Дипломная работа на тему "Анализ кредитной деятельности банка (на примере ПАР «Сбербанк России») | Синергия"

Работа на тему: Анализ кредитной деятельности банка (на примере ПАР «Сбербанк России»)
Оценка: хорошо.
Оригинальность работы на момент публикации 50+% на антиплагиат.ру.
Ниже прилагаю все данные для покупки.
https://studentu24.ru/list/suppliers/Anastasiya1---1326

Описание работы

НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ
«МОСКОВСКИЙ ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ «СИНЕРГИЯ»
Факультет онлайн обучения

Направление подготовки: 38.03.01

ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА
Анализ кредитной деятельности банка (на примере ПАР «Сбербанк России»)

Москва 2018

СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 4
Глава 1. Теоретические аспекты анализа кредитной деятельности
коммерческого банка 8
1.1 Сущность, функции и принципы кредитования 8
1.2 Понятие, содержание и значение кредитной политики коммерческих банков 14
1.3 Порядок осуществления кредитной политики в коммерческом банке 20
Глава 2. Особенности кредитной деятельности коммерческого банка ПАО 27
«Сбербанк России»
2.1 Организационно-экономическая характеристика ПАО
«Сбербанк России» 27
2.2 Характеристика и современное состояние кредитной политики применяемой в ПАО «Сбербанк России» 34
2.3 Анализ показателей кредитной деятельности банка 42
2.4 Оценка эффективности кредитной деятельности банка 53
Глава 3. Пути совершенствования кредитной деятельности ПАО
«Сбербанк России» 52
3.1 Направления совершенствования кредитной деятельности ПАО
«Сбербанк России» 52
3.2 Экономическое обоснование совершенствования кредитной деятельности ПАО «Сбербанк России» 57
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 70
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 74
ПРИЛОЖЕНИЯ 82

ВВЕДЕНИЕ
В связи с ростом предприятий различных форм собственности, с улучшением материального положения всех слоев населения, кредит приобрел массовый характер. Кредит играет специфическую роль в экономике: он не только обеспечивает непрерывность производства, но и ускоряет его. Роль кредита в различных фазах экономического цикла не одинакова. В условиях экономического подъема, достаточной экономической стабильности кредит выступает фактором роста. Перераспределяя огромные денежные и товарные массы, кредит питает предприятия дополнительными ресурсами. Кредит способен оказывать активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег. Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации прибыли, а, следовательно, концентрации производства.
Банк - это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять следующие банковские операции: привлечение во вклады денежные средства физических и юридических лиц; размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. Актуальность выбранной темы выпускной работы обусловлена тем, что в наше время широко распространено кредитование предприятий и населения (юридических и физических лиц). Вместе с тем кредитование является довольно сложным процессом, и поэтому необходима четкая организация управления кредитными операциями, которая позволит банку оперативно реагировать на изменения показателей ссудного рынка. Современные коммерческие банки представляют собой универсальные кредитные организации, которые предоставляют своим потенциальным потребителям довольно разнообразные виды банковских продуктов, услуг и технологий.
В условиях рыночной экономики, когда развитие банковского сектора происходит под влиянием жесткой конкуренции, коммерческие банки для
обеспечения своего поступательного развития не только осуществляют традиционные банковские операции (открытие депозитов, предоставление кредитов, проведение расчетов), но и существенно расширяют линейку банковских услуг, как для корпоративных клиентов, так и для населения.
В настоящее время кредитные организации являются одними из ведущих игроков рынка валюты и фондового рынка, предлагают клиентам различные виды совершенно новых банковских продуктов, которые постоянно расширяются в связи с развитием новых технологий. Но, несмотря на всю привлекательность отдельных видов банковских операций, банками всегда осуществляется их главная функция, а именно - операции по кредитованию.
Для обоснованного, рационального и эффективного использования всех элементов кредитного механизма банками разрабатывается соответствующая кредитная политика. От нее во многом зависит успешная деятельность всего банка в целом и его дальнейшее развитие. Кредитная политика - это внутренний документ банка, сформированный с учетом сложившейся текущей экономической ситуации и определяющий основные подходы к кредитованию и требования, предъявляемые к заемщику.
Важность исследования проблем кредитной деятельности коммерческого банка связана с серьезным ее влиянием на устойчивость функционирования и результаты деятельности банка, тем более в условиях антикризисного развития банковской системы страны. В разработку теоретических и организационно-методических положений проблематики в банковской сфере значительный вклад внесли российские и зарубежные ученые. Ведущее место принадлежит работам Л.Г. Батраковой, В.В. Иванова, В.В.Киселева, И.В. Ларионовой, Ю.С. Масленченкова, Г.С. Пановой, Е.Г.Потоцкой, К.К. Садвакасова, Л.Р. Смирновой, Г.Г. Фетисова, В.В.Черкасова, Г.Н. Щербаковой, Е.Б. Ширинской, Э. Гилл, Р. Коттер, Д.МакНотон, М. Миллер, Ф. Модильяни, П.С. Роуз, Э. Рид, Д.Ф. Синки, Ч.Т.Хорнгрен, У. Шарп и др.
Несовершенная кредитная политика или ее отсутствие ведут кредитную организацию к серьезным финансовым потерям и банкротству. Наоборот, эффективная кредитная политика способствует повышению качества активов, их доходности и обеспечению в итоге положительного финансового результата. Актуальность данной темы объясняется тем, что в последние годы отечественная банковская система активно развивается. Это выражается как в росте территориального охвата банковскими услугами регионов, так и в росте
финансовых показателей банков.
Объектом исследование данной работы послужило ПАО «Сбербанк России»».
Целью данной выпускной квалификационной работы является рассмотрение теоретических и практических аспектов анализа кредитной деятельности коммерческого банка.
Для достижения поставленной цели были решены следующие задачи:
- рассмотрены теоретические подходы к определению кредитной деятельности и кредитной политики банка и к процессу ее осуществления;
- исследована кредитная деятельность ПАО «Сбербанк России»;
- изучены основные особенности формирования кредитной политики ПАО «Сбербанк России»;
- проведен все сторонний анализ кредитной деятельности ПАО
«Сбербанк России»;
- вывялены основные проблемы современного процесса кредитования в банке и разработаны рекомендации по их устранению.
В работе были применены следующие методы исследования: экономико-статистические, анализа, метод сравнения, группировок, коэффициентный, графический.
Информационной базой для написания выпускной квалификационной работы послужили учебная литературы, периодические издания, нормативные акты Банка России, федеральные законы, а так же финансовая отчетность ПАО
«Сбербанк России» за период 2015-2017 г.г.

.СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 N 6-ФКЗ, от 30.12.2008 No 7-ФКЗ, от 05.02.2014 № 2-ФКЗ, от 21.07.2014 № 11-ФКЗ). [Электронный ресурс]. Режим доступа: компьютерная сеть пользователя - ГАРАНТ-аэро.
2. Гражданский кодекс Российской Федерации. Части 1,2: принят Гос. Думой 21 октября 1994 г.( по состоянию на 14 ноября 2017 г.). [Электронный ресурс]. - Режим доступа: компьютерная сеть пользователя - ГАРАНТ-аэро.
3. Федеральный закон No 86 «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)»: федер. закон № 86-ФЗ: принят Гос. Думой 27 февраля 2002 г.. - (с изм. и доп. от 1 января 2018 г.) [Электронный ресурс]. - Режим доступа: Справочно-правовая система Консультант плюс.
4. Федеральный закон № 395-1 «О банках и банковской деятельности»: федер. закон № 395-1: принят Гос. Думой 2 декабря 1990 г.. - (с изм. и доп. от 1 января 2018 г.) [Электронный ресурс]. - Режим доступа: Справочно-правовая система Консультант плюс.
5. Федеральным законом № 161 -ФЗ «О национальной платежной системе» от 27.06.2011, по состоянию на 01.01.2018. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: Справочно-правовая система Консультант плюс.
6. Федеральный закон № 63-ФЗ от 06.04.2011 «Об электронной подписи» (ред. от 30.12.2015) [Электронный ресурс]. - Режим доступа: Справочно-правовая система Консультант плюс.
7. Федеральный закон № 353-ФЗ от 21.12.2013 «О потребительском кредите (займе)» (по состоянию на 01.01.2018). [Электронный ресурс]. - Режим доступа: компьютерная сеть пользователя - ГАРАНТ-аэро.
8. Федеральный закон № 102-ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)» от 16.07.1998 (по состоянию 01.01.2018). [Электронный ресурс]. - Режим доступа: компьютерная сеть пользователя - ГАРАНТ-аэро.
9. Федеральный закон № 152-ФЗ «Об ипотечных ценных бумагах» от 11 ноября 2003 г. (ред. от 30.12.2017): по состоянию на 01.01.2018 [Электронный ресурс]. - Режим доступа: компьютерная сеть пользователя - ГАРАНТ-аэро.
10. Федеральный закон № 218-ФЗ «О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним» от 21 июля 1997г. (ред. от 29.12.2015), (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2017). [Электронный ресурс]. - Режим доступа: компьютерная сеть пользователя - ГАРАНТ-аэро.
11. Письмо ЦБ РФ «Об определении эффективной процентной ставки по ссудам, предоставленным физическим лицам» от 29.12.2006 г. № 175-Т. По
состоянию на 1 января 2018 года [Электронный ресурс]. - Режим доступа: компьютерная сеть пользователя - ГАРАНТ-аэро.
12. Инструкция Центрального Банка России «О порядке регулирования деятельности банков» принята О1.1О.97 - No1: по сост. на О1 января 2018г. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: Справочно-правовая система Консультант плюс.
13. Инструкция Центрального Банка России «О составлении финансовой отчетности» принят 01.10.97г. - №17: по сост. на 1 января 2018 г. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: Справочно-правовая система Консультант плюс.
14. Инструкция Центрального Банка России «Об обязательных нормативах банков» от 03.12.2012 № 139-И (ред. от 16.02.2015). [Электронный ресурс]. - Режим доступа: Справочно-правовая система Консультант плюс.
15. Акодис, И.А. Финансовый анализ деятельности банка: Учебник/ под ред. И,А, Акодиса. - М.: ЮНИТА-ДАНА, 2014. - 455 с.
16. Андрианов, А.Ю. Инвестиции: Учебник. / А.Ю. Андрианов, С.В. Валдайцев, П.В. Воробьев и др. - 2-е изд. Перераб. и доп. - М.: ТК Велби, издательство Проспект, 2014. - 584 с.
17. Бабичев, Ю.А. Банковское дело: Учебное пособие/ под ред. Ю.А. Бабичева. -М.: Экономика, 2014. -487 с.
18. Байбуртян, М.А., Мамий Е.А. Методические подходы к анализу рисков инновационных проектов / М.А. Байбуртян, Е.А. Мамий // Финансы и кредит. - 2016. - №1 (27). - С.43 - 50.
19. Белоглазовой, Г.Н. Банковское дело : Учебник / под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - 2-е изд. - СПб. : Питер, 2015. - 400 с.
20. Булетова, Н.Е., Шарипова З.Н. Оценка эффективности инновационно-инвестиционной деятельности коммерческого банка: усовершенствованный подход / Н.Е. Булетова, З.Н. Шарипова // Креативная экономика. - 2016. - № 3 (66). - С.3 - 9
21. Ващекина, И.В. Характерные черты и особенности современного потребительского кредитования в России / И.В. Ващекина // Вестник
Российского экономического университета имени Г. В. Плеханова. - 2017. - No 8 (74). - С. 38 - 43
22. Викторова, А.С. Современное развитие инвестиционного банкинга в России / А.С. Викторова // Российское предпринимательство. - 2017. - №6 (228). - С. 64
23. Годовой отчет ПАО «Сбербанк Росси» 2016, 2017 г.г. [Электронный ресурс]// ПАО «Сбербанк России»
24. Гончаров, А.И. Деньги. Кредит. Банки: Учебник. Ч. 3: Банки/ А. И. Гончаров, М. В. Гончарова. - Волгоград: ВолгГТУ, 2015. - 252 с.
25. Дадашева, О.Ю., Инвестиционная деятельность банков: Учебник./ О.Ю. Дадашева. - М.: Финансовый университет, 2017. 141 с.
26. Дасковский, В., Киселев В. Совершенствование оценки эффективности инвестиций/ В Дасковский, В. Киселев// Экономист. - 2018. -
№3. - С. 57
27. Дмитриева, И. Н. Сущность инвестиционной деятельности коммерческого банка/ И. Н. Дмитриева// Молодой ученый. - 2017. - №3. - С. 94-96
28. Жуков, Е.Ф. Деньги, кредит, банки: Учебник для вузов/ Е.Ф. Жуков и др. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2015. - 435 с.
29. Заболоцкая, В.В. Методика оценки кредитоспособности предприятий малого бизнеса/ В.В. Заболоцкая// Финансы и кредит. - 2017. - №12. - С. 12-20
30. Игонина Л.Л. Инвестиции: Учебное пособие / Л.Л. Игонина; под ред. В.А. Слепова. М.: Экономистъ, 2016. 478 с.
31. Консолидированная финансовая отчетность по МСФО ПАО
«Сбербанк России» 2016, 2017 г.г. [Электронный ресурс] // ПАО «Сбербанк России»
32. Ключников М. В. Механизм кредитования в коммерческом банке // Финансы и кредит. 2015. - №43. - С. 36 - 39
33. Ковалев В. А. О кредитоспособности заемщика// Деньги и кредит. - 2017. - №1. - С. 56 - 59.
34. Королев О. Г. Подходы к разработке коммерческими банками методик определения справедливой стоимости ссудной задолженности // Аудит и финансовый анализ. - 2017. - Nol. - С. 263 - 289.
35. Кравченко, Н.А. Инвестиционный анализ: Учебник/ Н.А. Кравченко- М.: Дело, 2015. - 264с.
36. Крушвиц, Л. Финансовые инвестиции. Неоклассические основы теории финансов: Учебное пособие/ Л. Крушвиц, - Санкт-Петербург: Питер, 2015 - 400 С.
37. Крючкова, О.Ю. Функционирование коммерческих банков: роль инноваций/ О.Ю. Крючкова// Вестник ТГУ. - 2018.-№1. - С. 32 - 33
38. Кроливецкая Л.П. Банковское дело: кредитная деятельность коммерческих банков: учебное пособие для студентов вузов-М.: КноРус, 2015.
- 280 С.
39. Кузнецов, Б.Т. Инвестиционный анализ: Учебник и практикум для академического бакалавриата/ Б.Т. Кузнецов. - Юрайт, 2016.- 359с.
40. Куликов, А.Г., Лизинг в России:/ А.Г Куликов// Деньги и кредит. - 2017.- №6. - С.45 - 47
41. Лаврушин, О.И. Деньги, кредит, банки: Учебник / коллектив авторов
; под ред. О.И. Лаврушина. - 12-е изд., стер. -М. : КНОРУС, 2014. - 404 с.
42. Ларионова, И.В. Риск-менеджмент в коммерческом банке: Монография/ И.В Ларионова. -М.: КНОРУС, 2016. - С.64.
43. Мирошниченко Ю. Collection - скоринг поможет эффективно работать в периоды кризисов// Аналитический банковский журнал. - 2017. -
№2.-С.48-51.
44. Молчанов И.В. Коммерческий банк в современной России. - М.: Финансы и статистика, 2015. - 259 с.
45. Панфилов А. Ипотечное кредитование в денежно-банковской системе: подходы к прогнозированию / А.Панфилов, А.Моисеев, О.Говтвань // Экономист. - 2017. -№ 6. - С.72-79.
46. Пенкина С.В. Развитие российского рынка секьюритизации ипотечных кредитов/ С.В.Пенкина, И.А.Пенкина //Вести.Моск. ун-та. Сер. 6. Экономика. - 2015. - No 4. - С.3-12.
47. Пашков А.И. Оценка качества кредитного портфеля./ А.И.Пашков// Бухгалтерия и банки, - 2018. - №3. - С.29.
48. Пенюгалова А.В. Кредитование малого бизнеса в современных коммерческих банках России// Финансы и кредит. 2017. - № 28(604). - С. 2-10
49. Пономарев А. К. Управление рисками кредитования малого бизнеса
// Банковское дело. - 2018. - №5. - С. 78 - 82.
Пономарева Н. А. Система раннего предупреждения в управлении кредитным риском// Банковское дело. - 2015. - №7. - С. 34 - 37.
50. Романова, Л.Е. Учет совокупного кредитного риска банка при определении категории качества ссуды// Финансы и кредит. - 2016. - № 7(487).
-С. 16-25.