Дипломная работа на тему "Анализ и оценка финансового состояния банка (на примере Сбербанка) | Синергия [ID 47011]"

Работа на тему: Анализ и оценка финансового состояния банка (на примере Сбербанка).
Оценка: хорошо.
Оригинальность работы на момент публикации 50+% на антиплагиат.ру.
Ниже прилагаю все данные для покупки.
https://studentu24.ru/list/suppliers/Anastasiya1---1326

Описание работы

НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ
«МОСКОВСКИЙ ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ «СИНЕРГИЯ»
Факультет онлайн обучения

Направление подготовки: Экономика

ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА
Анализ и оценка финансового состояния банка (на примере Сбербанка).

Москва 2020

ЗАДАНИЕ
на выпускную квалификационную работу студента
Тема ВКР: Анализ и оценка финансового состояния банка (на примере Сбербанка).
Структура ВКР:

Введение
1Теоретико-методологические аспекты анализа финансового состояния коммерческого банка
1.1 Понятие и сущность анализа финансового состояния
1.2 Особенности влияния финансового состояния на деятельность банка
1.3 Методика анализа финансового состояния коммерческого банка
2 Анализ финансового состояния ПАО «Сбербанк»
2.1 Краткая характеристика деятельности ПАО «Сбербанк»
2.2 Анализ финансового состояния ПАО «Сбербанк»
2.3 Оценка проблем в финансовом состоянии коммерческого банка
3 Мероприятия по укреплению финансового состояния ПАО «Сбербанк»
3.1 Направления укрепления финансового состояния банка
3.2 Расчет эффективности предлагаемых мероприятий
Заключение
Список используемых источников и литературы

3. Основные вопросы, подлежащие разработке:
Во введении обоснована актуальность работы, обозначен предмет и объект исследования, поставлена цель и задачи ее достижения.
В первой главе представлено понятие финансового состояния, определена его сущность, рассмотрена степень влияния финансового состояния на деятельность коммерческого банка, отражена методика расчета финансового состояния банка.
Вторая глава исследовательско-аналитическая, в ней представлена краткая характеристика банка, представлены результаты анализа финансового состояния.
Третья глава практическая, она направлена на разработку мероприятий по укреплению финансового состояния коммерческого банка и оценку их эффективности.
В заключении представлены краткие выводы по изложенному в работе материалу.

4. Исходные данные по ВКР:
Основная литература:
1. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 № 395-1 (последняя редакция).
2. Федеральный закон от 26.12.1995 N 208-ФЗ (ред. от 04.11.2019) «Об акционерных обществах».
3. Инструкция Банка от 28.06.2017 № 180 Т «Об обязательных нормативах банков» (вместе с методологией расчета кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера», «Методикой расчета кредитного риска по ПФИ», «Методикой определения уровня риска по синдицированным ссудам», «Порядком расчета норматива максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) по сделкам, совершенным на возвратной основе», «Методикой расчета риска изменения стоимости кредитного требования в результате ухудшения кредитного качества контрагента», «Порядком распределения прибыли (части прибыли)».
4. Инструкция Банка России от 29.11.2019 № 199-И «Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией».
5. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка: моногр. - М.: Юрайт, 2017. - 608 c.
Дополнительная литература:
6. Белоглазова, Г. Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка/Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая. - М.: Юрайт, Высшее образование, 2017. - 424 c
7. Виноградская, Н.А. Диагностика и оптимизация финансово-экономического состояния организации: финансовый анализ: Практикум/Н.А. Виноградская. – М.: МИСиС, 2018. – 118 с.
8. Гаевый М.Д. Финансовый анализ/М.Д. Гаевый, Л.М. Гаевая. – М.: КноРус, 2017. – 272 с.
9. Григорьева, Т.И. Финансовый анализ для менеджеров: оценка, прогноз: 10.Официальный сайт ПАО «Сбербанк» [Электронный ресурс].

СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 4 6
Глава 1. Теоретико-методологические аспекты анализа финансового состояния коммерческого банка 9
1.1 Понятие и сущность анализа финансового состояния 9
1.2 Особенности влияния финансового состояния на деятельность банка 21
1.3 Методика анализа финансового состояния коммерческого банка 22
Глава 2. Анализ финансового состояния ПАО «Сбербанк» 30
2.1 Краткая характеристика деятельности ПАО «Сбербанк» 30
2.2 Анализ финансового состояния ПАО «Сбербанк» 45
Глава 3. Мероприятия по укреплению финансового состояния ПАО «Сбербанк» 62
3.1 Направления укрепления финансового состояния банка 62
3.2 Оценка эффективности предлагаемых мероприятий 71
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 73
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ИСТОЧНИКОВ И ЛИТЕРАТУРЫ 76
ПРИЛОЖЕНИЯ 81

ВВЕДЕНИЕ
В современных экономических условиях деятельность каждого хозяйствующего субъекта является предметом внимания обширного круга участников рыночных отношений, заинтересованных в результатах его функционирования. Особый интерес и значимость для участников рыночных отношений имеют результаты анализа финансового состояния предприятия, так как они позволяют принять решение, которое было бы выгодно для всех заинтересованных сторон.
Финансовое состояние - важнейшая характеристика экономической деятельности коммерческого банка. Оно определяет конкурентоспособность, его потенциал в деловом сотрудничестве, оценивает, в какой степени гарантированы экономические интересы самого банка и его партнеров по финансовым и другим отношениям.
Под финансовым состоянием понимается способность коммерческого банка финансировать свою деятельность. Оно характеризуется обеспеченностью финансовыми ресурсами, необходимыми для нормального функционирования банка, целесообразностью их размещения и эффективностью использования, финансовыми взаимоотношениями c другими юридическими и физическими лицами, платежеспособностью и финансовой устойчивостью.
Анализ финансового состояния очень сложная и трудоемкая работа, требующая специальных знаний и навыков. Однако, данный анализ необходим, так как он позволяет получить данные о ликвидности, платежеспособности и устойчивости, помогает выявить отклонения в финансовой деятельности коммерческого банка и вовремя разработать рекомендации и внести коррективы в деятельность.
В качестве объекта выступает – публичное акционерное общество «Сбербанк».
Предмет исследования - финансового состояние коммерческого банка
Цель настоящей работы состоит в анализе финансового состояния коммерческого банка в динамике за три года для выявления узких мест и разработки мероприятий по укреплению финансового состояния и снижения рисков.
Задачи работы:
- изучить теоретические аспекты финансового состояния;
- провести анализ финансового состояния на примере коммерческого банка;
- разработать мероприятия по укреплению финансового состояния коммерческого банка и оценить их эффективность.
Структура работы: введение, основная часть, заключение, список используемых источников и литературы, приложения.
Во введении обоснована актуальность работы, обозначен предмет и объект исследования, поставлена цель и задачи ее достижения.
Основная часть работы носит теоретический характер, в ней представлено понятие финансового состояния, определена его сущность, рассмотрена степень влияния финансового состояния на деятельность коммерческого банка, отражена методика расчета финансового состояния банка.
Вторая глава исследовательско-аналитическая, в ней представлена краткая характеристика банка, представлены результаты анализа финансового состояния.
Третья глава практическая, она направлена на разработку мероприятий по укреплению финансового состояния коммерческого банка и оценку их эффективности.
В заключение представлены краткие выводы по изложенному в работе материалу.
В приложении представлена консолидированная бухгалтерская отчетность ПАО «Сбербанк», на основании которой и был проведен анализ.
Работа написана на основе большого перечня первоисточников и бухгалтерской отчетности. Были изучены учебные пособия отечественных и зарубежных авторов. Следует отметить, что анализ финансового состояния наиболее часто рассматривается учеными и практиками, они считают данное направление анализа насущно необходимым.
В работах зарубежных и отечественных экономистов исследован широкий круг вопросов, связанных с анализом финансового состояния коммерческого банка, его оценкой и управлением. Методические основы количественного измерения и оценки финансового состояния коммерческого банка и трактовка его сущности зафиксировано также и в нормативных документах.

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ИСТОЧНИКОВ И ЛИТЕРАТУРЫ
1. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 № 395-1 (последняя редакция).
2. Федеральный закон от 26.12.1995 N 208-ФЗ (ред. от 04.11.2019) «Об акционерных обществах».
3. Инструкция Банка от 28.06.2017 № 180 Т «Об обязательных нормативах банков» (вместе с методологией расчета кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера», «Методикой расчета кредитного риска по ПФИ», «Методикой определения уровня риска по синдицированным ссудам», «Порядком расчета норматива максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) по сделкам, совершенным на возвратной основе», «Методикой расчета риска изменения стоимости кредитного требования в результате ухудшения кредитного качества контрагента», «Порядком распределения прибыли (части прибыли)».
4. Инструкция Банка России от 29.11.2019 № 199-И «Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией».
5. Устав Публичного акционерного общества «Сбербанк России», утвержденный годовым Общим собранием акционеров от 29 мая 2019 года № 32.
6. Положение Публичного акционерного общества «Сбербанк России»
«Об общем собрании акционеров», утвержденное годовым Общим собранием акционеров 30.05.2017 № 30.
7. Положение Публичного акционерного общества «Сбербанк России» «О наблюдательном совета ПАО «Сбербанк», утвержденное решением Общего собрания акционеров ПАО Сбербанк 29.05.2019 г. № 32.
8. Положение Публичного акционерного общества «Сбербанк России», «О комитетах наблюдательного совета», утвержденное Решением Наблюдательного совета ПАО Сбербанк 24 мая 2019 г. № 14.
9. Положение Публичного акционерного общества «Сбербанк России» «О Правлении ПАО Сбербанк», утвержденное решением Общего собрания акционеров ПАО Сбербанк 29.05.2019 г. № 32.
10. Стратегия управления рисками и капиталом Группы ПАО Сбербанк, утверждена Решением Наблюдательного совета ПАО Сбербанк от 16.04.2019
№ 11.
11. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка: моногр. - М.: Юрайт, 2017. - 608 c.
12. Белоглазова, Г. Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка/Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая. - М.: Юрайт, Высшее образование, 2017. - 424 c.
13. Виноградская, Н.А. Диагностика и оптимизация финансово- экономического состояния организации: финансовый анализ: Практикум/Н.А. Виноградская. – М.: МИСиС, 2018. – 118 с.
14. Гаевый М.Д. Финансовый анализ/М.Д. Гаевый, Л.М. Гаевая. – М.: КноРус, 2017. – 272 с.
15. Григорьева, Т.И. Финансовый анализ для менеджеров: оценка, прогноз: Учебник для магистров/Т.И. Григорьева. – М.: Юрайт, 2017. – 462 с.
16. Диагностика финансового состояния коммерческого банка: учебно- методическое пособие/Е.Г. Шершнева. - Екатеринбург: Изд-во Урал. ун-та, 2017. - 112 с.
17. Енюков, И.С. Финансовый анализ хозяйственной деятельности организации: Учебное пособие/И.С. Енюков. – М.: Финансы и статистика, 2018.
– 224 с.
18. Жарковская, Е.П. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка: Учебник/Е.П. Жарковская. – М.: Омега-Л, 2016. – 325 с.
19. Жилкина, А.Н. Финансовый анализ: Учебник и практикум для прикладного бакалавриата/А.Н. Жилкина. – Люберцы: Юрайт, 2016. – 228 с.
20. Жуков, Е.Ф. Деньги, Кредит, Банки/Е.Ф. Жуков, Н.М. Зеленкова, Л.Т. Литвиненко. – М.: Юнити-Дана, 2016. – 704 с.
21. Киреева, Н.В. Экономический и финансовый анализ: Учебное пособие/Н.В. Киреева. – М.: ИНФРА-М, 2016. – 293 с.
22. Ковалев, В.В. Финансовый учет и анализ: концептуальные основы/В.В. Ковалев. – М.: Финансы и статистика, 2014. – 720 с.
23. Кузнецова, Е.И. Деньги, кредит, банки/Е.И. Кузнецова. – М.: Юнити- Дана, 2016. – 528 с.
24. Литовченко, В.П. Финансовый анализ: Учебное пособие/В.П. Литовченко. – М.: Дашков и К, 2016. – 214 с.
25. Любушин, Н.П. Финансовый анализ/Н.П. Любушин, Н.Э. Бабичева. – М.: Эксмо, 2018. – 336 с.
26. Оценка финансовой устойчивости кредитной организации: учебник/ под ред. О.И. Лаврушина, И.Д. Мамоновой.- М.: Кнорус, 2015. 304 с. 31.
27. Поморина, А.М. Финансовое управление в коммерческом банке: учебное пособие.- М. : Кнорус, 2013.- 376 с.
28. Пономаренко, М.А. Классификация факторов, влияющих на финансовое состояние организации//Инновационная экономика: материалы Междунар. науч. конф. – Казань: Бук, 2014. – С. 169-172.
29. Проданова, Н.А. Деньги, кредит, банки/Н.А. Проданова, Е.В. Мульченко. – Москва: Высшая школа, 2016. – 192 с.
30. Риск-менеджмент в коммерческом банке / под ред. И.В. Ларионовой.
- М.: Кнорус, 2014.- 456 с.
31. Селезнева, Н.Н. Финансовый анализ: Учебное пособие/Н.Н. Селезнева, А.Ф. Ионова. – М.: ЮНИТИ, 2018. – 639 с.
32. Симоненко, Н.Н. Пашковский М.Ю. Управление финансовым состоянием предприятия//Фундаментальные исследования. – 2015. - № 2-16.
33. Сабитова, Г.М. Финансовое состояние предприятия как важнейшая характеристика его деятельности//Молодой ученый. – 2016. - № 18. – С. 281-
284.
34. Свиридов, О. Ю. Деньги, кредит, банки / О.Ю. Свиридов. - М.: Издательский центр "МарТ", ИКЦ "МарТ", 2017. - 480 c.
35. Свиридов, О.Ю. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие / О.Ю. Свиридов. - М.: МарТ, 2016. - 480 c.
36. Тавасиев, А.М., Алексеев, Н.К. Банковское дело: словарь официальных терминов с комментариями. - М.: Дашков и К, 2014.- 651 с.
37. Тавасиев, А.М. Банковское дело: управление кредитной организацией: учебное пособие.- М.: Дашков и К, 2016.- 640 с.
38. Турманидзе, Т.У. Финансовый анализ: Учебник/Т.У. Турманидзе. – М.: ЮНИТИ, 2016. – 287 с.
39. Уралова, Д.Ж. О роли финансового анализа в диагностике финансового состояния//Молодой ученый. – 2016. - № 9. – С. 735-737.
40. Финансы: учебник/под ред. Е.В. Маркиной.- М.: Кнорус, 2014. - 432 с.
41. Фрост, С. Настольная книга банковского аналитика. Деньги, риск и профессиональные приемы. - М.: Баланс Бизнес Букс, 2016.- 672 с.
42. Шершнева, Е.Г. Прогнозирование и планирование в условиях рынка: учебное пособие. - Екатеринбург: УГТУУПИ, 2017. - 97 с.
43. Щегорцев, В.А. Деньги, кредит, банки/В.А. Щегорцев, В.А. Таран. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2016. – 416 с.
44. Экономический словарь/под ред. А.Н. Азрилияна.- М.: Институт новой экономики, 2015.- 1152 с.
45. Янкина, И.А., Покидышева, Е.В. Управление финансовой устойчивостью и рисками коммерческого банка. - Красноярск: Сибирский федеральный университет, 2018. - 68 с.
46. Официальный сайт ПАО «Сбербанк» [Электронный ресурс]. –