Дипломная работа на тему "Проблемы управления кредитным риском банков в современных условиях | Синергия [ID 46504]"

Работа на тему: Проблемы управления кредитным риском банков в современных условиях
Оценка: хорошо.
Оригинальность работы на момент публикации 50+% на антиплагиат.ру.
Ниже прилагаю все данные для покупки.
https://studentu24.ru/list/suppliers/Anastasiya1---1326

Описание работы

НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ
«МОСКОВСКИЙ ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ «СИНЕРГИЯ»
Факультет онлайн обучения

Направление подготовки: «Финансы и кредит» Магистерская программа: «Банковское дело»

ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА
ПРОБЛЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ БАНКОВ В СОВРЕМЕННЫХ УСЛОВИЯХ

Москва 2018

СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА I. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ
КРЕДИТНЫМИ РИСКАМИ БАНКОВ 8
1.1. Экономическая сущность и причины возникновения кредитных рисков 8
1.2. Теория управления рисками и методы их оценки 18
1.3. Законодательные и нормативные основы управления кредитным риском 28
ГЛАВА II. АКТУАЛЬНЫЕ ПРОБЛЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМИ РИСКАМИ В БАНКОВСКОЙ СФЕРЕ 33
2.1. Современные тенденции управления кредитным риском в российских коммерческих банках 33
2.2. Основные проблемы оценки и управления кредитным риском в российских банках 41
2.3. Особенности управления и оценки кредитного риска в ПАО
«Сбербанк» 48
ГЛАВА III. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ МЕТОДИКИ ОЦЕНКИ И УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМИ РИСКАМИ БАНКОВ В СОВРЕМЕННЫХ
УСЛОВИЯХ 55
3.1. Внедрение в коммерческих банках новых технологий в области измерения и минимизации кредитного риска 55
3.2. Направления совершенствования управлением кредитным риском в ПАО «Сбербанк» 72
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 84
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 88
ПРИЛОЖЕНИЯ 92

ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы выпускной квалификационной работы. Кредитование является исторически традиционной банковской операцией, а также одним из важнейших направлений развития активных операций банков. Кредитный портфель, как правило, составляет от трети до половины всех активов коммерческого банка. Искусство кредитования - выполнение проверенных практикой процедур процесса выдачи кредита, поэтому основной риск, с которым сталкивается любой банк в своей деятельности, - это кредитный риск1.
В современных условиях функционирования российского банковского сектора особое значение приобретают принципы эффективного кредитования и надежные методы оценки риска предоставления кредита. Самая доходная статья банковского бизнеса – это кредитные операции. За счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка.
Системный подход к управлению кредитным риском в банке и отсутствие научного подхода к осознанию сущности экономической категории кредитного риска не позволяет банкам своевременно спрогнозировать негативные результаты кредитной деятельности, влияние на них отрицательных тенденций в экономике, нормализовать кредитный процесс и устранить функциональные диспропорции2.
Актуальность темы выпускной квалификационной работы обусловлена также необходимостью разработки научно обоснованной методологии управления кредитными рисками и внедрения ее в деятельность коммерческих банков. Значимость решения данной проблемы связана с низкой степенью аллокации банковских ресурсов, с сохраняющейся неопределенностью на финансовых рынках, в том числе и на мировом, с активизацией интеграционных процессов вхождения отечественных структур в мировую финансовую систему.
В современных условиях экономики РФ наблюдается необходимость в создании стабильной и эффективной банковской системы, которая могла бы выполнять весь ряд присущих ей функций, направленных на аккумулирование и распределение капитала, на развитие наиболее эффективных и перспективных экономических отраслей, поэтому в настоящее время учет мирового опыта в организации деятельности кредитных организаций является особенно важным для России как для государства, которое стремится выходить на позиции мирового уровня в успешном функционировании банковской системы и экономическом развитии в целом. Этот процесс необходим не только для того чтобы повысить конкурентоспособность нашей страны на мировом банковском рынке, но и для того чтобы возвратить утраченные позиции в мировом сообществе.
В связи с этим исследования, которые направлены на процесс совершенствования организации банковского кредитования юридических лиц, учитывая интересы всех его участников, являются в настоящий период времени особо актуальными, имеют теоретическую и практическую значимость. Для общества в целом ценность данного рода исследований можно определить тем, что их результат может помочь в процессе разработки рекомендаций, которые смогут обеспечить финансовую устойчивость компаний, повысить показатели конкурентоспособности, способствовать процессу расширения сферы банковского кредитования реальных секторов и тем самым обеспечивать процесс стабильного роста экономики и банковской системы в стране в целом. Реальные возможности преодоления на этой основе платежных дефицитов, восстановления оборотного капитала производителей будут способствовать в будущем обеспечению наращивания инвестиций в основные фонды.
Указанные обстоятельства определяют актуальность работы, предопределяют предмет и объект исследования, постановку соответствующих задач и цели.
Целью исследования является проведение комплексного анализа политики управления кредитными рисками ПАО «Сбербанк» и их оценка, а также разработка предложений по ее совершенствованию.
Исходя из цели работы, были сформированы следующие задачи исследования:
1) Проанализировать теоретико-методологические основы сущностного понятия и качественные характеристики видов банковских кредитных рисков;
2) Изучить опыт управления кредитными рисками в коммерческих банках;
3) Проанализировать современные тенденции управления кредитным риском в российских коммерческих банках, выявить основные факторы, влияющие на данный процесс;
3) Определить основные проблемы оценки и управления кредитным риском в российских банках;
4) Оценить внутреннюю политику управления кредитными рисками ПАО «Сбербанк»;
5) Рассмотреть систему совершенствования методик оценки управления кредитными рисками в отечественном банковском секторе;
6) Разработать мероприятия в направлении совершенствования управлением кредитным риском в ПАО «Сбербанк»;
7) Провести SWOT-анализ предложенных мероприятий в сфере совершенствования системы оценки и управления кредитными рисками ПАО
«Сбербанк».
Объектом исследования является характеристика системы рисков в кредитной деятельности коммерческих банков на примере ПАО «Сбербанк».
Предметом исследования выступают экономические отношения в системе управления кредитными рисками ПАО «Сбербанк», внутренняя политика управления кредитными рисками на примере ПАО «Сбербанк».
Научная новизна работы состоит в развитии теоретических и методологических подходов к оценке и процессу управления кредитными рисками коммерческого банка в посткризисных условиях функционирования экономики страны. В работе предложена методика совершенствования процесса оценки и управления кредитными рисками в коммерческом банке в условиях влияния внешних экономических ограничений на банковский сектор государства.
Степень научной разработанности проблемы. Исследованию проблем управления кредитными рисками в банковской деятельности посвящено много зарубежных и отечественных работ. Среди зарубежных авторов, занимающихся вопросами банковских рисков, могут быть выделены: Т.У. Кох, P.M.B. Басс, К.Д. Валравен, P.C. Портер, П.С. Роуз, С. Фрост и пр. Основные отечественные труды принадлежат О.Н. Антиповой, И.Т. Балабанову, О.И. Лаврушину, Ю.С. Масленченковой, Г.С. Пановой, М.А. Помориной, В.Т. Севрук, Н.Э. Соколинской и другим ученым. В их работах рассматривались в основном вопросы риска, с точки зрения теории финансов, кредитования и денежного обращения.
Вопросы оценки и управления кредитными рисками в коммерческих банках занимают ведущее место в исследованиях отечественных ученых.
Так в своих трудах данные вопросы освещали такие ученые- экономисты: О.Н. Афанасьева, М.З. Сабиров, О.И. Лаврушин, Г.В. Антошина, В.И. Колесников, Н.А. Рыхтикова, Л.П. Кроливецкая, Д.К. Лысенко, И.Т. Балабанова, Ф.Н. Филина, В.И. Бархатов, А.П. Альгин, В.Е. Барабаумов, Г.С.Панова, В.А. Гамза, В.В. Глущенко, В.В. Витлинский, М.А. Рогов, Н.Ю. Ситников, С.Н. Кабушкин, Г.В. Чернова, С.С, Самойлова, Веретенникова О.Б., Никаненкова В.В., Васильев Е.Е., Родина Л.А., Учаева Е.А., Андрианова Е.П., и другие.
Методология исследования. Теоретической и методологической основной проведенного исследования является диалектический метод и положения современной экономической науки, концептуальные основы теории анализа, экономические законы, методы анализа, прогнозирования и моделирования экономических процессов.
Информационное обеспечение выпускной квалификационной работы составляют нормативные акты банковского законодательства Российской Федерации и нормативные акту Банка России, рекомендации Базельского Комитета по управлению рисками в кредитных организациях, научные труды по различным аспектам темы исследования, информационные сети Интернет, база СПС Консультант Плюс.
Теоретическая значимость результатов исследования заключается в том, что полученные выводы и предложения развивают методику оценки кредитных рисков и способов управления ими с учетом особенностей кредитования в условиях кризисных изменений в экономике государства.
Практическая значимость исследования состоит в том, что предложенные рекомендации могут быть использованы коммерческими банками при разработке кредитной политики, что может способствовать повышению качества кредитного портфеля коммерческого банка и минимизации кредитных рисков.
Структура выпускной квалификационной работы. Выпускная квалификационная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы и приложений.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
I. Нормативно-правовые акты
1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 N 6-ФКЗ, от 30.12.2008 N 7-ФКЗ, от 05.02.2014 N 2-ФКЗ, от 21.07.2014 N 11-ФКЗ)
2. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 31.12.2017) "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2018) // Консультант плюс
3. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 31.12.2017) "О банках и банковской деятельности"// Консультант плюс
4. Федеральный закон от 10.12.2003 N 173-ФЗ (ред. от 29.12.2017) "О валютном регулировании и валютном контроле"// Консультант плюс
5. Федеральный закон от 21.12.2013 N 353-ФЗ (ред. от 03.07.2016) "О потребительском кредите (займе)"
6. Федеральный закон от 30.12.2004 N 218-ФЗ (ред. от 31.12.2017) "О кредитных историях"
7. Федеральный закон от 26.10.2002 N 127-ФЗ (ред. от 29.12.2017) "О несостоятельности (банкротстве)" Консультант плюс
II. Специальная литература (учебники, монографии, научные публикации)
1. Андрианова Е.П. Современные подходы к управлению кредитным риском в коммерческом банке / Е.П. Андрианова // Политематический сетевой научный журнал КГАУ. — 2015. № 3.— С. 5–31.
2. Братко А.Г. Банковское право России : учебник для бакалавриата и магистратуры / А. Г. Братко. — М. : Издательство Юрайт, 2015. — 489 с.
3. Банковское дело: учебник / под ред. д. э. н., проф. Г.Г. Коробовой. 2-е изд., перераб. и доп. М.: Магистр, ИНФРА-М, 2017.
4. Васильев Е.Е. Кредитный риск: Актуальные проблемы моделирования / Е.Е. Васильев // Финансы и кредит. — 2015. № 7.— С. 45–53.
5. Веретенникова О.Б. Сущность и причины возникновения кредитного риска
/ О.Б. Веретенникова // Известия Уральского государственного экономического университета. — 2014. № 6.— С. 55–61.
6. Всяких М.В. Современные методы оценки кредитоспособности предприятия / М.В. Всяких, Ю.В. Всяких // Вестник Северного (Арктического) федерального университета. Серия: Гуманитарные и социальные науки. — 2015. № 3.— С. 104–108.
7. Бобрик М.А. Санкции заставят банки исправлять ошибки в управлении кредитным риском // Управление в кредитной организации. 2017. N 4. С. 46 - 50.
8. Годовой отчет ПАО Сбербанк [Электронный ресурс].
9. Гуменюк П.О. Кредитные риски и методы их снижения// Экономика и социум №3(22) 2017.
10. Джаксыбекова Г.Н. Банковский риск-менеджмент / Г.Н. Джаксыбекова, А.М. Нургалиева // Universum: экономика и юриспруденция. — 2015. № 3.— С. 104–113.
11. Ермаков К.О. Автоматизация процесса кредитования / К.О. Ермаков // Проблемы экономики и менеджмента. — 2015. № 7.— С. 64–66.
12. Жуков Е.Ф. Банковское дело / Е.Ф.Жуков. — М. : Издательство Юрайт, 2015.— 591 с.
13. Инструкция Банка России от 28.06.2017 N 180-И (ред. от 06.12.2017) "Об обязательных нормативах банков" (вместе с "Методикой расчета кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера", "Методикой расчета кредитного риска по ПФИ", "Методикой определения уровня риска по синдицированным ссудам", "Порядком расчета норматива максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков по сделкам, совершаемым на возвратной основе", "Методикой расчета риска изменения стоимости кредитного требования в результате ухудшения кредитного качества контрагента", "Порядком распределения прибыли (части прибыли)") (Зарегистрировано в Минюсте России 12.07.2017 N 47383)
14. Инструкция Банка России от 31.03.2004 N 112-И (ред. от 14.11.2012) "Об обязательных нормативах кредитных организаций, осуществляющих эмиссию облигаций с ипотечным покрытием" (Зарегистрировано в Минюсте России 05.05.2004 N 5783)
15. Коновалова К.Ю. Вопросы современных теоретических аспектов системы управления рисками в коммерческом банке / К.Ю. Коновалова // Научные известия. — 2017. № 7.— С. 27–35.
16. Костерина. Т.М. Банковское дело : учебник для СПО / Т. М. Костерина.— 3-е изд., перераб. и доп. — М. : Издательство Юрайт, 2015. — 332 с.
17. Мартыненко Н.Н. Банковские операции. Учебник / Н.Н. Мартыненко. — 2-е изд., перераб. и доп. — М. : Издательство Юрайт, 2014. — 612 с.
18. Масан О.Б. Процесс управления розничным кредитным портфелем коммерческого банка / О.Б. Масан // Вестник Омского университета. Серия
«Экономика». — 2014. № 1.— С. 214–219.
19. Никаненкова В.В. Источники роста кредитного риска и способы его ограничения / В.В. Никаненкова // Вестник. — 2014. № 2.— С. 73–77.
20. О Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации // Документы ЦБ РФ.
21. Обзор Нового базельского соглашения // Документы Базельского комитета по банковскому надзору
22. Письмо ЦБ РФ «Методические рекомендации по проведению проверки системы управления банковскими рисками в кредитной организации (ее филиале)» №26-Т от 23.03.2007 г.
23. Письмо ЦБ РФ «О расчете норматива максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6)» №106-Т от 10.09.2004 г.
24. Письмо ЦБ РФ «О типичных банковских рисках» №70-Т от 23.06.2004 г.
12. Письмо ЦБ РФ «Об оценке рисков банков на собственников» № 04-15- 6/1550 от 05.04.2010
25. Положение о методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций" (утв. Банком России 10.02.2003 N 215-П) (ред. от 25.10.2013) (Зарегистрировано в Минюсте России 17.03.2003 N 4269)
26. Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности" (утв. Банком России 28.06.2017 N 590-П) (вместе с "Порядком оценки кредитного риска по портфелю (портфелям) (Зарегистрировано в Минюсте России 12 июля 2017 г. N 47384) // Консультант плюс
27. Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери" (утв. Банком России 20.03.2006 N 283-П) (ред. от 04.08.2016) (Зарегистрировано в Минюсте России 25.04.2006 N 7741) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.02.2017) Консультант плюс
28. Родина Л.А. Управление кредитным риском в коммерческом банке // Л.А. Родина, В.В. Завадская, Кучеренко О.В. // Вестник. — 2015. № 3.— С. 226– 232.
29. Родионова Л.А. Эконометрические подходы к оцениванию кредитного поведения населения в России / Л.А. Родионова, С.М. Юсупова, Т.М. Трач // Известия Саратовского университета. Новая серия. Серия Экономика. Управление. Право. — 2016. № 1.— С. 39–48.
30. Самойлова С.С. Пути снижения кредитных рисков и обеспечение их устойчивости в деятельности коммерческого банка / С.С. Самойлова // Социально. — 2014. № 1.— С. 91–95.
31. Серебряков Д.Е. Анализ эффективности алгоритмов интеллектуального анализа данных для решения задач банковского скоринга / Д.Е. Серебряков // Актуальные проблемы авиации и космонавтики. — 2016. № 1.— С. 569–571. 32.Тавасиев А.М. Банковское дело : учебник для бакалавров / А. М. Тавасиев.
— М. : Издательство Юрайт, 2015. — 647 с.
33. Учаева Е.А. Управление кредитными рисками в коммерческом банке / Е.А. Учаева // Вестник. — 2015. № 8.— С. 106–111.
34. Шаталова Е.П. Кредитоспособность и кредитный риск в банковском риск- менеджменте/ Е.П. Шаталова// Финансы и кредит. – 2010. - №17 (401) 35.Щербакова Г. Н. Анализ и оценка банковской деятельности (на основе отчетности, составленной по российским и международным стандартам). М.: Вершина, 2006., с.404
36. Щетинин Е.Ю. О современных подходах к страхованию кредитных рисков/Е.Ю. Щетинин// Финансы и кредит. – 2007. - №39 (279)
37. Швец С.К. Интегральные метрики оценки рисков финансовой компании / С.К. Швец // Известия Санкт-Петербургского государственного экономического университета. — 2015. № 1.— С. 72–77.
38. Шумкова К.Г. Пути совершенствования управления кредитным риском в ПАО «Сбербанк» / К.Г. Шумкова // Банковское дело. — 2013. № 14.— С. 16– 46
Авторефераты, диссертации
1. Насрулина, Л. Р. Управление кредитным риском в коммерческом банке : автореферат дис. ... кандидата экономических наук : 08.00.10 / Иркут. гос. эконом. акад. - Иркутск, 2001. - 24 с. Электронный ресурс.
2. Нестеренко, Е.А. Кредитный риск в деятельности коммерческих банков: дис. ... канд. экон. наук: 08.00.10: 08.00.10/ Саратов, 1998.- 167 с. Электронный ресурс.
Электронные ресурсы
1.Информация о кредитном риске по операциям с физическими лицами [Электронный ресурс].
Заглавие с экрана. – (Дата обращения: 11.01.2018) 2.Информация о регистрации и лицензировании кредитных организаций [Электронный ресурс].
Заглавие с экрана. – (Дата обращения: 11.01.2018) 3.Консолидированная финансовая отчетность [Электронный ресурс].
4. Стратегия управления рисками и капиталом Группы ПАО Сбербанк [Электронный ресурс].
5. Стратегия развития Сбербанка 2020 [Электронный ресурс].