Дипломная работа на тему "Анализ кредитной деятельности (на примере ПАО АКБ Связь банк) | Синергия [ID 43728]"

Работа на тему: Анализ кредитной деятельности (на примере ПАО АКБ Связь банк)
Оценка: отлично.
Оригинальность работы на момент публикации 50+% на антиплагиат.ру.
Ниже прилагаю все данные для покупки.
https://studentu24.ru/list/suppliers/Anastasiya1---1326

Описание работы

НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ
«МОСКОВСКИЙ ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ «СИНЕРГИЯ»
Факультет онлайн обучения

Направление подготовки: 38.03.01 Экономика_

ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА
«Анализ кредитной деятельности банка «ПАО АКБ «Связь-банка»

Москва 2019

ЗАДАНИЕ
на ВКР обучающегося
1. Тема ВКР: "Анализ кредитной деятельности « (на примере ПАО АКБ Связь банк)
2. Структура ВКР:

Введение
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
1.1 Сущность и основные принципы кредитной деятельности банка
1.2 Регулирование кредитной деятельности коммерческих банков в России
1.3 Методика анализа кредитной деятельности банка
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ И ОЦЕНКА КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПАО АКБ «СВЯЗЬ БАНК»
2.1 Общая характеристика ПАО АКБ «Связь банк»
2.2 Анализ кредитных операций банка
2.3 Оценка доходности и рискованности кредитной деятельности ПАО АКБ «Связь
банк»
ГЛАВА 3. ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПАО АКБ «СВЯЗЬ БАНК»
3.1 Мероприятия по улучшению кредитной деятельности банка
3.2 Экономическая эффективность предложенных мероприятий
Заключение
Список использованной литературы Приложения

3. Основные вопросы, подлежащие разработке
Во введении рекомендуется обосновать актуальность выбранной темы, сформулировать цели и задачи работы, описать объект, предмет и информационную базу исследования.
Для написания главы 1 рекомендуется изучить основную и дополнительную литературу по выбранной теме. В параграфе 1.1 необходимо раскрыть сущность и основные принципы кредитной деятельности банка. В параграфе 1.2 необходимо рассмотреть регулирование кредитной деятельности коммерческих банков в России. В параграфе 1.3 необходимо рассмотреть методику анализа кредитной деятельности банка. Методы исследования, заявленные во введении и теоретической части, должны быть в последующем использованы в практической части работы.
Глава 2 должна носить исследовательский характер. В ней необходимо провести анализ и оценку кредитной деятельности ПАО АКБ «Связь банк». В параграфе 2.1 необходимо представить общую характеристику ПАО АКБ «Связь банк». В параграфе 2.2 провести анализ кредитных операций банка. В параграфе 2.3 необходимо дать оценку доходности и рискованности кредитной деятельности ПАО АКБ «Связь банк».
Анализ рекомендуется проводить в аналитических таблицах с использованием формул, графиков, схем, диаграмм и т.п. Также здесь необходимо обозначить проблемы, выявленные в ходе проведенного исследования, охарактеризовать экономическое состояние на определенную дату и наметить пути решения проблем. Особое внимание следует уделить мерам по реализации намеченных мероприятий и прогнозу функционирования кредитного учреждения после их внедрения.
Глава 3 является практической и в ней следует рассмотреть проблемы и перспективы развития кредитной деятельности банка. В параграфе 3.1 необходимо разработать мероприятия по улучшению кредитной деятельности банка. В параграфе 3.2 рассчитать экономическую эффективность предложенных мероприятий.
Каждая глава должна завершаться самостоятельно сделанными выводами. Надо подчеркнуть именно свою точку зрения на рассматриваемые проблемы, при этом не надо стесняться выражений типа "на наш взгляд", "по-нашему мнению".
В заключении необходимо отразить основные положения выпускной квалификационной работы и сформулировать общие выводы (необходимо отразить - достигнута ли цель исследования, решены ли задачи, сформулированные во введении, какое теоретическое или практическое значение имеют результаты Вашей работы и где они могут быть использованы.
В приложения выносятся формы бухгалтерской (финансовой) отчетности кредитной организации и др. документы
Стиль изложения ВКР должен соответствовать научному стилю. Для научного стиля характерны: точность, абстрактность, логичность, эмоциональная нейтральность.
Заимствование готовых текстов или их частей без указания авторства не допускается. Не рекомендуется большое количество прямого цитирования (более 10%) в теоретической части работы.
Перед отправкой работы проверьте правописание и пройдите проверку на антиплагиат. Оригинальность текста должны быть не менее 70%.

4. Исходные данные по ВКР:
Основная литература:
1. Конституция Российской Федерации. – М.: Юридическая литература, 2016. – 35 с.
2. Гражданский Кодекс Российской Федерации. Часть первая. – М.: Дашков и КО, 2016. – 87 с.
3. О банках и банковской деятельности: федерал. закон от 02.12.1990 № 395–1 (ред. от 05.04.2018) // Собрание законодательства РФ. – 05.02.1996. – № 6. – Ст. 492
4. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): федерал. закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ (ред. от 03.07.2018) // Собрание законодательства РФ - 15.07.2002 - № 28 - Ст. 2790.
5. Концепция долгосрочного социально–экономического развития Российской Федерации на период до 2020 года // Утверждена распоряжением Правительства Российской Федерации от 17 ноября 2008 г. № 1662–р
Дополнительная литература:
6. Андрианова Л. Понятие и содержание кредитной политики коммерческого банка // Предпринимательство. - 2017. - № 6. - С. 146-150.
7. Астрелина, В.В. Управление ликвидностью в российском коммерческом банке: учеб. пособие. / В.В. Астрелина – М. : Форум : ИНФРА–М, 2016. – 175 с.
8. Банковские риски: учебник / под ред. О. И. Лаврушина, Н. И. Валенцовой. –3–е изд., перераб. и доп. – М. : КНОРУС, 2013. – 292 с.
9. Банковское дело: дополнительные операции для клиентов. / Под ред. В.В. Васильевой – М.: Финансы и статистика, 2016. – С.185.
10. Банковское дело: учеб. для бакалавров / под ред. Е. Ф. Жукова, Ю. А. Соколова. – М. : Юрайт, 2017. – 590 с.
11. Банковское дело: Учебник / Под ред. Г. Г. Коробовой. – М.: Юристь, 2017. – С. 500.

СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 7
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА 11
1.1 Сущность и основные принципы кредитной деятельности банка 11
1.2 Регулирование кредитной деятельности коммерческих банков в России 16
1.3 Методика анализа кредитной деятельности банка 21
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ И ОЦЕНКА КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПАО АКБ
«СВЯЗЬ БАНК» 29
2.1 Общая характеристика ПАО АКБ «Связь Банк» 29
2.2 Анализ кредитных операций банка 31
2.3 Оценка доходности и рискованности кредитной деятельности ПАО АКБ «Связь Банк» 41
ГЛАВА 3. ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПАО АКБ «СВЯЗЬ БАНК» 58
3.1 Мероприятия по улучшению кредитной деятельности банка 58
3.2 Экономическая эффективность предложенных мероприятий 68
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 74
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 76
ПРИЛОЖЕНИЯ 81

ВВЕДЕНИЕ
Поступательное движение рыночной экономической системы, в значительной мере рост и подъем экономики связаны с реализацией потенциала отношений в области кредитования. На сегодняшний момент можно уже говорить не только о значительном росте объемов денежных ресурсов, которые предоставляются в ссуду, но и об увеличении субъектов кредитных отношений, и об увеличении многообразия этих сделок.
Проблема кредитования как среднего и малого бизнеса, так и населения на территории нашего государства по-прежнему остаётся нерешённой в течение долгого периода времени. С одной стороны, предприниматели и физические лица нуждаются в денежных средствах, а банки готовы их им предоставить, а с другой стороны, в соответствии с информацией опросов, которые проведены среди представителей среднего и малого бизнеса, только лишь 12% бизнесменов регулярно используют кредиты банковских учреждений, а физические лица занимают большинство заемщиков.
Кредитование выступает высокодоходным инструментом для максимизации банковской прибыли, но сопряжено всегда с высоким уровнем риска кредитования. В банковской сфере одной из таких проблем служит проблема увеличения риска кредитных вложений, соответственно, и обеспечения возврата кредита банков, особенно в условиях нестабильной национальной валюты.
Умение эффективно использовать и управлять кредитными рисками - одна из важнейших задач для любого государства, банка. Особенно учитывая тот факт, что средства, выданные на кредиты, составляют более половины актива баланса любого банка.
Актуальность темы выпускной квалификационной работы обусловлена возрастающей ролью кредитных операций в банковской деятельности. Для того, чтобы банк осуществлял рациональную работу и не понес убытки, необходимо отслеживать его эффективность его кредитной деятельности, соблюдение нормативных показателей и уровень просроченной задолженности.
Целью выпускной квалификационной работы является анализ кредитной деятельности банка и разработка рекомендаций по ее совершенствованию на примере коммерческого банка ПАО АКБ «Связь Банк».
Задачи:
? выявить сущность и основные принципы кредитной деятельности коммерческого банка;
? изучить регулирование кредитной деятельности коммерческих банков на территории Российской Федерации;
? проанализировать методику анализа кредитной деятельности коммерческого банка;
? предоставить общую характеристику коммерческого банка ПАО АКБ «Связь Банк»;
? провести анализ кредитных операций, проводимых в коммерческом банке ПАО АКБ «Связь Банк»;
? провести оценку доходности и рискованности кредитной деятельности коммерческого банка ПАО АКБ «Связь Банк»;
? разработать мероприятия по улучшению кредитной деятельности ПАО АКБ «Связь Банк»;
? рассчитать экономическую эффективность предложенных рекомендаций по улучшению кредитной деятельности ПАО АКБ «Связь Банк».
Объект исследования – коммерческий банк ПАО АКБ «Связь Банк». Предмет исследования – кредитная деятельность коммерческого банка
ПАО АКБ «Связь Банка».
В исследовании использовались следующие методы: экономико- статистический; графический; дедуктивный; эмпирический.
При изучении социально-экономических процессов и финансовых отношений применялись приемы экономического анализа - наблюдение, группировка, сравнение, выборка, учет взаимосвязей и тенденций.
Степень разработанности проблемы – теоретические аспекты и практические проблемы коммерческих банков в процессе осуществления
кредитной деятельности освещены в работах таких авторов, как Вишневский В.В., Ермоленко О.В., Лаврушин О.И., Обухова А.А., Соколов Б.И., Павлова А.П. Основываясь на работах Авдошина С.М., Белозерова С.А., Вишневского В.В., было определено понятие кредитной деятельности коммерческого банка. В своих работах такие авторы как Григорьева М.С., Кормилкина А.А., Остроумова Т.Г., Тарасенко О.А. рассматривали проблемы кредитной деятельности банков и предлагали свои пути совершенствования данного вида деятельности.
Теоретической и методологической базой исследования являются труды российских ученых по проблемам банковского дела, коммерческих банков, а информационной – законодательные и нормативные акты РФ, Указания Центрального Банка Российской Федерации. По практическим вопросам управления кредитной деятельностью, кредитным портфелем, кредитным риском изучены внутренние нормативные и финансовые документы ПАО АКБ
«Связь Банка».
Теоретическая значимость исследования заключается в том, что содержащиеся в работе теоретические положения и выводы, определение ряда актуальных понятий и методологические рекомендации окажутся полезными для коммерческих банков, осуществляющих кредитную деятельность.
Практическая значимость результатов исследования состоит в том, что на основе выполненного анализа предложен комплекс мер по повышению эффективности кредитной деятельности коммерческого банка ПАО АКБ
«Связь Банк», направлением которых является и привлечение новых клиентов, получение большей прибыли.
Научная новизна состоит в разработке рекомендаций по совершенствованию кредитной деятельности коммерческого банка ПАО АКБ
«Связь Банка» с упором на корпоративное кредитование.
Гипотеза исследования состоит в том, что при проведении кредитной деятельности коммерческим банком и оценке ее эффективности необходимо тщательно подходить к выбору клиентов и максимально автоматизировать данный процесс, а для увеличения прибыли важно не стоять на месте и совершенствоваться путем разработки новых банковских продуктов.
Выпускная квалификационная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованных источников и приложения.
В первой главе раскрывается сущность и основные принципы кредитной деятельности банка. Рассмотрено понятие кредита, кредитной операции и кредитной политики коммерческого банка. Изучены нормативно-правовые акты, регулирующие кредитную деятельность на территории Российской Федерации, а также проанализированы указания ЦБ РФ, направленные на регулирование кредитных операций, проводимых коммерческими банками. Также изучена методика анализа кредитной деятельности коммерческого банка, включая централизованный и децентрализованный подходы.
Во второй главе проведен анализ и оценка кредитной деятельности банка. Рассмотрена общая характеристика коммерческого банка ПАО АКБ
«Связь Банк». Также проведен анализ кредитных операций, проводимых в коммерческом банке ПАО АКБ «Связь Банк». Рассмотрена структура кредитного портфеля по типам клиентов и по секторам экономики. Проведена оценка доходности компании в целом и анализ его кредитной деятельности путем определения объема просроченной задолженности в общем объеме кредитных операций. Определены нормативы ликвидности, установленные ЦБ РФ, определяющие эффективность кредитной деятельности банка. Сформулирован ряд заключений по итогам анализа.
В третьей главе разработаны основные мероприятия по повышению эффективности кредитной деятельности коммерческого банка ПАО АКБ
«Связь Банк» на основании сформулированных проблем. Далее обоснованы позитивные и возможные негативные последствия внедрения данных мероприятий. В конце каждой главы представлены обобщающие выводы.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1. Конституция Российской Федерации от 12.12.1993 (с учетом поправок, внесенных Законами Российской Федерации о поправках к Конституции Российской Федерации от 30.12.2008 N 6-ФКЗ, от 30.12.2008 N 7- ФКЗ, от 05.02.2014 N 2-ФКЗ, от 21.07.2014 N 11-ФКЗ) [Электронный ресурс]
2. Гражданский кодекс Российской Федерации от 30.11.1994 N 51-ФЗ [Электронный ресурс]
«КонсультантПлюс» / (дата обращения: 25.08.2019).
3. Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях от 30.12.2001 N 195-ФЗ (ред. от 02.08.2019) [Электронный ресурс]
«КонсультантПлюс» / (дата обращения: 25.08.2019).
4. Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 N 63-ФЗ (ред. от 02.08.2019) [Электронный ресурс] // Режим доступа
5. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 03.07.2016) [Электронный ресурс] // Режим доступа
6. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2008 N 86-ФЗ [Электронный ресурс] // Режим доступа
7. Инструкция Банка России «О обязательных нормативах банка» от 03.12.2012 N 139-И (ред. от 13.02.2017) [Электронный ресурс] // Режим доступа
8. Инструкция Банка России от 01.10.1997 N1 «О порядке регулирования деятельности кредитных организаций» [Электронный ресурс]
9. Указание Банка России «О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы» от 15.04.2015 N 3624-У (ред. от 03.12.2015) [Электронный ресурс]
10. «Положение о порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска» (утв. Банком России 03.12.2015 N 511-П) [Электронный ресурс] //
11. «Положение о порядке расчета операционного риска» (утв. Банком России 03.11.2009 N 346-П) [Электронный ресурс]
«КонсультантПлюс» / (дата обращения: 25.08.2019).
12. «Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» (утв. Банком России 26.03.2004 N 254-П) (ред. от 14.11.2016) [Электронный ресурс] // Режим доступа
13. Указание Банка России от 30.04.2008 N 2005-У (ред. от 11.11.2016) «Об оценке экономического положения банков» [Электронный ресурс]
14. Авдошин, С.М. Информатизация бизнеса. Банковское дело: Учебник для вузов / Под ред. С.М. Авдошина, Е.Ф.Жукова, Н.Д.Эриашвилию.- 2-е изд.-М.:ЮНИТИ-ДАНА:Единство, 2016. – 513 с.
15. Белоглазова Г.Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка: учебник для бакалавров / Г.Н. Белоглазова. 3-е изд., пер. и доп. – М.: Юрайт, 2017. – 652 с.
16. Белозеров, С.А. Банковское дело: Учебник / С.А. Белозеров, О.В. Мотовилов. - М.: Проспект, 2017. – 408 c.
17. Бондаренко Т.Г. К проблеме мошенничества с использованием банковских карт в РФ // Инновационная наука. 2016. № 2-1 (14). С. 56-60.
18. Вишневский, В.В. Трушина А.А., Стребкова Д.В. Становление и перспективы развития пластиковых банковских карт // Экономика и бизнес: теория и практика. – СПб.: Питер, 2016. – 256 с.
19. Гирфанова Г.Т., Булатова А.И. Актуальные проблемы, связанные с использованием банковских карт // Инновационная наука. 2016. № 6-1. С. 72- 73.
20. Григорьева М.С., Чеховская И.А. Особенности осуществления
безналичных расчетов с использованием банковских карт // Управление. Бизнес. Власть. 2016. № 1 (10). С. 63-66.
21. Ермоленко О.М. Вектор развития рынка банковских карт на современном этапе // Научный вестник Южного института менеджмента. 2016.
№ 2 (14). С. 28-33.
22. Жуков Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки / Е.Ф. Жуков, Н.Д. Эриашвили – М.: ЮНИТИ–ДАНА, 2018. – 575 с.
23. Кормилкина А.А., Логачева Н.М. Характер использования банковских платежных карт в России // Фундаментальные и прикладные исследования в современном мире. 2016. № 13-2. – С. 117-118.
24. Коробова, Г.Г., Нестеренко, Е.А. Банковские риски: Учеб.пособие. / Г.Г. Коробова, Е.А. Нестеренко. - М.: Финансы и статистика, 2016. – 298 с.
25. Лаврушин О.И. Банковские риски: учебное пособие. / О.И. Лаврушин - М: КноРус, 2017. – 232 с.
26. Лукин С. Г. Финансовая устойчивость коммерческого банка // Молодой ученый. – 2017. – №34. – С. 31-34
27. Мамаева, Л.Н. Управление рисками: Учебное пособие / Л.Н. Мамаева. М.: Дашков и К, 2017. – 256 c.
28. Молотов, Д.Р. Оценка финансовой устойчивости кредитной организации: учебник / Д.Р. Молотов [и др.]. – М.: КНОРУС, 2016. – 304 с.
29. Павлова А.П., Сковикова А.Г. Платежные системы на рынке банковских карт России // В сборнике: Фундаментальные и прикладные научные исследования материалы Международной научно-практической конференции НИЦ «Поволжская научная корпорация». 2016. – С. 181-182
30. Панова Т.А. Новые технологии банковских карт // В сборнике: Закономерности и тенденции формирования системы финансово-кредитных отношений Сборник статей Международной научно-практической конференции. Ответственный редактор: Сукиасян Асатур Альбертович. 2016. – С. 197-201.
31. Соколов, Б.И. Банки и банковские операции: учебник и практикум / Б.И. Соколов. – М.: Юрайт, 2017. – 189 с.
32. Софронова, В.В. Финансовая устойчивость банка: учеб. пособие для студентов бакалавриата направления «Экономика» / В.В Софронова. ? Н.Новгород: Изд-во ФГОУ ВПО «ВГАВТ», 2016. – 120 с.
33. Тавасиев А.М. Банковское дело: учебник / А.М. Тавасиев. – 3-е изд., пер. и доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2018. – 646 с.
34. Тарасенко О.А., Андронова Т.А. Банковские карты – правовое регулирование, понятие и классификация // Право и экономика. 2016. –№ 1 (335). С. 45-50
35. Чинахова С. Е., Манаева И. И. Показатели оценки и диагностики финансовой устойчивости // Молодой ученый, – 2017. – №14. – С. 475-479.
36. Шеремет А.Д. Финансовый анализ в коммерческом банке. / А.Д. Шеремет, Г.Н. Щербакова. – М: Финансы и статистика, 2018. – 259 с.
37. Шершнева, Е. Г. Диагностика финансового состояния коммерческого банка: учебно-методическое пособие / Е. Г. Шершнева. Екатеринбург: Изд-во Урал. ун-та, 2017. – 112 с.
38. Можанова И.И., Антонюк О.А. Финансовая устойчивость коммерческих банков и нефинансовых организаций: теоретический и практический аспекты // Финансы и кредит. 2017. №4 (580). [Электронный ресурс].
39. Обухова А.А. Факторы, влияющие на финансовую устойчивость коммерческого банка. // Студенческий форум: электрон. научн. журн. 2017. № 5 [Электронный ресурс
40. Остроумова Т.Г. Устойчивость коммерческого банка как фактор эффективного развития банка // Экономика и менеджмент инновационных технологий. 2017. № 10 [Электронный ресурс]
41. Отчетность по международным стандартам международной финансовой отчетности ПАО АКБ «Связь Банк»: [Электронный ресурс]