Дипломная работа на тему "Анализ и оценка финансового состояния банка АО «Россельхозбанк» - Синергия [ID 70292]"

Работа на тему: Анализ и оценка финансового состояния банка АО «Россельхозбанк»
Оценка: хорошо.
Оригинальность работы на момент публикации 50+% на антиплагиат.ру.
Ниже прилагаю все данные для покупки
https://studentu24.ru/list/suppliers/maksim---1324

Описание работы

АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ «МОСКОВСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ «СИНЕРГИЯ»
Факультет Экономики

Направление подготовки: 38.03.01 Экономика
Кафедра ОК
Профиль: Банковское дело

ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА – БАКАЛАВРСКАЯ РАБОТА
на тему АНАЛИЗ И ОЦЕНКА ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ БАНКА

МОСКВА 2026 г.

ЗАДАНИЕ на выпускную квалификационную работу – бакалаврскую работу обучающемуся
1. Тема дипломного проекта (работы):
«Анализ и оценка финансового состояния банка»
2. Структура ВКР:

Введение
Глава 1. Теоретические основы анализа финансового состояния банка
1.1. Экономическая сущность, принципы и задачи анализа финансового состояния банка
1.2. Система показателей оценки финансового состояния банка
1.3. Методы оценки и анализа финансового состояния банка

Глава 2. Комплексный анализ финансового состояния АО «Россельхозбанк»
2.1. Организационно-экономическая характеристика АО «Россельхозбанк»
2.2. Анализ ликвидности и платежеспособности АО «Россельхозбанк»
2.3. Оценка финансового состояния АО «Россельхозбанк»

Глава 3. Разработка мероприятий по улучшению финансового состояния банка
3.1. Мероприятия по улучшению финансового состояния АО «Россельхозбанк»
3.2. Экономическое обоснование предложенных мероприятий

Заключение
Список использованной литературы
Приложения

3. Основные вопросы, подлежащие разработке:

Во введении рекомендуется обосновать актуальность выбранной темы, сформулировать цели и задачи работы, описать объект, предмет и информационную базу исследования.

Для написания главы 1 рекомендуется изучить основную и дополнительную литературу по выбранной теме.

В параграфе 1.1 необходимо изучить экономическую сущность, принципы и задачи анализа финансового состояния банка. Описать значение финансового анализа для деятельности банка, его функции. Выявить цели анализа финансового состояния. Особое внимание следует уделить задачам анализа финансового состояния банка. Описать решения, принимаемые по результатам анализа финансового состояния, а также алгоритм проведения анализа. Определить основные источники бухгалтерской отчетности для проведения анализа.

В параграфе 1.2 необходимо рассмотреть систему показателей оценки финансового состояния банка. При этом необходимо определить группы средств и источников образования финансовых ресурсов, методику их определения, экономическую характеристику и влияние каждого из них на финансовое положение банка.

В параграфе 1.3 необходимо изучить методы оценки и анализа финансового состояния банка. Определить механизм реализации внутреннего и внешнего анализа. Дать характеристику метода группировки; графического метода; индексного метода; рядов динамики и их применения в горизонтальном, вертикальном, трендовом, пространственном, факторном анализе.

Глава 2 должна содержать комплексный анализ финансовых результатов деятельности коммерческого банка. В ней на основании данных бухгалтерской и финансовой отчетности (объекта исследования) необходимо провести оценку и анализ финансовых результатов деятельности экономического субъекта за три года.

В параграфе 2.1 необходимо дать организационно-экономическую характеристику АО «Россельхозбанк» за 2022–2024 годы. Проанализировать основные показатели ее деятельности на основе данных финансовой отчетности.

В параграфе 2.2 необходимо провести анализ ликвидности и платежеспособности АО «Россельхозбанк» за 2022–2024 годы с использованием соответствующих аналитических таблиц, диаграмм и показателей.

В параграфе 2.3 необходимо дать оценку финансового состояния АО «Россельхозбанк». Особое внимание необходимо обратить на рейтинговую оценку финансового состояния.

В Главе 3 необходимо разработать направления совершенствования формирования финансовых результатов деятельности коммерческого банка. Для облегчения формулирования предложений рекомендуется изучить статьи в периодической печати, рассмотреть российский и зарубежный опыт и рекомендации специалистов-практиков по данному вопросу.

В параграфе 3.1 необходимо разработать мероприятия по улучшению финансового состояния АО «Россельхозбанк». Данные мероприятия необходимо сформулировать с учетом специфики анализируемого коммерческого банка.

В параграфе 3.2 необходимо дать оценку эффективности представленных мероприятий. Оценить экономический эффект от возможностей их использования в коммерческом банке.

В заключении необходимо отразить основные положения выпускной квалификационной работы и сформулировать общие выводы.

В приложение выносится бухгалтерская и финансовая отчетность по теме исследования.

4. Исходные данные по ВКР:

1. Федеральный закон № 395-1 от 02.12.1990 г. «О банках и банковской деятельности» (посл. ред.).
2. Банковский менеджмент : учебник / В. И. Абрамов, А. Ф. Барикаева, Е. И. Кузнецова [и др.] ; под ред. Н. Д. Эриашвили. – 6-е изд., перераб. и доп. – Москва : Юнити-Дана, 2021. – 337 с. : схем., табл, ил.
3. Деньги. Кредит. Банки : учебное пособие : [16+] / Е. Н. Акимова, О. В. Шатаева, В. В. Демина, К. В. Кружкова. – Москва : Директ-Медиа, 2023. – 144 с. : ил., табл.

Дополнительная литература:

1. Финансово-кредитная система : учебное пособие / Н. М. Бобошко, С. М. Проява, Т. Ш. Тиникашвили [и др.]. – 2-е изд., перераб. и доп. – Москва : Юнити-Дана, 2021. – 241 с. : схем., табл, ил.
2. Банковское дело: учебное пособие / Л. И. Юзвович, Н. Н. Мокеева, Ю. Э. Слепухина [и др.] ; под общ. ред. Н. Н. Мокеевой ; Уральский федеральный университет им. первого Президента России Б. Н. Ельцина. – Екатеринбург : Издательство Уральского университета, 2020. – 298 с. : схем., табл.
3. Белотелова, Н. П. Деньги. Кредит. Банки : учебник / Н. П. Белотелова, Ж. С. Белотелова. – 8-е изд., перераб. – Москва : Дашков и К°, 2023. – 380 с. – (Учебные издания для бакалавров).
4. Калинин, Н. В. Деньги. Кредит. Банки: учебник / Н. В. Калинин, Л. В. Матраева, В. Н. Денисов. – 2-е изд., стер. – Москва : Дашков и К°, 2020. – 304 с. : ил., табл. – (Учебные издания для бакалавров).
5. Журнал «Деньги и кредит».
6. Журнал «Банковское обозрение».
7. Журнал «Финансы и кредит».
8. Журнал «Банковское дело».

Обучающийся задание получил: «02» октября 2025 г.

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ 6

Глава 1. Теоретические основы анализа финансового состояния коммерческого банка 9
1.1. Понятие финансового состояния, цели и задачи его оценки 9
1.2. Бухгалтерская (финансовая) отчетность и ее роль в анализе финансового состояния коммерческого банка 9
1.3. Методика проведения анализа финансового состояния банка 14

ГЛАВА 2. Анализ финансового состояния коммерческого банка АО «Россельхозбанк» 27
2.1. Краткая характеристика и анализ основных показателей деятельности банка 27
2.2. Анализ ликвидности и финансовой устойчивости АО «Россельхозбанк» 36
2.3. Диагностика финансового состояния банка 41

ГЛАВА 3. Пути улучшения финансового состояния АО «Россельхозбанк» 51
3.1. Мероприятия, направленные на улучшение финансового состояния банка 51
3.2. Оценка эффективности предложенных мероприятий 62

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 68
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 72
ПРИЛОЖЕНИЕ 76

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность темы исследования обусловлена огромной значимостью анализа финансового состояния в деятельности коммерческого банка в современных условиях.

В современной кризисной ситуации банковская система России находится в достаточно сложном финансовом положении, в связи с чем у банков увеличиваются риски ликвидности, валютные, кредитные и другие, возникает вероятность снижения возможностей кредитования и привлечения средств на внешних рынках, снижаются поступления по кредитным платежам, в совокупности эти факторы могут приводить к банкротству и ликвидации банка.

Все это делает необходимым ответственный подход к детальному анализу финансовых показателей банка, изучению возможных рисков и разработке мер по их минимизации. Раскрывается потенциал оценки финансового состояния с помощью конкретных методик, представляющих собой систему правил и алгоритмов исследования экономических объектов, чтобы выявить тенденции и закономерности развития предприятия и оценить текущее состояние, обусловливающие принятие управленческих решений.

Теоретическая основа исследования объединена положениями экономической и финансовой науки в классическом и современном понимании, концептуальными положениями теории и практики анализа финансового состояния коммерческого банка.

Анализ финансового состояния был и остается предметом специальных исследований. По этой теме написано много трудов российских и зарубежных ученых, и основу данной работы составили научные исследования таких авторов, как Г.Н. Белоглазова, С.Ю. Буевич, Ю.Г. Вешкин, Н.И. Валенцева, Е.Ф. Жуков, Г.З. Шакимова, Е.В. Полякова и других, а также ресурсы из специализированных журналов и интернет-источников.

Однако существующие исследования не дают универсальных решений, каждый банк имеет свои особенности, что делает необходимым дальнейшее изучение данной темы.

Объектом исследования является АО «Россельхозбанк».

Предмет исследования – финансовое состояние АО «Россельхозбанк».

Цель исследования – определение путей укрепления финансового состояния АО «Россельхозбанк».

Исходя из цели исследования, поставлены следующие задачи:
рассмотреть экономическую сущность, принципы и задачи анализа финансового состояния банка;
охарактеризовать систему показателей оценки финансового состояния банка;
раскрыть методы оценки и анализа финансового состояния банка;
дать организационно-экономическую характеристику АО «Россельхозбанк»;
провести анализ ликвидности и платежеспособности АО «Россельхозбанк»;
оценить финансовое состояние АО «Россельхозбанк»;
разработать мероприятия по улучшению финансового состояния АО «Россельхозбанк»;
экономически обосновать предложенные мероприятия.

Методология исследования включает методы системно-структурного, функционального, факторного и сравнительного анализа с построением аналитических моделей на основе синтеза современных научных методов познания экономических и социальных явлений. Методологическим инструментарием являются графические, статистические и экономико-математические методы обработки информации.

Практическая значимость проведенного исследования определяется возможностью практического использования результатов и рекомендаций по совершенствованию финансового состояния банка, которые могут быть использованы на практике.

В структуру работы входит: введение, три главы, заключение, список использованных источников.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Федеральный закон № 395-1 от 02.12.1990 «О банках и банковской деятельности».
2. Указание Банка России «Об оценке экономического положения банков» № 4336-У от 03.04.2017.
3. Указание Банка России «О составе и порядке раскрытия Банком России информации, содержащейся в отчетности кредитных организаций (банковских групп)» № 5386-У от 14.01.2021.
4. Методика анализа финансового состояния банка (утв. письмом Департамента пруденциального банковского надзора ЦБР от 4 сентября 2000 г. № 15-5-3/1393).
5. Алиев, А. Т. Деньги. Кредит. Банки / А. Т. Алиев, Е. Г. Ефимова. – Москва: ФЛИНТА, 2020. – 293 с.
6. Банковское дело / О. И. Лаврушин, М.: КНОРУС, 2021. - 800 с.
7. Банк России.
8. Белоглазова, Г. Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка / Г. Н. Белоглазова, Л. П. Кроливецкая. – М.: Юрайт, Высшее образование, 2020. – 424 c.
9. Буевич, С. Ю. Экономический анализ деятельности коммерческого банка / С. Ю. Буевич. – М.: Экономистъ, 2022. – 240 с.
10. Валенцева, Н. И. Оценка финансовой устойчивости и перспектив деятельности кредитных организаций / Валенцева Н. И., Ларионова И. В., Чичуленков Д. А. – Москва: КноРус, 2021. – 325 с.
11. Вешкин, Ю. Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка / Ю. Г. Вешкин. – М.: Инфра-М, 2022. – 432 с.
12. Галанов В. А. Финансы, денежное обращение и кредит / Галанов В. А. - Москва: Форум, 2020. – 414 с.
13. Ганеев Р. Ш. Отчетность кредитных организаций / Ганеев Р. Ш. - Москва: Прометей, 2020. – 226 с.
14. Герасимова, Е. Б. Банковские операции / Е. Б. Герасимова, Л. С. Тишина, И. Р. Унанян. – М.: ФОРУМ, 2023. - 272 с.
15. Гиляровская Л. Т., Ендовицкая А. B. Анализ и оценка финансовой устойчивости коммерческих организаций. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2020. – 139 с.
16. Дмитриева, И. Е. Финансы, денежное обращение и кредит / И. Е. Дмитриева. – Саратов, Москва: Профобразование, Ай Пи Ар Медиа, 2023. – 190 c.
17. Ермаков, С. Л. Основы организации деятельности коммерческого банка / Ермаков С. Л., Юденков Ю. Н. — Москва: КноРус, 2020. – 645 с.
18. Жарковская, Е. П. Банковское дело / Е. П. Жарковская. – М.: Омега-Л, 2021. – 479 с.
19. Жуков, Е. Ф. Банки и небанковские кредитные организации и их операции: / Е. Ф. Жуков; – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2022. – 559 с.
20. Звонова, Е. А. Деньги, кредит, банки / Е. А. Звонова, М. Ю. Богачева, А. И. Болвачев; Под ред. Е. А. Звоновой. – М.: НИЦ ИНФРА-М, 2023. – 592 с.
21. Казимагомедов, А. А. Деньги, кредит, банки / А. А. Казимагомедов. – М.: ИНФРА-М, 2020. – 483 с.
22. Калинин, Н. В. Деньги. Кредит. Банки / Н. В. Калинин, Л. В. Матраева, В. Н. Денисов. – М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К°», 2021. – 304 с.
23. Карпова, Е. И. Эффективная кредитная политика как фактор повышения устойчивости коммерческих банков / Е. И. Карпова, А. О. Белицкий // Новое в экономической кибернетике. 2022. – № 1. – С. 125-137.
24. Куприянова Л. М. Финансовый анализ / Куприянова Л. М. – Москва: ИНФРА-М, 2021. – 157 с.
25. Лаврушин, О. И. Банковское дело. Современная система кредитования / Лаврушин О. И., Афанасьева О. Н. – Москва: КноРус, 2020. – 358 с.
26. Ларина О. И. Банковское дело / Ларина О. И. – Москва: Юрайт, 2021. – 234 с.
27. Ларионова И. В., Мешкова Е. И. Антикризисное управление в коммерческом банке / Ларионова И. В., Мешкова Е. И. – М.: КноРус, 2020. – 132 с.
28. Маркова, О. М. Организация деятельности коммерческого банка / О. М. Маркова. - М.: ИНФРА-М, 2021. - 496 с.
29. Меркулова, И. В. Деньги, кредит, банки / Меркулова И. В., Лукьянова А. Ю. – М.: КноРус, 2021. — 347 с.
30. Наточеева Н. Н., Абдюкова Э. И. Банковское дело / Наточеева Н. Н., Абдюкова Э. И. – М.: Дашков и К, 2023. – 158 с.
31. Николенко, В. А. Особенности кредитных отношений в современной экономике / В. А. Николенко // Актуальные вопросы современной экономики. 2021. – № 5. – С. 654-659.
32. Негашев Е. В., Шеремет Д. А. Методика финансового анализа деятельности коммерческих организаций / Негашев Е. В., Шеремет Д. А. под редакцией Башнина И. В. – М.: ИНФРА-М, 2020. – 208 с.
33. Нешитой, А. С. Финансы и кредит / А. С. Нешитой. – Москва: Дашков и К, 2020. – 576 c.
34. Пястолов С. М. Анализ финансово-хозяйственной деятельности / Пястолов С. М. – М.: Академия, 2021. – 384 с.
35. Прохорова, Ю. А. Денежно-кредитная политика банка России в условиях пандемии коронавируса / Ю. А. Прохорова, М. Ю. Федотова // Сборник материалов Международной научно-практической конференции. Пенза, 2022. – С. 172-176.
36. Склярова, Ю. М. Банковское дело / Ю. М. Склярова, И. Ю. Скляров, Н. В. Собченко и др.; под общ. ред. Ю. М. Скляровой; – Ставрополь: Ставропольский государственный аграрный университет, 2020. – 400 с.
37. Софронова В. В. Финансовая устойчивость банка / Софронова В. В. - Москва: НИЦ ИНФРА-М, 2021. – 272 с.
38. Тавасиев А. М. Банковское дело. Общие вопросы банковской деятельности / Тавасиев А. М. – М.: Юрайт, 2021. – 186 с.
39. Тавбулатова, З. К. Денежно-кредитная политика и политика по поддержанию финансовой стабильности: поиск баланса / З. К. Тавбулатова, Р. С. Юшаева, А. С. Мадаев // Ученые записки Крымского инженерно-педагогического университета. 2020. – № 4 (66). – С. 235-242.
40. Тарханова, Е. А. Банковское дело / Е. А. Тарханова. – Тюмень: Издательство Тюменского государственного университета, 2022. – 304 с.
41. Таштамиров, М. Р. Значение и место денежно-кредитной политики в финансовой политике России / М. Р. Таштамиров, А. С. Мадаев // Ученые записки Крымского инженерно-педагогического университета. 2020. – № 4 (66). – С. 245-251.
42. Тепман Л. Н., Эриашвили Н. Д. Управление банковскими рисками / Тепман Л. Н., Эриашвили Н. Д. – М.: Юнити-Дана, 2020. – 311 с.
43. Усоскин В. М. Современный коммерческий банк. Управление и операции / Усоскин В. М. – М.: Ленанд, 2020. – 328 с.
44. Федоров Л. В. Стратегия и современная модель управления в сфере денежно-кредитных отношений / Федоров Л. В. – М.: Дашков и К, 2020. – 358 с.