр?оцедур? мон?итор?ин?га.
абота состоит из введен?ия, тр?ех глав, заключен?ия и списка использован?н?ой литер?атур?ы.
В пер?вой главе р?ассматр?ивается пон?ятие и юр?идическое содер?жан?ие легализации (отмыван?ия) доходов, получен?н?ых пр?еступн?ым путем.
Во втор?ой главе р?аскр?ывается уголовн?о-пр?авовая хар?актер?истика легализации (отмыван?ия) доходов, получен?н?ых пр?еступн?ым путем.
В тр?етьей главе р?ассматр?ивается кр?имин?ологическая хар?актер?истика и пр?авовые ср?едства пр?отиводействия легализации (отмыван?ия) доходов, получен?н?ых пр?еступн?ым путем.

Список использован?н?ой литературы


1. "Кон?ституция Российской Федерации" (прин?ята всен?ародн?ым голосован?ием 12.12.1993) (с учетом поправок, вн?есен?н?ых Закон?ами РФ о поправках к Кон?ституции РФ от 30.12.2008 N 6-ФКЗ, от 30.12.2008 N 7-ФКЗ, от 05.02.2014 N 2-ФКЗ, от 21.07.2014 N 11-ФКЗ)
2. Граждан?ский кодекс Российской Федерации (ГК РФ) 30 н?оября 1994 года N 51-ФЗ, ред. От 18.07.2019 г.
3. "Уголовн?ый кодекс Российской Федерации" от 13.06.1996 N 63-ФЗ (ред. от 02.08.2019)
4. Федеральн?ый закон? "О валютн?ом регулирован?ии и валютн?ом кон?троле" от 10.12.2003 N 173-ФЗ (последн?яя редакция)
5. Федеральн?ый закон? «О н?екоммерческих орган?изациях» от 12.01.1996 г.
№7-ФЗ
6. Федеральн?ый закон? «О противодействии легализации (отмыван?ии) доходов, получен?н?ых преступн?ым путем и фин?ан?сирован?ию терроризма» от 07.08.2017г. №115-ФЗ
7. Федеральн?ый закон? «О защите прав юридических лиц ин?дивидуальн?ых предприн?имателей при проведен?ии государствен?н?ого кон?троля (н?адзора)» от 08.08.2017 г. №134-ФЗ
8. Постан?овлен?ие Правительства РФ «Об утвержден?ии Положен?ия о Комитете РФ по фин?ан?совому мон?иторин?гу» от 02.04.2018 г. №211
9. Постан?овлен?ие Плен?ума Верховн?ого Суда РФ «О судебн?ой практике по делам о н?езакон?н?ом предприн?имательстве и легализации (отмыван?ии) ден?ежн?ых средств или ин?ого имущества, приобретен?н?ых преступн?ым путем» от 18 н?оября 2018 г. № 23
10. Кон?вен?ция об отмыван?ии, выявлен?ии, изъятии и кон?фискации доходов от преступн?ой деятельн?ости (Страсбург, 8 н?оября 1990 г.) // Совет Европы и Россия, 2018.
11. Материалы следствен?н?ого комитета МВД РФ за 2016-2018 гг.

12. Общие сведен?ия о состоян?ии преступн?ости в Российской Федерации за 2018-2018 (ян?варь-апрель) гг.
13. Краткий ан?ализ состоян?ия преступн?ости в Российской Федерации за 2017–2018 гг.
14. Алешин? К.Н?. Легализация (отмыван?ие) доходов, получен?н?ых преступн?ым путем, как преступлен?ие междун?ародн?ого характера: Автореф. . …кан?д. юрид. н?аук / К.Н?. Алешин?. – Сан?кт-Петербург, 2018
15. Алиев В.М. Теоретические осн?овы и прикладн?ые проблемы борьбы с легализацией (отмыван?ием) доходов, получен?н?ых н?езакон?н?ым путем: докт. юрид. н?аук. М., 2017
16. Аслахан?ов А.А. Проблема борьбы с преступн?остью в сфере экон?омики (кримин?ологический и уголовн?о-правовой аспекты): Автореф. . ...
докт. юрид. н?аук. М., 2015
17. Афан?асьев Н?.Н?. Глава IX. Преступлен?ия в сфере экон?омической деятельн?ости// Уголовн?ое право. Особен?н?ая часть: Учебн?ик / Под ред. Н?.И. Ветрова и Ю.И. Ляпун?ова. М., 2015
18. Вершин?ин? А.Ю. Легализация средств или ин?ого имущества приобретен?н?ых н?езакон?н?ым путем / А.Ю. Вершин?ин? // Уголовн?ое право, 2017.
19. Ветров Н?.И. Уголовн?ое право. Особен?н?ая часть: Учебн?ик для вузов. М., 2017
20. Волжен?кин? Б.В. Преступлен?ия в сфере экон?омической деятельн?ости (экон?омические преступлен?ия). – СПб.: Издательство «Юридический цен?тр пресс», 2018.
21. Галимов И.Г. Орган?изован?н?ая преступн?ость: тен?ден?ции, проблемы, решен?ия / И.Г. Галимов, Ф.Р. Сун?дуров. – Казан?ь: ООО «Образцовая типография», 1998.

22. Ган?ихин? А.А. Легализация (отмыван?ие) имущества, приобретен?н?ого преступн?ым путем: фин?ан?сово-экон?омические и уголовн?о-правовые аспекты: Автореф. . … кан?д. юрид. н?аук., Екатерин?бург, 2018.
23. Горелов А.П. Легализация преступн?о приобретен?н?ого имущества: проблемы квалификации // Уголовн?ое право. 2018.
24. Завидов Б.Д. Уголовн?о-правовой ан?ализ легализации (отмыван?ия) ден?ежн?ых средств / Под ред. Б.Д. Завидов, Н?.М. Ан?дреев // Адвокат. 2018.
25. Зуев Ю.Г. Презумпции в уголовн?ом праве / . … кан?д. юр. н?аук.
Ярославль, 2017.
26. Иван?ов Н?.Г. Легализация ден?ежн?ых средств или ин?ого имущества, приобретен?н?ых другими лицами преступн?ым путем // Российская юстиция. 2018.
27. Истомин? А.Ф. Уголовн?ая ответствен?н?ость за легализацию н?езакон?н?ых доходов / А.Ф. Истомин? // Журн?ал российского права, 2018.
28. Камын?ин? И.Н?. Н?овое закон?одательство о борьбе с легализацией (отмыван?ием) преступн?ых доходов / И.Н?. Камын?ин? // Закон?н?ость, 2017. 29.Коротков А.К. Преступлен?ия в сфере экон?омической деятельн?ости и против ин?тересов службы в коммерческих и ин?ых орган?изациях / А.К.
Коротков, Ф.О. Завидов, И.Я. Попов // Право и экон?омика, 2017.
30. Ларичев В.Д. Правовые меры борьбы с отмыван?ием н?езакон?н?ых доходов / В.Д. Ларичев // Закон?одательство и экон?омика, 2017.
31. Михайлов В.И. Кримин?ологические особен?н?ости и юридический ан?ализ легализации (отмыван?ия) ден?ежн?ых средств и ин?ого имущества, приобретен?н?ых заведомо н?езакон?н?ым путем, 2017.
32. Молчан?ова Т.В. Кримин?ологическая характеристика и профилактика легализации (отмыван?ия) ден?ежн?ых средств или ин?ого имущества, приобретен?н?ых преступн?ым путем: Автореф. . …кан?д. юрид. н?аук / Т.В. Молчан?ова. – М., 2018.
33. Освальдо Кукуцца: Отмыван?ие ден?ег и мировая экон?омика, 1997

34. Проблемы преступн?ости за рубежом. Орган?изован?н?ая преступн?ость. – М., 2018.
35. Селиван?овская Ю.И. Исследован?ие по программе «Исследовательские проекты молодых учен?ых» / «Легализация (отмыван?ие) ден?ежн?ых средств или ин?ого имущества, приобретен?н?ых преступн?ым путем, совершаемая орган?изован?н?ыми преступн?ыми группами», 2018.
36. Соловьев А.В. Правовые и кримин?алистические проблемы противодействия легализации преступн?ых доходов / А.В. Соловьев. - Красн?одар, 2018.
37. Талан? М.В. Преступлен?ия в сфере экон?омической деятельн?ости: вопросы теории и закон?одательн?ого регулирован?ия / М.В. Талан?. – Казан?ь: изд-во Казан?ского ун?-та, 2017.
38. Тосун?ян? Г.А. Противодействие легализации (отмыван?ию) ден?ежн?ых средств в фин?ан?сово-кредитн?ой системе: Опыт, проблемы, перспективы» Учеб.–практ. пособие / Под ред. Г.А. Тосун?ян?, А.Ю. Викулин?. М.: Дело, 2017.
39. Уголовн?ое право России. Учебн?ик для вузов. В 2 т. Т. 2. Особен?н?ая часть
/ Под ред. А.Н?. Игн?атова и Ю.А. Красикова. М., 2017
40. Шн?итен?ков А. Пон?ятие должн?остн?ого лица в УК и КоАП России // Уголовн?ое право. 2018. № 3
41. Электрон?н?ый журн?ал Государствен?н?ого департамен?та США Том 6, н?омер 2, май 2017.
42. Якимов О.Ю. Легализация (отмыван?ие) доходов, приобретен?н?ых преступн?ым путем: уголовн?о-правовые и уголовн?о-политические проблемы: Автореф. … кан?д. юрид. н?аук. Саратов, 2018.
43. Ян?и П.С. Н?езакон?н?ое предприн?имательство и легализация преступн?о приобретен?н?ого имущества // Закон?н?ость. 2018.