Дипломная работа на тему "Направления по совершенствованию организации кредитования малого и среднего бизнеса в ПАО «Сбербанк России» | Синергия [ID 40358]"

Работа на тему: Направления по совершенствованию организации кредитования малого и среднего бизнеса в ПАО «Сбербанк России»
Оценка: отлично.
Оригинальность работы на момент публикации 50+% на антиплагиат.ру.
Ниже прилагаю все данные для покупки.
https://studentu24.ru/list/suppliers/Anastasiya1---1326

Описание работы

МОСКОВСКИЙ ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ «СИНЕРГИЯ»
Факультет электронного обучения

Направление Кафедра ЭО

ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА
Направления по совершенствованию организации кредитования малого и среднего бизнеса в ПАО «Сбербанк России»

Оглавление
Введение 6
Глава 1. Теоретические основы кредитования малого и среднего бизнеса 10
1.1. Понятие и характеристика методов оценки кредитоспособности заемщиков 10
1.2. Особенности кредитования субъектов малого и среднего бизнеса в РФ. 16
1.3. Проблемы кредитования малого и среднего бизнеса в РФ 19
Глава 2. Характеристика и анализ кредитования юридических лиц в ПАО
«Сбербанк России» 25
2.1. Характеристика деятельности ПАО «Сбербанк России» 25
2.2. Анализ кредитования предприятий малого и среднего бизнеса в ПАО
«Сбербанк» 31
2.3. Анализ действующей методики оценки кредитоспособности юридических лиц в ПАО «Сбербанк России» 35
Глава 3. Направления по совершенствованию организации кредитования малого и среднего бизнеса в ПАО «Сбербанк России» 61
3.1. Основные проблемы и пути совершенствования системы кредитования малого и среднего бизнеса 61
3.2. Совершенствование методики оценки кредитоспособности клиента в ПАО
«Сбербанк России» 67
Заключение 83
Список использованной литературы 89
ПРИЛОЖЕНИЯ 94

ВВЕДЕНИЕ
Организация и развитие предприятий малого и среднего бизнеса имеют существенное влияние на национальную экономику. Именно они являются драйверами роста во многих зарубежных странах, создавая преобладающую часть валового национального продукта и стимулируя научно-технический прогресс. К преимуществам малого и среднего предпринимательства относятся: непродолжительный срок окупаемости инвестиций, способность оперативно реагировать на изменяющиеся условия конъюнктуры, возможность создания новых рабочих мест с минимальными первоначальными вложениями, а также легкость внедрения инноваций. С другой стороны, малый и средний бизнес - сфера, сопряженная с высокими рисками инвестирования, поскольку, как показывает статистика, высока доля разоряющихся и ликвидирующихся предприятий в первые годы существования, а также значительна доля новых фирм, не имеющих кредитной истории и какой-либо финансовой отчетности для оценки рисков.
Главными барьерами при организации предприятия малого или среднего бизнеса являются: избыточное государственное регулирование, сложность администрирования, высокий уровень налогообложения, а также сложность бухгалтерской и налоговой отчетности и недостаток финансовых ресурсов. Как известно первоначальный капитал складывается из двух составляющих: собственные средства и привлеченные, то есть средства кредитных организаций, государственные ассигнования, венчурное финансирование и т. д. Однако, как показывает практика, текущая макроэкономическая ситуация привела к снижению спроса на кредиты со стороны МСП, согласно опросу объединения «Опора России», число компаний данного сектора, использующих кредиты, сократилось почти в 2,5 раза, так в середине 2014г. число предпринимателей, использующих кредиты составляло около 25%, а в конце 2015г. данное значение составило 10%., но даже существующий спрос банки удовлетворяют неохотно, придерживаясь консервативного подхода к оценке рисков.
Для изменения данной ситуации и роста кредитования деятельность предприятий малого и среднего бизнеса должна стать «прозрачнее». Но немногие предприниматели готовы на такой шаг: низкая легитимность бухгалтерской отчетности, скрытие части прибыли – основная причина отказов предоставления за?много капитала, однако высокая прибыль повышает налоговую нагрузку, что может привести к снижению конкурентоспособности. Однако на сегодняшний день у банков есть все предпосылки роста интереса к проектам МСБ, поскольку это один из самых быстрорастущих сегментов рынка, в настоящее время осуществляется масштабная политика государственной поддержки, включающая субсидирование и развитие гарантийных механизмов, а также существует необходимость диверсификации кредитных портфелей.
Актуальность темы выпускной квалификационной работы обусловлена как ролью малого и среднего бизнеса в масштабах национального хозяйства, так и его значимостью в процессе потребления банковских услуг. Малые и средние предприятия – не только опора развития, как крупных предприятий, так и всей экономики в целом, но и гибкая, легко адаптирующаяся и эффективная в силу своих размеров форма хозяйствования.
Значимость исследования проблемы кредитования МСБ обусловлена также тем, что в настоящей макроэкономической ситуации государство вс? больше уделяет внимания диверсификации и модернизации экономики в следствие снижения нефтегазовых доходов и введенных санкций, именно этим объясняется повышенный интерес к развитию данного сектора экономики.
Основная цель работы состоит в рассмотрении особенностей организации системы кредитования малого и среднего бизнеса на примере ПАО «Сбербанк», проведение анализа и разработка предложений по ее оптимизации.
Для достижения цели исследования целесообразно решить задачи:
-исследовать экономическую сущность малого и среднего бизнеса и необходимость его кредитования;
-раскрыть теоретические аспекты процесса кредитования малого и среднего бизнеса;
-проанализировать текущую ситуацию на российском рынке кредитования МСП, основные барьеры, а также перспективы;
-рассмотреть особенности организации работы по кредитованию малого и среднего бизнеса в ПАО «Сбербанк»;
-провести анализ, а также сформулировать рекомендации по совершенствованию системы кредитования МСБ в ПАО «Сбербанк» с целью повышения ее эффективности;
Предметом исследования являются особенности, проблемы и перспективы кредитования малого и среднего бизнеса.
Объектом исследования выступает – ПАО «Сбербанк».
Теоретической основой исследования являются законодательная база, труды ученых и экономистов, учебная и методическая литература и источники, касающиеся организации кредитования малого и среднего бизнеса. Изучению проблем оценки кредитоспособности малого и среднего бизнеса, а также организации кредитования данного сектора экономики посвящены работы ученых и экономистов: Валенцевой Н. И., Викулина А. Ю., Дробозиной Л. А., Иконникова В. В., Лаврушина О. И., Салина В. Н., Тосуняна Г. А.
Методической основой исследования являются системный подход и диалектическая логика. Также в процессе работы применялись такие общенаучные методы, как анализ, синтез, статистический анализ, метод классификации, метод группировки, метод сравнения и др.
Поставленные цели и задачи исследования определили структуру исследования, которая состоит из вводной части, двух глав, включающих шесть параграфов, заключения, материал иллюстрирован таблицами и рисунками. В конце представлен список использованных источников, а также приложения.
Практическая значимость работы определяется тем, что методические подходы и предложения по организации и анализу кредитования малого и среднего бизнеса могут быть использованы при выявлении резервов роста прибыли и повышению эффективности функционирования банка.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
Законы и нормативные акты
1. ФЗ от 24.07.2007 №209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации»;
2. Постановление Правительства РФ от 13 июля 2015г.№702 «О предельных значениях выручки от реализации товаров (работ, услуг) для каждой категории субъектов малого и среднего предпринимательства;
3. Указ Президента РФ от 30.11.1992 N 1485 "Об организационных мерах по развитию малого и среднего бизнеса в Российской Федерации»;
4. Постановление Совета Министров СССР от 8 августа 1990 г. N 790 "О мерах по созданию и развитию малых предприятий";
5. Регламент кредитования клиентов сегмента «Малый бизнес» ОАО
«Сбербанк России» и его филиалами по продуктам, предоставляемым на основе скоринговой модели оценки кредитоспособности» от 23.09.2010
№1948;
6. Методика Комитета Сбербанка России по предоставлению кредитов и инвестиций от 11.11.2010 № 2010 «Об оценке финансового состояния и расчета лимита кредитования при осуществлении кредитных операций с клиентами сегментов «Микро бизнес» и «Малый бизнес» ОАО «Сбербанк России» и его филиалами»;
7. Положение Банка России от 26 марта 2004 г. №254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности».
8. Годовой отчет ОАО «Сбербанк России» за 2014г. утвержден Наблюдательным советом «ОАО Сбербанк России» Протокол №19 от 20.04.2015;

Научная и учебная литература
1. Анализ кредитоспособности организации и группы компаний : учебное пособие / Д.А. Ендовицкий, К.В. Бахтин, Д.В. Ковтун ; под ред. Д.А. Ендовицкого. — М. : КНОРУС, 2016. — 376 с.;
2. Банковское дело: Учеб./под ред. О.И.Лаврушина. – М.: КНОРУС, 2016. – 800 с.;
3. Банковское дело: современная система кредитования: учебное пособие / О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьева.— М. : КНОРУС, 2016. — 360 с. — (Бакалавриат и магистратура);
4. Деньги, кредит, банки: учебник / коллектив авторов; под ред. О. И. Лаврушина. - 15-е изд., стер. - М. : КНОРУС, 2016. - 448 с. - (Бакалавриат);
5. Кртян А. С. Проблемы кредитования малого и среднего бизнеса // Молодой ученый. — 2017. — №8.2. — С. 32-34.
6. Лисовская А., Власенко Р. Д. Проблемы банковского кредитования малого и среднего бизнеса // Молодой ученый. — 2016. — №10. — С. 769-772.
7. Морковкин Д.Е. Совершенствование системы кредитования субъектов малого и среднего предпринимательства как условие восстановления экономического роста // Современные научные исследования и инновации.
– 2016. – № 2 (58) . – С. 497-501.
8. Нестеренко Ю.Н. Малый бизнес: тенденции и ориентиры развития в современной России / Отв. ред. Н.И. Архипова; худож. М.К. Гуров. М.: Рос.гос. гум. ун-т, 2017. 224 с.
9. Жарковская Е.П. Банковское дело: Учеб. – М.: Омега-Л, 2011. – 295 с.; 10.Тавасиев, А.М. Банковское дело / А.М. Тавасиев. - М.: Юрайт, 2013. – 647с.; 11.Александрова Е. Заградительные ставки// Московский комсомолец.- 2016. -
№27096;
12. Волкова О. Малый бизнес назвал четыре главные проблемы // РБК. – 2015. - №9;
13. Кичанов М. Не заслуживают доверия // Эксперт Сибирь. - 2016.- №11; 14.Королева А. Капитал в обмен на кредитование// Эксперт. – 2016. - №14; 15.Костыкова М. Ю. Особенности идентификации малого бизнеса как объекта банковского кредитования. - Воронежский государственный университет, 2014;
16. Лисовская А., Власенко Р. Д. Проблемы банковского кредитования малого и среднего бизнеса // Молодой ученый. — 2016. — №10.
17. Малое и среднее предпринимательство в России. 2015: Стат.сб./ Росстат. - M., 2015;
18. Милюкова Я. Бизнес ответил ВТБ на слова о бессмысленности кредитования предпринимателей/ Я. Милюкова, А. Штыкина, С. Шароян, А. Кошкаров/ РБК. – 2015. -№10;
19. Мукосеев Д. В. Экономическая сущность и критерии определения малого предпринимательства // Современные научные исследования и инновации.- 2012.- № 5;
20. Шешукова Т. Г., Быкова М. В. К вопросу об особенностях заемщиков малого бизнеса и анализе их кредитоспособности в коммерческом банке// Вестник Пермского университета, 2013, №4(19);

Электронные ресурсы
1. Annual Report on European SMEs [Электронный ресурс]/European Commission.
2. Аудиторское заключение о годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности ПАО «Сбербанк России» за 2015г. [Электронный ресурс]/ ПАО «Сбербанк России».
3. Выданные поручительства в 1 квартале 2016г. [Электронный ресурс]/Фонд содействия кредитованию малого бизнеса Москвы
4. Итоги группы Сбербанка по МСФО за 2015г. [Электронный ресурс]/ ПАО «Сбербанк России».
5. Кредиты малому бизнесу [Электронный ресурс]/ ПАО «Сбербанк России».
6. Кредитование малого и среднего бизнеса в России по итогам 2015 года: новые антирекорды [электронный ресурс] // Рейтинговое агентство RAEX [сайт].
7. Кто займет малому бизнесу? [Электронный ресурс]/Сибирский форум малого и среднего бизнеса.
8. МСБ-БИЗНЕС [электронный ресурс] // Энерготрансбанк [сайт].
9. Мы проходим кризис лучше, чем другие банки, 2015 [Электронный ресурс]/ Интернет-портал газета.ru.
10. Общие объемы предоставленных кредитов субъектам малого и среднего предпринимательства по 30 крупнейшим банкам [Электронный ресурс]/ Центральный Банк Российской Федерации.
11. Опрос топ-менеджеров банков в рамках XI Ежегодной конференции
«Финансирование малого и среднего бизнеса – 2016» [Электронный ресурс]/ Рейтинговое агентство RAEX («Эксперт РА»).
12. Первый раз в Бизнес класс [Электронный ресурс]/ Интернет-портал РБК.
13. По итогам 2015 года просрочка в сегменте кредитования МСБ достигла рекордного уровня. [Электронный ресурс]/ Аналитическое исследование RAEX (Эксперт РА).
14. Сбербанк акционерам и инвесторам [Электронный ресурс]/ ПАО «Сбербанк России».
15. Сбербанк в 2015 году предоставил кредиты малому и среднему бизнесу в размере 1 трлн руб., 2016г.[Электронный ресурс]/ Информационное агентство России ТАСС.
16. Статистика кредитования малого и среднего бизнеса в России [Электронный ресурс]/ АО «МСП Банк». – Март 2016.
17. Статистика кредитования малого и среднего бизнеса в России, апрель 2016 г. [Электронный ресурс]/ АО МСП Банк.
18. Статистика кредитования малого и среднего предпринимательства 2010- 2016гг. [Электронный ресурс]/ Центральный Банк Российской Федерации.