Дипломная работа на тему "Анализ и оценка финансового состояния банка (на примере АО «Альфа-Банк») | Синергия [ID 40378]"

Работа на тему: Анализ и оценка финансового состояния банка (на примере АО «Альфа-Банк»)
Оценка: хорошо.
Оригинальность работы на момент публикации 50+% на антиплагиат.ру.
Ниже прилагаю все данные для покупки.
https://studentu24.ru/list/suppliers/Anastasiya1---1326

Описание работы

НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ
«МОСКОВСКИЙ ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ «СИНЕРГИЯ»
Факультет онлайн обучения

Направление подготовки: 38.03.01 Экономика

ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА
АНАЛИЗ И ОЦЕНКА ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ БАНКА (НА ПРИМЕРЕ АО «АЛЬФА-БАНК» )

Москва 2020

ЗАДАНИЕ
на выпускную квалификационную работу студента
1. Тема ВКР: Анализ и оценка финансового состояния банка (на примере АО «Альфа-Банк»)
2. Структура ВКР:

Введение
Глава 1. Теоретические аспекты анализа и оценки финансового состояния банка
1.1. Понятие и сущность анализа и оценки финансового состояния
1.2. Особенности анализа финансового состояния банков
1.3. Методики оценки финансового состояния банка
Глава 2. Анализ и оценка показателей финансового состояния АО «Альфа-Банк»
2.1. Общая характеристика АО «Альфа-Банк»
2.2. Анализ активов, пассивов, ликвидности и платежеспособности банка
2.3. Оценка финансового состояния и экономической эффективности работы банка
Глава 3. Предложения по улучшению финансового состояния АО «Альфа-Банк»
3.1. Мероприятия, направленные на улучшение финансовых показателей банка
3.2. Оценка эффективности предложенных мероприятий
Заключение
Список использованной литературы Приложения

3. Основные вопросы, подлежащие разработке.
Во введении рекомендуется обосновать актуальность выбранной темы, сформулировать цели и задачи работы, описать объект, предмет и информационную базу исследования.
Для написания главы 1 рекомендуется изучить основную и дополнительную литературу по выбранной теме.
В параграфе 1.1 необходимо раскрыть понятие и сущность анализа и оценки финансового состояния банков.
В параграфе 1.2 необходимо описать особенности анализа финансового состояния банков.
В параграфе 1.3 необходимо подробно описать методики оценки финансового состояния банка
Глава 2 должна носить расчетный характер. В ней на основании данных финансовой отчетности конкретного банка (объекта исследования) необходимо провести оценку и анализ финансового состояния банка за три года.
В параграфе 2.1 необходимо дать характеристику АО «Альфа-Банк», как объекта исследования
В параграфе 2.2 необходимо провести анализ активов, пассивов, ликвидности и платежеспособности банка
В параграфе 2.3 необходимо дать оценку финансового состояния и экономической эффективности работы банка По окончании расчетов и анализа результатов необходимо сформулировать выводы.
В Главе 3 необходимо разработать проектные мероприятия, позволяющие улучшить финансовое состояние анализируемой банка.
В параграфе 3.1 необходимо на основании выводов, сделанных в результате оценки финансового состояния банка предложить мероприятия, направленные на улучшение финансовых показателей банка
В параграфе 3.2 после того, как будут сформулированы предложения, необходимо оценить эффективность предложенных мероприятий.
В заключении необходимо отразить основные положения выпускной квалификационной работы и сформулировать общие выводы.
В приложение выносятся отчетность банка, по которой был проведен анализ финансового состояния.

4. Исходные данные по ВКР:
Основная литература:
1. Акинин П.В., Алимова И.О. Акинина В.П. Создание синтетической модели рейтинговой оценки коммерческих банков // Финансовая аналитика: проблемы и решения.
– 2015. - №39. – С.32–40
2. Алямкина Е.В. Методы оценки надежности и финансовой устойчивости коммерческих банков // «Научное сообщество студентов XXI столетия. Экономические науки»: Электронный сборник статей по материалам LXII студенческой международной научно-практической конференции. – 2018. – №2(62). – С.92-96
3. Бекетнова Ю.М. Аналитические методы оценки и прогнозирования финансового состояния кредитных организаций // Финансы: теория и практика. – 2019. - №1. – С.79-95
4. Таджеддинова А.Э. Система рейтинговой оценки CAMELS в условиях российского банковского сектора // Российское предпринимательство. – 2015. – С.397-400
5. Филиппова Ю.А. Оценка финансового состояния банка // Вестник Уральского института экономики, управления и права. – 2016. - №2. - C.84-97
Дополнительная литература:
1. Вешкин Ю.Г., Авагян Г.Л. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. Учебное пособие. – М.: Магистр, 2019. – 432 с.
2. Герасимова Е.Б. Анализ финансовой устойчивости банка. Учебник. – М.: ИНФРА- М, 2019. – 366 с.
3. Жарковская Е.П. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка. Учебник.
– М.: Кнорус, 2019. – 338с.
4. Макин М.В., Конорев А.М. Исследование эффективности деятельности коммерческого банка // Вестник Евразийской науки. – 2019. - №1. – С.1-15
5. Ниязбекова Ш.У., Мусиров С.Г. Анализ финансовой устойчивости российского коммерческого банка // Региональные проблемы преобразования экономики. – 2019. - №1. – С.118-125

СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ… 6
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ АНАЛИЗА И ОЦЕНКИ
ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ БАНКА 8
1.1. Понятие и сущность анализа и оценки финансового состояния 8
1.2. Особенности анализа финансового состояния банков 15
1.3. Методики оценки финансового состояния банка 21
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ И ОЦЕНКА ПОКАЗАТЕЛЕЙ ФИНАНСОВОГО
СОСТОЯНИЯ АО «АЛЬФА-БАНК» 34
2.1. Общая характеристика АО «Альфа-Банк» 34
2.2. Анализ активов, пассивов, ликвидности и платежеспособности банка 37
2.3. Оценка финансового состояния и экономической эффективности работы банка 55
ГЛАВА 3. ПРЕДЛОЖЕНИЯ ПО УЛУЧШЕНИЮ ФИНАНСОВОГО
СОСТОЯНИЯ АО «АЛЬФА-БАНК» 66
3.1. Мероприятия, направленные на улучшение финансовых показателей банка 66
3.2. Оценка эффективности предложенных мероприятий 71
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 74
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ. 77
ПРИЛОЖЕНИЯ 82

ВВЕДЕНИЕ
Коммерческие банки играют важную роль в системе финансового посредничества, благодаря им осуществляется управление системой платежей в обществе, целесообразное перераспределение денежных резервов общества и регулирование количества денег, находящихся в обращении в той или иной экономической системе. Финансируя потребности субъектов хозяйствования различных отраслей экономики, банки воздействуют на создание прогрессивной воспроизводственной структуры народного хозяйства.
В связи с этим оценка финансового состояния коммерческих банков является приоритетным направлением исследования с точки зрения информативности для собственников, инвесторов, вкладчиков и других заинтересованных лиц.
За последние 10 лет в России прекратили свою деятельность более шестисот пятидесяти банков, несмотря на высокие показатели их финансовой устойчивости, а фонд Агентства по страхованию вкладов был исчерпан. Потеряли денежные средства множество компаний и простых граждан, обсуживавшихся в лишившихся лицензии кредитных организациях. В связи с этим вопрос об анализе и оценке финансового состояния банков является весьма актуальным.
Целью работы является анализ финансового состояния коммерческого банка и определение направлений его улучшения.
В соответствии с целью определены следующие задачи:
- рассмотрение теоретических аспектов анализа финансового состояния коммерческого банка;
- общая характеристика АО «Альфа-Банк»;
- анализ активов, пассивов, ликвидности и платежеспособности исследуемого банка, оценка его финансового состояния и экономической эффективности его работы;
- разработка предложений по улучшению финансового состояния исследуемого банка и оценка их экономической эффективности.
Объектом исследования является АО «Альфа-Банк» - один из крупнейших универсальных банков России, принадлежащий консорциуму
«Альфа-Групп». Позиции банка сильны практически во всех сегментах банковского рынка. Достаточно хорошо развита сеть подразделений в Москве и других крупных городах России.
Предметом исследования выступают показатели, характеризующие финансовое состояние АО «Альфа-Банк».
Теоретическую основу исследования составили научные труды отечественных и зарубежных экономистов и финансистов в области анализа финансового состояния коммерческого банка, в частности: Ю.Г. Вешкина, Е.Б. Герасимовой, Л.Т. Гиляровской, О.И Лаврушина, Е.П. Жарковской, А.С. Селищева, С.Ю. Хусяновой, В.В. Янова и др.
Эмпирическую основу исследования составили законодательные и нормативные акты, регулирующие деятельность кредитных финансовых учреждений, годовые отчеты АО «Альфа-Банк», аналитические материалы рейтинговых агентств, периодические издания, ресурсы сети Интернет.
Работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы и приложений.
Первая глава работы посвящена раскрытию понятия и сущности финансового анализа, его роли в поддержании устойчивости банковской деятельности, а также методики его проведения.
Вторая глава работы является аналитической. В ней дана характеристика АО «Альфа-Банк», рассмотрены его особенности, организационная структура, проведен анализ финансовых показателей банка и дана оценка его финансового состояния и результатов его деятельности.
Третья глава работы является проектной, в ней на основании выводов, сделанных в результате анализа и оценки финансового состояния, разработаны предложения, направленные на улучшение финансовых показателей деятельности АО «Альфа-Банк».

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
Законодательные и нормативные акты
1. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности в Российской Федерации» от 02 декабря 1990 г. №395-1-ФЗ // Собрание законодательства Российской Федерации от 1 мая 2017 г. N 18 ст. 2669
2. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" // Собрание законодательства Российской Федерации от 15 июля 2002 г. N 28 ст. 2790
Статьи из периодической печати, монографии, учебники
3. Указание Банка России от 04.09.2013 № 3054-У «О порядке составления кредитными организациями годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности»
// Вестник Банка России, 2013, № 61.
4. Указание Банка России от 25.10.2013 №3081-У «О раскрытии кредитными организациями информации о своей деятельности» // Вестник Банка России, 2013, №73.
5. Указание от 11 июня 2014 года N 3277-У «О методиках оценки финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов» (с изменениями на 26 декабря 2017) // "Вестник Банка России" от 6 августа 2014 г. N 71
6. Указание Банка России от 3 апреля 2017 г. N 4336-У "Об оценке экономического положения банков" // "Вестник Банка России" от 1 июня 2017г. N 48
7. Инструкция Банка России «Об обязательных нормативах банков» от 28.06.2017 № 180-И // Вестник Банка России, 2017, №65-66.
8. Акинин П.В., Алимова И.О. Акинина В.П. Создание синтетической модели рейтинговой оценки коммерческих банков // Финансовая аналитика: проблемы и решения. – 2015. - №39. – С.32–40
9. Алямкина Е.В. Методы оценки надежности и финансовой устойчивости коммерческих банков // «Научное сообщество студентов XXI столетия. Экономические науки»: Электронный сборник статей по материалам LXII студенческой международной научно-практической конференции. – 2018. –
№2(62). – С.92-96
10. Байрам У.Р., Парамонов А.В. Преимущества и недостатки методик оценки финансовой устойчивости коммерческих банков // Международный научный журнал «Символ науки». – 2016. - №6. - С.135-140
11. Бекетнова Ю.М. Аналитические методы оценки и прогнозирования финансового состояния кредитных организаций // Финансы: теория и практика.
– 2019. - №1. – С.79-95
12. Белых Л.П. Устойчивость коммерческих банков. Как банкам избежать банкротства. - М.: Банки и биржи, 2016. – 304 с.
13. Богачева О.В., Волкова А.А. Рейтинговая оценка деятельности коммерческих банков России // Вестник Астраханского государственного технического университета. – 2017. - №1. - С.89-95
14. Ван Хорн Дж. К. Основы финансового менеджмента / Джеймс К. Ван Хорн, Джон М. Вахович, мл. - 12-е издание. - М.: Вильямс, 2016. - 1232 с.
15. Вешкин Ю.Г., Авагян Г.Л. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. Учебное пособие. – М.: Магистр, 2019. – 432 с.
16. Герасимова Е.Б. Анализ финансовой устойчивости банка. Учебник. – М.: ИНФРА-М, 2019. – 366 с.
17. Гиляровская Л.Т. Комплексный анализ финансово-экономических результатов деятельности банка и его филиалов / Л.Т. Гиляровская, С. Н. Паневина. – СПб.: Питер, 2016. – 240 с.
18. Гревцова Т.В., Отто В.С. Финансовые резервы максимизации прибыли коммерческого банка // Управленческий учет. – 2016. – № 6. – С.94–101.
19. Деньги, кредит, банки. Учебник / Под ред. О.И Лаврушина. - М.: Кнорус, 2019. – 448 с.
20. Ерофеев Е.И., Муравьева Н.Н. Проблемы избыточной ликвидности и платежеспособности в российских коммерческих банках и пути их решения (на примере ПАО КБ «РусЮгБанк») // Проблемы экономики и менеджмента. – 2016. - №2(54). – С.65-70
21. Жарковская Е.П. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка. Учебник. – М.: Кнорус, 2019. – 338с.
22. Зоидов К.Х., Пономарева С.В. Оценка и моделирование финансовой позиции кредитного учреждения // Региональные проблемы преобразования экономики. – 2018. - №1. – С.116-127
23. Коваленко В. В. Стратегическое управление финансовой устойчивостью банковской системы: методология и практика: монография / В. Коваленко. – Сумы: ДВНЗ-УАБС НБУ, 2016. – 228 с.
24. Коченихина Е.В. Походы к формированию непроцентного дохода коммерческого банка // Наука и образование в современных условиях. – 2017. – С.300–312
25. Кузнецова Е.И. Деньги, кредит, банки. Учебник. – М.: Кнорус, 2018. – 306 с.
26. Латыпова Р.З. Оценка конкурентоспособности коммерческих банков // Инновационная наука. – 2017. - №03-1. – С.179-181.
27. Макин М.В., Конорев А.М. Исследование эффективности деятельности коммерческого банка // Вестник Евразийской науки. – 2019. - №1. – С.1-15
28. Можанова И.И., Антонюк О.А. Финансовая устойчивость коммерческих банков и нефинансовых организаций: теоретические и практические аспекты // Финансы и кредит. – 2014. - №4(580). – С.3641
29. Ниязбекова Ш.У., Мусиров С.Г. Анализ финансовой устойчивости российского коммерческого банка // Региональные проблемы преобразования экономики. – 2019. - №1. – С.118-125
30. Полянская Н.М. Прибыль коммерческого банка: ретроспективный анализ и краткосрочный прогноз // Финансы и кредит. – 2018. - №7. – С.388-413
31. Поморина М.А. Финансовое управление в коммерческом банке. Учебное пособие. – М.: Кнорус, 2017. – 376 с.
32. Селищев А.С. Деньги. Кредит. Банки. – М.: Проспект, 2019. – 304с.
33. Смагина В.В., Абдукаримов Ф.В. Бухгалтерский баланс как основной источник ликвидности и финансовой устойчивости коммерческих баков // Социально-экономические явления и процессы. – 2017. - №1. - С.80-85.
34. Таджеддинова А.Э. Система рейтинговой оценки CAMELS в условиях российского банковского сектора // Российское предпринимательство. – 2015. – С.397-400
35. Филиппова Ю.А. Оценка финансового состояния банка // Вестник Уральского института экономики, управления и права. – 2016. - №2. - C.84-97
36. Хусянова С.Ю. Кредитный анализ в коммерческом банке: учебное пособие.
– М.: Инфра-М, 2017. – 196с.
37. Шальнова О.А. Методики и показатели оценки финансовой устойчивости коммерческой организации // Вестник науки и образования. – 2019. - №8. – С.50-57
38. Шелкунова Т.Г., Тибилова З.В. Критерии и методы оценки финансовой устойчивости коммерческих банков // Экономика и современный менеджмент: теория и практика: сб. ст. по матер. LXI-LXII междунар. науч.-практ. конф. № 6(60). – Новосибирск: СибАК, 2016. – С. 26-35.
39. Янов В.В., Бубнова И.Ю. Деньги, кредит, банки: учебное пособие. – М.: КноРус, 2017. – 420с.
Интернет ресурсы
40. АО «Альфа-Банк».
41. Годовой отчет АО «Альфа-Банк» за 2017 год.
42. Годовой отчет АО «Альфа-Банк» за 2018 год.
43. Методика Виталия Кромонова.
44. Методика составления рейтинга надежности коммерческих банков.
45. Обзор зарубежных методик оценки состояния кредитной организации.
46. Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2018 году.
47. Официальный сайт АО «Альфа-Банк».
48. Сорокина И.Н. Методические подходы к оценке надежности и устойчивости банка.