Дипломная работа на тему "Кредитные операции и их место в формировании доходов и расходов банка ПАО «Росбанк»"

Работа Синергии на тему: Кредитные операции и их место в формировании доходов и расходов банка ПАО «Росбанк». Год сдачи: 2020. Оценка: Хорошо. Оригинальность работы на момент публикации 50+% на антиплагиат.ру. Ниже прилагаю все данные для покупки.

Описание работы

ЗАДАНИЕ
на работу


1. Тема работы:
Кредитные операции и их место в формировании доходов и расходов банка ПАО
«Росбанк»
2. Структура :
Введение
Глава 1. Теоретические и организационно-правовые основы кредитных операций банков
1.1. Сущность, назначение и особенности операций кредитования в банках
1.2. Классификация и состав кредитных операций банков
1.3. Нормативно-правовое обеспечение кредитной деятельности банка
Глава 2. Анализ роли кредитных операций в формировании доходов и расходов ПАО «Росбанк»
2.1 Общая характеристика кредитной организации
2.2. Анализ кредитных операций банка
2.3. Анализ доходной части и просроченной задолженности по операциям кредитования
Глава 3. Оценка влияния кредитной деятельности на финансовый результат и управление прибыльностью банка
3.1. Факторы, влияющие на эффективность кредитной деятельности банка в современных условиях

3.2. Направления повышения эффективности кредитной деятельности банка
Заключение
Список использованной литературы Приложения
3. Основные вопросы, подлежащие разработке.
Во введении следует обосновать актуальность избранной темы и описать ее значимость; затем поставить цель работы и наметить задачи необходимые для реализации намеченной цели; далее описать предмет, объект исследования и кратко рассмотреть основные источники информации, используемые при написании работы.
В главе 1 необходимо рассмотреть теоретические аспекты темы.
В разделе 1.1 рассмотрите особенности современной кредитной деятельности.
Исследуйте основные определения, используемые в работе.
В разделе 1.2 следует классифицировать кредитные операции банка, особое внимание уделить типам кредитов по степени надежности, как тот критерий определяет доходность кредитных операций.
В разделе 1.3. провести анализ нормативно-правового обеспечения кредитной деятельности банка, уделить внимание финансовой отчетности, которая послужит азой для аналитической части работы.
Глава 2 посвящена изучению и анализу кредитованной деятельности на примере конкретного банка. Материалы главы должны содержать конкретные примеры деятельности банка по исследуемому вопросу, содержать расчеты и выводы автора практического характера.
В разделе 2.1 целесообразно выбрать конкретный банк, дать его основные характеристики и проанализировать показатели, характеризующие его деятельность.
В разделе 2.2 исследовать особенности кредитной деятельности. Анализ провести не менее, чем за 3 полных года.
В разделе 2.3 посвящена анализу эффективности кредитной деятельности. Дать оценку качественной ее составляющей.
В главе 3 следует оценить влияние кредитной деятельности на финансовый результат и управление прибыльностью банка
В разделе 3.1. следует уделить внимание факторам, определяющим эффективность кредитной деятельности банка в современных условиях
В разделе 3.2. необходимо проанализировать направления повышения эффективности кредитной деятельности банка

Заключение.
В «Заключении» необходимо подвести итоги проектирования. Раскрыть содержание основных выводов, сделанных, представить краткую характеристику результатов, полученных в ходе решения поставленных во «Введении» задач и, тем самым, ответить на основной вопрос работы: о степени достижимости поставленной в работе цели.
Список использованной литературы
В «Список использованной литературы» приводит только ту литературу и иные информационные источники, которые лично использовал при написании данной работы. Причем ссылки на данную литературу и информационные источники обязательны по всему тексту работы. Заимствованные чужие тексты в обязательном порядке заключаются автором в кавычки, как принадлежащие другому автору. Сноски приводятся постранично нарастающим итогом от №1 до № N. Количество сносок по тексту работы должно быть никак не меньше количества использованных литературных источников.
Приложения
Приводится, как правило, базовая (например, формы финансовой отчетности организации) и информационно - вспомогательная информация (например, различного рода инструкции, положения и пр.), использованная при написании работы.
4. Исходные данные по :
Основная литература:
1. Банковское дело : учебник / Лаврушин О.И., под ред., Бровкина Н.Е., Валенцева Н.И., Варламова С.Б., Гурина Л.А., Дадашева О.Ю., Ершова Т.А., Казанкова Н.С., Ковалева Н.А., Курны — Москва : КноРус, 2020. — 630 с. — (бакалавриат). — ISBN 978-5-406-07638-5.
2. Банковское дело: учебник /под ред. д-ра экон. наук, проф. Г.Г. Коробовой. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: , 2015. – 592 с.
3. Лаврушин, О.И. Банковское дело. Современная система кредитования: учебное пособие
/ Лаврушин О.И., Афанасьева О.Н. — Москва: КноРус, 2019. — 358 с. — (бакалавриат и ).
— ISBN 978-5-406-02151-4.
Дополнительная литература:
4. Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. N 395-I "О банках и банковской деятельности" (в последней редакции).

5. Федеральный закон РФ от 30.12.2004г. № 218-ФЗ «О кредитных историях» (в последней редакции).
6. Положение Банка России от 28.06.2017 г. №590-П "Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности" (в последней редакции).
7. Оценка финансовой устойчивости и перспектив деятельности кредитных организаций. (). Учебник / Валенцева Н.И., Ларионова И.В., Чичуленков Д.А. - Москва: КноРус, 2020.
- 326 с.
8. Дерюгина Е., Пономаренко А. Определение текущей фазы кредитного цикла// Деньги и кредит, 2019,78(2), с. 28–42 doi: 10.31477/rjmf.201902.28
9. Фомин Л. Служат ли высокая процентная ставка по кредитам и депозитам и снижение расходов на рекламу индикаторами банкротства банка? Данные по России // Деньги и кредит, 2019, 78(2), pp. 94–112. doi:10.31477/rjmf.201902.94
10. Борцук М. Прогнозирование чистой процентной маржи банков и коэффициента резервирования на потери по ссудам в различных экономических сценариях: данные Польши// Деньги и кредит, 2019, 78(1)
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 7
Глава 1. Теоретические и организационно-правовые основы кредитных операций банков 10
1.1 Сущность, назначение и особенности операций кредитования в банках
....................................................................................................................... 10
1.2 Классификация и состав кредитных операций банков 14
1.3 Нормативно-правовое обеспечение кредитной деятельности банка 17
Глава 2. Анализ роли кредитных операций в формировании доходов и расходов ПАО «Росбанк» 26
2.1 Общая характеристика кредитной организации 26
2.2 Анализ кредитных операций ПАО «Росбанк» 35
2.3 Анализ доходной части и просроченной задолженности по операциям
кредитования 42
Глава 3. Оценка влияния кредитной деятельности на финансовый результат и управление прибыльностью банка 50
3.1 Факторы, влияющие на эффективность кредитной деятельности банка в
современных условиях 50
3.2 Направления повышения эффективности кредитной деятельности банка 57 ЗАКЛЮЧЕНИЕ 69
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 73
ПРИЛОЖЕНИЯ 77

ВВЕДЕНИЕ
Основным источником роста широкой денежной массы в 2019 году, как и в предыдущие годы, оставались кредитные требования к экономике со стороны банковской системы – их рост составил 8,6% (или 10,1% без учета валютной переоценки). Этому способствовало расширение внутреннего спроса и смягчение условий банковского кредитования, что в первую очередь выразилось в снижении процентных ставок по кредитам физическим и юридическим лицам.
Рублевые кредитные требования российской банковской системы к организациям в 2019 году возросли на 8,9% (в 2018 году – на 8,5%). Прирост рублевых кредитных требований к населению составил 19,3% (за 2018 год – 22,3%).1
Доступность кредитования повысилась, так как средневзвешенная процентная ставка по рублевым кредитам нефинансовым организациям на срок свыше 1 года в декабре 2019 года составила 8,3% годовых и была на 1,3 процентного пункта меньше, чем в январе того же года. По кредитам физическим лицам ставка уменьшилась с 13,1% годовых в январе до 12,1% годовых в декабре.
Задолженность по корпоративным кредитам в целом по банковскому сектору за 2019 год возросла до 39,0 трлн рублей, или на 5,8%, что больше, чем в 2018 году (+4,7%).
Кредитные операции являются важнейшей частью деятельности коммерческого банка. Важность правильного и эффективного проведения этих операций огромна, так как они составляют основную часть прибыли, направляемой в резервные фонды и используемой для выплаты дивидендов. Успешное осуществление кредитных операций способствует повышению надежности и устойчивости банков, а ненадлежащее осуществление данного






1 Годовой отчёт Банка России за 2019 год [Электронный ресурс].

вида деятельности кредитных организаций приводит к крупным расходам или банкротству.2
Если для компаний рыночная стоимость акций является наилучшим показателем их деятельности, то для банков такой метод оценки является недостаточно точным и надежным, поэтому на практике для оценки деятельности банка используют показатели доходности его операций. Это объясняется недостаточным уровнем активности проведения операций с банковскими акциями как на международных, так и на национальных рынках.
По степени риска банковские операции существенно различаются и классифицируются как малорисковые и высокорисковые. В каждом случае шкалу риска операций банки устанавливают сами. Многое зависит от идеологии деятельности денежно-кредитного учреждения. Консервативная (осторожная) политика позволяет снижать риск банковских операций, однако вместе с тем снижается и доходность банка. Агрессивная (активная высокорисковая) политика дает возможность повышать прибыль банка, но часто сопровождается убытками. Высокорисковыми банковскими операциями нередко выступают операции на рынке ценных бумаг. Такие операции называют еще спекулятивными.3
Как известно, существует прямая зависимость между уровнем риска и прибылью. Поэтому риск-менеджмент кредитных операций и нахождение оптимального баланса считается одной из важных и сложных задач, стоящих перед каждым банком.4









2 Фомин Л. Служат ли высокая процентная ставка по кредитам и депозитам и снижение расходов на рекламу индикаторами банкротства банка? Данные по России. // Деньги и кредит, 78 (2), с. 94-112.
3 Банковское дело: учебник для вузов по экон. специальности /Под ред. О.И. Лаврушина. – 12-е изд., стер. – М.: КНОРУС, 2018. – 34-35 с.
4 Банковские риски: учебник / коллектив авторов; под ред. О.И. Лаврушина, Н.И. Валенцевой. — 3-е изд., перераб. и доп. — М. : КНОРУС, 2018. — 220-228 с. — (Бакалавриат и ).

В связи с вышеизложенным, исследование роли кредитных операций в формировании доходов и расходов банка, четкое определение их целей и задач является актуальным и для теории, и для банковской практики.
Актуальность темы настоящей работы обусловлена прежде колоссальным значением роли кредитных операций в формировании доходов и расходов банка в текущем и долгосрочном режимах.
Целью работы является исследование теоретических и практических аспектов формирования доходов и расходов банка при проведении кредитных операций.
Задачи, необходимые для реализации намеченной цели:
1. Рассмотреть сущность, назначение и особенности операций кредитования в банках.
2. Ознакомиться с классификацией и составом кредитных операций банков.
3. Определить нормативно-правовую базу кредитных операций банков и рассмотреть ее практическое применение.
4. Рассмотреть общую характеристику ПАО «Росбанк».
5. Проанализировать кредитную деятельность ПАО «Росбанк» и выявить ее особенности.
6. Провести анализ доходной части и просроченной задолженности ПАО «Росбанк».
7. Рассмотреть факторы, влияющие на эффективность кредитной деятельности банка в современных условиях.
8. На основании проведенного анализа предложить направления повышения эффективности кредитной деятельности банка.
Предметом исследования является роль кредитных операций в формировании доходов и расходов ПАО «Росбанк».
Объектом исследования является ПАО «Росбанк».

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1. "Конституция Российской Федерации" (принята всенародным голосованием 12.12.1993) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 N 6-ФКЗ, от 30.12.2008 N 7-ФКЗ, от 05.02.2014 N 2-ФКЗ, от 21.07.2014 N 11-ФКЗ)
2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 №14-ФЗ (ред. от 18.03.2019, с изм. от 03.07.2019)
3. Федеральный закон от 2.12.1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (в последней редакции).
4. Федеральный закон от 21.12.2013 № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)» (в последней редакции).
5. Федеральный закон от 30.12.2004 N 218-ФЗ "О кредитных историях" (последняя редакция)
6. Федеральный закон от 16.07.1998 N 102-ФЗ "Об ипотеке (залоге недвижимости)" (последняя редакция)
7. Федеральный закон от 02.07.2010 N 151-ФЗ "О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях"
8. Положение Банка России от 28.06.2017 N 590-П (ред. от 16.10.2019) "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности" (вместе с "Порядком оценки кредитного риска по портфелю (портфелям) однородных ссуд")
9. Положение Банка России от 22.12.2014 N 446-П (ред. от 09.07.2018) "О порядке определения доходов, расходов и прочего совокупного дохода кредитных организаций" (Зарегистрировано в Минюсте России 06.02.2015 N 35910) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2020)
10. Инструкция Банка России от 29.11.2019 N 199-И "Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией"

11. Адаменко А.А., Хорольская Т.Е., Тетер И.А. Элементы отчета о финансовых результатах, их характеристика // ЕГИ. 2020. №1 (27).
12. Банковские риски: учебник / коллектив авторов; под ред. О.И. Лаврушина, Н.И. Валенцевой. — 3-е изд., перераб. и доп. — М.: КНОРУС, 2018.
— 292 с. — (Бакалавриат и ).
13. Банковское дело. Современная система кредитования: учебное пособие / Лаврушин О.И., Афанасьева О.Н. — Москва: КноРус, 2019. — 358 с.
— (бакалавриат и ). — ISBN 978-5-406-02151-4.
14. Банковское дело: учебник / Лаврушин О.И., под ред., Бровкина Н.Е., Валенцева Н.И., Варламова С.Б., Гурина Л.А., Дадашева О.Ю., Ершова Т.А., Казанкова Н.С., Ковалева Н.А., Курны — Москва: КноРус, 2020. — 630 с. — (бакалавриат). — ISBN 978-5-406-07638-5.
15. Банковское дело: учебник /под ред. д-ра экон. наук, проф. Г.Г. Коробовой. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: , 2015. – 592 с.
16. Банковское дело: учебник для вузов по экон. специальности /Под ред. О.И. Лаврушина. – 12-е изд., стер. – М.: КНОРУС, 2018. –800 с.
17. Борсук, М. Прогнозирование чистой процентной маржи банков и коэффициента резервирования на потери по ссудам в различных экономических сценариях: данные Польши// Деньги и кредит, 2019, 78(1), С. 89-106.
18. Бубнова Ю.Б. "Трансформация бизнес-модели банка в условиях цифровой экономики" Известия Байкальского государственного университета, 29, 2019, стр. 425-433.
19. Голодова Ж.Г. Финансы и кредит: учебное пособие. / Ж.Г. Голодова.
– М.: ИНФРА-М, 2018. – 448 с.
20. Дерюгина Е., Пономаренко А. Определение текущей фазы кредитного цикла в странах с формирующимися рынками// Деньги и кредит, 2019, 78(2), с. 28-42.

21. Джандигова, З. М. Направления роста эффективности кредитования реального сектора экономики РФ // Молодой ученый. — 2020. — № 5 (295). — С. 108-111.
22. Захаров Ю. С., Захарова. Финтех и развитие кредитной инфраструктуры// Экономика и бизнес: теория и практика, 3-1, 2020, стр. 68-73.
23. Иванцов И.Е., Соболева Е.В. Инновационное развитие банковского сектора: прошлое, настоящее, будущее // Научные открытия и достижения современной молодёжи: Сб. науч. тр., 2019, с. 64-67.
24. Любовцева Е.Г., Савдерова А.Ф. Перспективные направления развития кредитования населения // Вестник евразийской науки. – 2018.
25. Медведев П.А. Макроэкономический эффект потребительского кредитования // Деньги и кредит. – 2018. – № 1. – С. 13-14.
26. Оценка финансовой устойчивости и перспектив деятельности кредитных организаций. (). Учебник / Валенцева Н.И., Ларионова И.В., Чичуленков Д.А. - Москва: КноРус, 2020. - 326 с.
27. Фомин Л. Служат ли высокая процентная ставка по кредитам и депозитам и снижение расходов на рекламу индикаторами банкротства банка? Данные по России// Деньги и кредит, 2019, 78 (2), с. 94-112.
28. Хакимова Д. Л. Анализ просроченной задолженности по банковским кредитам в России // Молодой ученый. — 2018. — №4. — С. 627- 631.
29. Центральный банк РФ (2020). «Обзор банковского сектора Российской Федерации». Статистические показатели
30. Церцвадзе Н. Т. Анализ и прогнозирование макроэкономических факторов, влияющих на эффективность банковской деятельности в России// Экономика и бизнес: теория и практика, 2-2, 2020, стр. 145-150