Дипломная работа на тему "Анализ и оценка качества пассивов банка"

Работа на тему: Анализ и оценка качества пассивов банка. Год сдачи: 2020. Оценка: Хорошо. Количество страниц: 69. Оригинальность работы на момент публикации 50+% на антиплагиат.ру.
Ниже прилагаю все данные для покупки. Так же можете посетить мой профиль готовых работ: https://studentu24.ru/list/suppliers/Anastasiya1---1326

Описание работы

ЗАДАНИЕ
на работу обучающегося

(Ф.И.О. обучающегося полностью)

1. Тема работы:
Анализ и оценка качества пассивов банка

2. Структура работы:

Введение
Глава 1. Теоретические основы анализа и оценки качества пассивов банка
1.1. Экономическая сущность и структура пассивов банка
1.2. Подходы к анализу пассивов банка
1.3. Сущность и методика оценки качества пассивов банка
Глава 2. Анализ и оценка качества пассивов банка (на примере ПАО «ВТБ»)
2.1. Организационно-экономическая характеристика банка ПАО «ВТБ»
2.2. Анализ структуры и динамики пассивов банка ПАО «ВТБ»
2.3. Оценка качества управления пассивами банка
2.4. Направления улучшения структуры и повышения качества управления пассивами банка ПАО «ВТБ»

Заключение
Список использованной литературы Приложения
3. Основные вопросы, подлежащие разработке.
Во введении рекомендуется обосновать актуальность выбранной темы, сформулиро- вать цели и задачи работы, описать объект, предмет и информационную базу исследования.
В главе 1, посвященной теоретическим основам анализа и оценки качества пассивов банка, рассмотреть задачи управления пассивами банка: управление размером и структурой собственных и привлеченных средств, сущность, функции и направления деятельности банка по управлению пассивами. Особое внимание следует уделить раскрытию факторов, влияющих на взаимосвязь пассивов и активов банка с точки зрения платежеспособности и кредитоспо- собности банка.
В разделе 1.1 на основе изучения рекомендованной обязательной и дополнительной литературы, раскрыть сущность пассивных операций банка. Главное внимание в данном раз- деле следует уделить характеристикам пассивных операций банка, связанных с привлечением финансовых ресурсов банка.

В разделе 1.2 необходимо рассмотреть основные направления оценки качества пасси- вов банка. Обратить внимание на основные составляющие качества пассивов – стоимость об- служивания, сроки привлечения и риск невозврата. Описывая сущность привлечения средств, следует иметь в виду разделение пассивов на стабильные, условно стабильные и нестабиль- ные, особенности обслуживания каждой группы пассивов и факторам влияния на стоимость пассивов. Целесообразно привести классификацию привлеченных средств банка.
В разделе 1.3. следует рассмотреть основные критерии оценки качества пассивов банка и выделить из них главные. В первую очередь необходимо обратить внимание на нормативные документы Банка России, в которых определены показатели, характеризующие состояние пас- сивов. При раскрытии критериев оценки качества пассивов следует использовать, в частности, аналитические обзоры Банка России о состоянии банковского сектора за 2019-2020 годы. Осо- бое внимание следует уделить факторам, обусловливающим взаимосвязь активов и пассивов и влияющих на платежеспособность и финансовую устойчивость банков: уровень ликвидно- сти баланса, качество пассивов банка, качество менеджмента и др.
Глава 2 носит аналитический характер. В данной главе необходимо рассмотреть со- держание анализа и оценки состояния пассивов банка с использованием данных о ПАО «ВТБ». В разделе 2.1 следует описать основные данные, характеризующие размер и структуру пассивов рассматриваемого банка, динамику и структуру привлеченных и собственных
средств.
В разделе 2.2 и 2.3 следует провести анализ структуры и динамики пассивов по РСБУ, данные о депозитах, привлеченных кредитах, выпущенных векселей. Основное внимание в данном разделе следует уделить раскрытию существующих в банковской теории и практике способах анализа и оценки состояния текущих обязательств. Обратите внимание на выполне- ния банком нормативов рисков и достаточности капитала
В разделе 2.4. следует описать суть предложений автора работы по возможному улучше- нию структуры и повышению качества управления пассивами банка.
В «Заключении» необходимо подвести итоги работы, сформулировать основные выводы, представить краткую характеристику результатов, полученных в ходе решения поставленных во «Введении» задач и, тем самым, ответить на основной вопрос работы: о степени достижи- мости поставленной в работе цели.
В «Список использованной литературы» следует приводить только ту литературу и иные информационные источники, которые Вы лично использовали при написании данной работы. Ссылки на данную литературу и информационные источники обязательны по всему тексту работы. Заимствованные чужие тексты в обязательном порядке заключаются в ка- вычки, как принадлежащие другому автору. Сноски приводятся постранично нарастающим итогом от №1 до № N. Количество сносок по тексту работы должно быть никак не меньше коли- чества использованных литературных источников.
В приложение выносятся расчетные таблицы и копии финансовой отчетности объекта исследования за выбранные для анализа периоды.

4. Исходные данные по работе:
Основная литература:
1. Федеральный закон РФ от 2.12.1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятель- ности» (в последней редакции).
2. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"
3. Федеральный закон РФ от 30.12.2004г. № 218-ФЗ «О кредитных историях» (в последней редакции)
4. Положение Банка России от 04.07.2018 N 646-П "О методике определения соб- ственных средств (капитала) кредитных организаций ("Базель III")"

5. Инструкция Банка России от 29.11.2019 N 199-И (ред. от 26.03.2020) "Об обяза- тельных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсаль- ной лицензией"
6. Указание Банка России от 03.04.2017 N 4336-У "Об оценке экономического по- ложения банков" (вместе с "Методикой оценки показателей прозрачности структуры соб- ственности банка")
7. Оценка финансовой устойчивости и перспектив деятельности кредитных орга- низаций. (Магистратура). Учебник / Валенцева Н.И., Ларионова И.В., Чичуленков Д.А. - Москва: КноРус, 2020. - 326 с.
8. Банковское дело : учебник / Лаврушин О.И., под ред., Бровкина Н.Е., Валенцева Н.И., Варламова С.Б., Гурина Л.А., Дадашева О.Ю., Ершова Т.А., Казанкова Н.С., Ковалева Н.А., Курны — Москва : КноРус, 2020. — 630 с.
Дополнительная литература:
1. Банковский менеджмент: учебник /кол. авторов: под ред. д-ра экон.наук, проф. О.И. Лаврушина. – 4-е изд., перераб. и доп. - М.: КНОРУС, 2019. – 554 с.
2. Ерин В.С. Методика проведения комплексной оценки состояния активов и пас- сивов коммерческого банка // Economics. 2017. № 6 (27). С. 72-73.

СОДЕРЖАНИЕ
Введение 6
Глава 1. Теоретические основы анализа и оценки качества пассивов банков 8
1.1. Экономическая сущность и структура пассивов банка 8
1.2. Методика анализа пассивов банка 20
1.3. Методика оценки качества пассивов банка 29
Глава 2. Анализ и оценка качества управления пассивами банка (на примере ПАО «ВТБ») 40
2.1. Организационно-экономическая характеристика банка ПАО «ВТБ» 40
2.2. Анализ структуры и динамики пассивов банка ПАО «ВТБ» 47
2.3. Оценка качества управления пассивами банка 54
2.4. Направления улучшения структуры и повышения качества управления пас- сивами банка ПАО «ВТБ» 57
Заключение 61
Список использованной литературы Ошибка! Закладка не определена.
Приложение 66

Введение

В условиях ограничений и продолжающейся нестабильности всё более воз- растает определяющая роль банковской системы РФ в обеспечении стабильно- сти денежно-кредитных потоков в хозяйственном обороте, обеспечении уверен- ного функционирования и развития сферы материального производства.
Коммерческие банки - основное звено банковской системы. Независимо от формы собственности каждый из них представляет из себя самостоятельный субъект экономики. Огромна роль банков в экономике в качестве посредников в расчетах, эмитентов и активных участников кредитного рынка и рынка ценных бумаг.
В настоящее время, по неофициальным данным, коммерческий банк спо- собен предложить своим клиентам более 200 видов банковских услуг, однако да- леко не все из них используются в каждом банке, а также на повседневной ос- нове. Целесообразность использования многих из них находится в прямой зави- симости от экономических условий в стране, а также принятой банком стратегии и проводимой финансовой политики. В тоже время существует определенный базовый набор пассивных и активных банковских операций. Без пассивных опе- раций невозможны активные, а без активных операций становятся бессмыслен- ными пассивные.
Пассивные операции сводятся к привлечению банком финансовых ресур- сов и считаются первичными по отношению к активным. Однако и активные и пассивные операции преследуют одну цель – увеличение доходов и сокращение расходов банка. В тоже время, несмотря на то, что главной целью коммерческого банка является прибыль, он не может осуществлять вложение денежных средств только в высокодоходные операции, такие как кредитование своих клиентов. Он обязан быть в готовности обеспечивать своевременный возврат привлеченных средств их владельцам за счёт поддержания определённого уровня ликвидности.

Этот факт свидетельствует о присутствии в процессе размещения банковских ре- сурсов дополнительных рисков, которые следует учитывать и распределять по различным видам вложений.
В настоящей работе исследуются пассивные операции коммерческих бан- ков, потому что в деятельности последних они имеют одно из первостепенных значений. Актуальность вопросов привлечения средств, наращивания клиент- ской базы и ресурсного потенциала очевидна. В современных условиях проблема обеспеченности банка собственными финансовыми ресурсами приобретает все более острый характер, в частности вопрос достаточного собственного капитала, который призван поддерживать жизнеспособность банка на всех этапах его функционирования и имеет важное значение для обеспечения его платежеспо- собности и устойчивости.
Целью данной работы является выявление направлений повышения каче- ства пассивов банка на основе их анализа и оценки.
В соответствии с поставленной целью необходимо решить следующие за-

дачи:



1. Рассмотреть экономическую сущность и структуру пассивов банка.
2. Изучить подходы к анализу пассивов банка.
3. На примере банка ПАО «ВТБ» провести анализ структуры и динамики

пассивов банка.
6. Оценить качество управления пассивами банка ПАО «ВТБ».
7. Выявить направления улучшения структуры и повышению качества управления пассивами банка ПАО «ВТБ».
Предмет исследования – пассивы и пассивные операции банка. Объект исследования - банк ПАО «ВТБ».
При написании работы была изучена нормативно-правовая база, специальная научная литература, данные официального сайта ПАО «ВТБ», публикуемая банковская отчетность, учебные пособия и методические разра- ботки, материалы СМИ и другие источники.

Список использованной литературы
1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 №14-ФЗ
2. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 05.08.2000г. №117-ФЗ (последняя редакция)
3. Федеральный закон от 2.12.1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (в последней редакции).
4. Федеральный Закон № 173-ФЗ от 10.12.2003 г. «О валютном регули- ровании и валютном контроле» (последняя редакция)
5. Федеральный закон № 115-ФЗ от 07.08.2001г. «О противодействии легализации доходов, полученным преступным путем и финансированию терро- ризма» (последняя редакция)
6. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (последняя редакция)
7. Федеральный закон «О страховании вкладов физических лиц в бан- ках Российской Федерации» от 23 декабря 2003 г. № 177-ФЗ (последняя редак- ция)
8. Инструкция Банка России от 29.11.2019 N 199-И (ред. от 26.03.2020) "Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией"
9. Положение Банка России от 04.07.2018 N 646-П (ред. от 06.06.2019) "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организа- ций ("Базель III")"
10. Указание Банка России от 03.04.2017 N 4336-У (ред. от 27.11.2018) "Об оценке экономического положения банков" (вместе с "Методикой оценки показателей прозрачности структуры собственности банка")
11. Указание Банка России от 11.06.2014 N 3277-У (ред. от 26.12.2017) "О методиках оценки финансовой устойчивости банка в целях признания ее до- статочной для участия в системе страхования вкладов"
12. Указание Банка России от 07.08.2017 № 4482-У «О форме и порядке

раскрытия кредитной организацией (головной кредитной организацией банков- ской группы) информации о принимаемых рисках, процедурах их оценки, управ- ления рисками и капиталом»
13. Указание Банка России от 08.10.2018 № 4927-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организа- ций в Центральный банк Российской Федерации»
14. Указание Банка России от 07.08.2017 № 4482-У «О форме и порядке раскрытия кредитной организацией (головной кредитной организацией банков- ской группы) информации о принимаемых рисках, процедурах их оценки, управ- ления рисками и капиталом».
15. Алексеева Н. В., Калгина А. В. Методические подходы и оценка ре- зультатов современной? практики управления качеством ресурсной? базы банка // Вестник РУК. 2018. №2 (32).
16. Банковский менеджмент : учебник / Лаврушин О.И. и др. — Москва
: КноРус, 2019. — 414 с.
17. Банковское дело : учебник / Лаврушин О.И., под ред., Бровкина Н.Е., Валенцева Н.И., Варламова С.Б., Гурина Л.А., Дадашева О.Ю., Ершова Т.А., Ка- занкова Н.С., Ковалева Н.А., Курны — Москва : КноРус, 2020. — 630 с.
18. Банковское дело : учебник для бакалавров / Н.Н. Наточеева, Ю.А. Ровенский, Е.А. Звонова и др. ; под ред. Н.Н. Наточеевой. – 2-е изд., перераб. и доп. – Москва : Дашков и К°, 2019. – 270 с.
19. Дроздова В.Е. Методы анализа финансового состояния коммерче- ского банка // Инновационная наука. 2020. №1.
20. Ерин В.С. Методика проведения комплексной оценки состояния ак- тивов и пассивов коммерческого банка // Economics. 2017. № 6 (27). С. 72-73.

21. Заренок М.А. Анализ банковского портфеля срочных депозитов и оценка уровня его стабильности//Современные тенденции развития науки и тех- нологий. – 2018. – № 3-10. – С. 50
22. Куцури Т. Г. Особенности обеспечения сбалансированной политики формирования пассивов банка // Петербургский экономический журнал. 2019.
№4.
23. Ольхова, Р.Г. Банковское дело: управление в современном банке : учебное пособие / Ольхова Р.Г. — Москва : КноРус, 2020. — 304 с.
24. Саргсян А. Т. Управление активами и пассивами банка: суть и разви- тие // РППЭ. 2018. №8 (94).
25. Соколинская, Н.Э. Актуальные направления развития банковского дела : монография / Соколинская Н.Э. — Москва : Русайнс, 2020. — 274 с.
26. Томитова Б. Б., Безрукова М. С. Анализ депозитных операций в ком- мерческом банке // Экономика и бизнес: теория и практика. 2019. №4-1.
27. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка: учеб- ник/Е.П. Жарковская. – 3-е изд, перераб. – М.: Издательство «Омега-Л», 2018. – 378 с.: ил., табл. +CD. – (Высшее финансовое образование).
28. Церцвадзе Н. Т. Анализ и прогнозирование макроэкономических факторов, влияющих на эффективность банковской деятельности в России // Экономика и бизнес: теория и практика. 2020. №2-2.
29. Официальный сайт ПАО ВТБ [Электронный ресурс].
30. Официальный сайт портала банковского аналитика. [Электронный ресурс].
31. Официальный сайт информационного портала Банки.ру [Электрон- ный ресурс]