Дипломная работа на тему "Проблемы управления кредитным риском в современных условиях (на примере ПАО КБ «Центр-Инвест») | Синергия [ID 50877]"

Работа на тему: Проблемы управления кредитным риском в современных условиях (на примере ПАО КБ «Центр-Инвест»)
Оценка: хорошо.
Оригинальность работы на момент публикации 50+% на антиплагиат.ру.
Ниже прилагаю все данные для покупки.
https://studentu24.ru/list/suppliers/maksim---1324

Описание работы

НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ
«МОСКОВСКИЙ ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ «СИНЕРГИЯ»
Факультет онлайн обучения

Направление подготовки: «Финансы и кредит» Магистерская программа: «Банковское дело»

ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА
ПРОБЛЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ В СОВРЕМЕННЫХ УСЛОВИЯХ (НА ПРИМЕРЕ ПАО КБ «ЦЕНТР ИНВЕСТ»)

Москва 2019

КОНЦЕПЦИЯ ВЫПУСКНОЙ КВАЛИФИКАЦИОННОЙ РАБОТЫ
1. Тема ВКР Проблемы управления кредитным риском в современных условиях (на примере ПАО КБ «Центр-Инвест»)
Утверждена приказом по Университету № _ от « » 20 г.
2. Срок сдачи магистрантом законченной ВКР «_ » 20 г.
3. Исходные данные по ВКР
Согласно теме магистерской диссертации исходными данными являются следующие документы: научные труды зарубежных и отечественных ученых-экономистов, практиков-управленцев и специалистов в области банковского дела, аналитические
данные ПАО КБ «Центр-Инвест».
4. Обоснование актуальности темы
Наиболее значимым банковским риском является кредитный риск, так как большинство банковских банкротств обусловлено невыполнением заемщиками своих обязательств. Одновременно с этим кредитование выполняет важнейшую роль в развитии экономических субъектов, формировании капитала для увеличения производительных сил предприятий, внедрении инноваций и новых технологий. Вместе с тем операции, связанные с кредитованием, составляют самую доходную часть банковского сектора, за счет которой формируются большая часть чистой прибыли банка.
Элементы системы управления кредитными рисками в различных вариациях и интерпретациях можно увидеть в каждой организации, занимающейся банковской деятельностью. Однако единого подхода к этому важному аспекту деятельности представителей банковского сектора на сегодня не выработано, а учитывая тенденцию к увеличению просроченной задолженности по кредитам, управление кредитным риском
становится важнейшей задачей любого банка.
5. Цель исследования
Цель диссертационного исследования заключается в анализе существующих проблем
управления кредитными рисками и разработке практических рекомендаций их преодолению.
6. Задачи исследования
- рассмотреть экономическое содержание и роль кредитования в деятельности коммерческого банка
- определить сущность кредитного риска в коммерческом банке и его виды
- исследовать методы управления кредитным риском в коммерческом банке
- дать краткую характеристику ПАО КБ «Центр-Инвест»
- дать оценку процесса кредитования в ПАО КБ «Центр-Инвест»
- провести анализ методов управления кредитным риском в ПАО КБ «Центр-Инвест»
- разработать предложения по совершенствованию модели управления кредитным риском коммерческого банка
- разработать мероприятия по совершенствованию системы урегулирования проблемной задолженности
- представить экономическую эффективность предложенных мероприятий
7. Организация, результаты деятельности которой использованы в ВКР в качестве объекта следования
Объектом исследования является ПАО КБ «Центр-Инвест».
8. Предполагаемые методы исследования
Ход исследования был построен на совокупности общенаучных и экономических методов познания, в соответствии со сформулированными задачами. Рассматриваемая в диссертации проблема изучена с помощью общенаучных методов: диалектика, индукция и дедукция, системный анализ и структурный синтез, абстрактно-логическое
моделирование.
9. Ожидаемые основные результаты исследования
1. Выявить экономическую сущность риска, которая проявляется в этимологическом и лексическом аспекте термина и является важнейшей категорией управления в том числе и в банковском секторе.
2. Предложить расширенную классификацию кредитных рисков с учетом позиций различных авторов.
3. Привести классификацию факторов, которые влияют на возникновение кредитного риска предлагается выделить группу внешнеэкономических факторов, так как они принципиально отличаются от внешних рисков в классическом их понимании.
4. На основе проанализированного материала сформулировать рекомендации в области управления кредитным риском банка, которые могут быть применены в качестве модели
управления кредитным риском в банковском секторе.
10. Содержание разделов ВКР (наименование глав)
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИКО-МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ В СОВРЕМЕННЫХ УСЛОВИЯХ
ГЛАВА 2. ПРИМЕНЕНИЕ СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЕ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ В БАНКОВСКОМ СЕКТОРЕ НА ПРИМЕРЕ ПАО КБ «ЦЕНТР-ИНВЕСТ»
ГЛАВА 3. ФОРМИРОВАНИЕ СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ В
КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ
11. Перечень приложений к ВКР
Аналитические таблицы
Дата утверждения концепции

СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 6
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИКО-МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ В СОВРЕМЕННЫХ
УСЛОВИЯХ 11
1.1 Экономическое содержание и роль кредитования в деятельности коммерческого банка 11
1.2 Сущность кредитного риска в коммерческом банке и его виды 18
1.3 Методы управления кредитным риском в коммерческом банке 27
Выводы по первой главе 34
ГЛАВА 2. ПРИМЕНЕНИЕ СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЕ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ В БАНКОВСКОМ СЕКТОРЕ НА
ПРИМЕРЕ ПАО КБ «ЦЕНТР-ИНВЕСТ» 35
2.1 Краткая характеристика ПАО КБ «Центр-Инвест» 35
2.2 Оценка процесса кредитования в ПАО КБ «Центр-Инвест» 43
2.3 Анализ методов управления кредитным риском в ПАО КБ
«Центр-Инвест» 63
Выводы по второй главе 68
ГЛАВА 3. ФОРМИРОВАНИЕ СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ 70
3.1 Разработка предложений по совершенствованию модели управления кредитным риском коммерческого банка 70
3.2 Совершенствование системы урегулирования проблемной задолженности 79
3.3 Экономическая эффективность предложенных мероприятий 87
Выводы по третьей главе 96
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 97
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 104
ПРИЛОЖЕНИЯ 109

ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы диссертационного исследования обусловлена тем, что банковский сектор это неотъемлемое звено финансовой системы государства, которая наряду с другими ее составляющими обеспечивает жизнеспособность реальной экономики и участвуют в процессе перераспределения и накопления инвестиций.
В современном, быстроменяющемся мире риск как категория междисциплинарная становится частью различных сфер действительности: социальной, политической, экономической. Он неизбежно сопровождает деятельность любой организации, функционирующей в рыночных условиях. Банковский сектор не становится исключением.
В условиях рыночной экономики банки становятся своего рода ресурсным источником, обеспечивающим народное хозяйство дополнительными финансовыми возможностями, быстро реагирующим на потребности бизнеса и изменения конъюнктуры рынка, являясь также аналитиками рынка. Таким образом, банковский сектор неизбежно становится основополагающим и ключевым элементов регулирования экономического развития.
Вместе с тем, с всевозрастающей ролью банковского сектора и конкуренцией на рынке банковских услуг, в последнее десятилетия наблюдается тенденция уязвимости банков с точки зрения финансовой стабильности, что доказывает подверженность этой сферы различного рода рискам. А так как только устойчивая банковская система способна служить гарантом общей стабильности и эффективности выполнения возложенных на нее функций, именно поэтому формирование и поддержание бесперебойной работы системы управления рисками является одной из наиболее актуальных задач банковской деятельности в современных условиях.
Наиболее значимым банковским риском является кредитный риск, так как большинство банковских банкротств обусловлено невыполнением
заемщиками своих обязательств. Одновременно с этим кредитование выполняет важнейшую роль в развитии экономических субъектов, формировании капитала для увеличения производительных сил предприятий, внедрении инноваций и новых технологий. Вместе с тем операции, связанные с кредитованием, составляют самую доходную часть банковского сектора, за счет которой формируются большая часть чистой прибыли банка.
Элементы системы управления кредитными рисками в различных вариациях и интерпретациях можно увидеть в каждой организации, занимающейся банковской деятельностью. Однако единого подхода к этому важному аспекту деятельности представителей банковского сектора на сегодня не выработано, а учитывая тенденцию к увеличению просроченной задолженности по кредитам, управление кредитным риском становится важнейшей задачей любого банка.
Степень разработанности темы. В настоящее время можно отметить значительный дефицит прикладных и методологических исследований в области управления кредитным риском. Это связано с объективной причиной отсутствия необходимости в таких трудах в период плановой экономики. Таким образом, с самой проблемой отечественные банки столкнулись сравнительно недавно, а значит проработка практического опыта и оформление его в комплексный научно и методологически обоснованный материал также находится на стадии формирования. Тем не менее, отметим ряд отечественных авторов, чьи исследования являются основополагающими в вопросе управления кредитными рисками: А.П. Альгин, И.Т. Балабанов, В.Е. Барабаумов, И.В. Волошин, Г.С. Панова , В.В.Глущенко, С.Н. Кабушкин, О.И. Лаврушин, М.А. Рогов, Н.Ю. Ситников, В.С.Ступаков, А.С. Шапкин, А.Н. Фомичев и др.
Исследование приоритетных направлений управления банковскими рисками сегодня в большинстве своем основывается на теоретических разработках зарубежных авторов: Е. Альтмана, Г. Бирмана, Г. Гаптона, Ф. Жориона, Х. Маусера, Д. Росена, С.Фингера Л. Шустера. Однако опыт
западных исследователей не может быть в полной мере использован в отечественной практики, он должен быть адаптирован к современным российским условиям.
Актуальность темы исследования, ее значение для развития банковского сектора в целом и повышения устойчивости отдельных кредитных организаций в частности, а также недостаточная проработанность методологического аппарата управления кредитными рисками обусловили постановку цели исследования.
Цель диссертационного исследования заключается в анализе существующих проблем управления кредитными рисками и разработке практических рекомендаций их преодолению.
Реализация поставленной цели осуществлялась по средствам выполнения конкретных задач:
- рассмотреть экономическое содержание и роль кредитования в деятельности коммерческого банка
- определить сущность кредитного риска в коммерческом банке и его виды банке
- исследовать методы управления кредитным риском в коммерческом
- дать краткую характеристику ПАО КБ «Центр-Инвест»
- дать оценку процесса кредитования в ПАО КБ «Центр-Инвест»
- провести анализ методов управления кредитным риском в ПАО КБ «Центр-Инвест»
- разработать предложения по совершенствованию модели управления кредитным риском коммерческого банка
- разработать мероприятия по совершенствованию системы урегулирования проблемной задолженности
- представить экономическую эффективность предложенных мероприятий
Объектом проведенного исследования является ПАО КБ «Центр- Инвест».
Предметом исследования является процесс управления кредитными рисками в системе банковских рисков.
Теоретическая и методологическая база диссертационного исследования.
Теоретической и методологической основой диссертационного исследования послужили работы отечественных и зарубежных авторов по различным аспектам изучаемой темы. Были использованы монографии таких авторов как Н.Н. Наточеева, Т.В. Белянчикова, А.Е. Фошкин, И.В. Ларионова, Н.И. Куликов, Н.П. Назарчук и др. Основу актуальных исследований составляют публикации в периодических научных журналах
«Вопросы экономики», «Стратегии бизнеса», «Молодой ученый», Вестники образовательных учреждений высшего и образования.
Информационной базой послужили статистические данные, документы ПАО КБ «Центр-Инвест» и Центрального банка Российской Федерации, актуальное законодательство, регламентирующее банковскую деятельность.
Научная новизна исследования проявляется в результате систематизации теоретического материала и методологического аппарата управления кредитными рисками коммерческого банка и находит свое отражение в положениях, содержащих элементы научной новизны и выносимых на защиту.
1. Выявлена экономическая сущность риска, которая проявляется в этимологическом и лексическом аспекте термина и является важнейшей категорией управления в том числе и в банковском секторе.
2. Предложена расширенная классификация кредитных рисков с учетом позиций различных авторов.
3. В классификации факторов, которые влияют на возникновение кредитного риска предлагается выделить группу внешнеэкономических факторов, так как они принципиально отличаются от внешних рисков в классическом их понимании.
4. На основе проанализированного материала сформулированы рекомендации в области управления кредитным риском банка, которые могут быть применены в качестве модели управления кредитным риском в банковском секторе.
Теоретическая и практическая значимость работы заключается в возможности применения результатов исследования с целью совершенствования деятельности кредитных организаций. Материалы и выводы служат основой для расширения теоретической базы по проблеме исследования и могут быть применены в учебном процессе при реализации таких дисциплин как «Банковский менеджмент», «Риск-менеджмент» и др.
Методами исследования магистерской диссертации являются дедуктивный метод, метод индукции, метод структурно-функционального анализа, метод сравнения и другие.
Структура и объем магистерской диссертации обусловлены логикой исследования и находит свое отражение во введении, трех главах, заключении и списка литературы.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1. Гражданский кодекс Российской Федерации от 30.11.1994 № 51-ФЗ
2. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая) от 31.07.1998 № 146-ФЗ (ред. от 06.06.2019) // Собрание законодательства РФ,
№ 31, 03.08.1998, ст. 3824.
3. Налоговый кодекс Российской Федерации от 31.07.1998 № 146-ФЗ (в ред. от 19.02.2018)4. деятельности» // СПС Консультант плюс.5.
Российской Федерации (Банке России)» // СПС Консультант плюс.6. платежной системе» // СПС Консультант плюс.7.
нормативах банков» // СПС Консультант плюс. 8.
резервах кредитных организаций» // СПС Консультант плюс.
9. Письмо Центрального банка Российской Федерации от 23 июня 2004 г. № 70-Т «О типичных банковских рисках».
10. Положение «О порядке расчета величины кредитного риска на основе внутренних рейтингов» (утв. Банком России 06.08.2015 N 483-П)
11. Положение «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности». - Центральный банк РФ, 28.06.2017 г., N 590-П.
12. Указание Банка России от 15.04.2015 N 3624-У (ред. от 03.12.2015)
«О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы»
13. Агибалов А.В. К вопросу об определении понятия "кредитование" / А.В. Агибалов, М.В Горелкина // Финансовый вестник. - 2016. - № 4 (35). - С. 70-74.
14. Аманова К.О. Кредитование физических лиц в России на современном этапе развития / К.О. Аманова //Новая наука: Стратегии и векторы развития. - 2016. - № 118-1. - С. 18-20.
15. Бабушкина А.В. О способах управления кредитным риском банка / А.В. Бабушкина // Вектор экономики. - 2017. - № 4 (10). - С. 28.
16. Берберова Е.Г. Совершенствование инструментов оценки банковских рисков при кредитовании физических лиц. / Е.Г. Берберова, И.А. Павленко, С.Г. Мурадова // Управление экономическими системами: электронный научный журнал. - 2016. - № 10 (92). - С. 28
17. Бледных О.И. Сущность и роль кредитной политики банка, её особенности при кредитовании сельскохозяйственных товаропроизводителей. / О.И. Бледных // Успехи современной науки. 2016. Т. 3. № 7. С. 114-116.
18. Воробьева И.Г. Проблемы и перспективы развития банковского кредитования юридических лиц в ростовской области. / И.Г. Воробьева, А.В. Жиленко // Инновационные технологии в машиностроении, образовании и экономике. - 2018. - Т. 14. - № 1-2 (7). - С. 527-532.
19. Воробьева И.Г. К вопросу о роли банковского кредита в развитии реального сектора экономики России. / И.Г. Воробьева, К.С. Павленко // Инновационные технологии в машиностроении, образовании и экономике. - 2018. - Т. 14. - № 1-2 (7). - С. 104-106.
20. Гедгафова А.М. Кредитный риск коммерческих банков в России. / А.М. Гедгафова // Аллея науки. - 2018. - Т. 2. - № 1 (17). - С. 155-157.
21. Дыдыкин А.В. Банковские риски как элемент управления финансовой стабильностью банковской деятельности. / А.В. Дыдыкин // Финансы и кредит. - 2011. - №2. - С.67 -70
22. Капустина А.В. Анализ малого и среднего бизнеса в России: его особенности и риски кредитования./ А.В. Капустина, М.К. Ляшкова // ПРОЭкономика. - 2018. - № 2 (4). - С. 1.3
23. Костерина Т.М. Банковское дело : учеб. для бакалавров; Моск. гос. ун-т экономики, статистики и информатики. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.
:Юрайт, 2013. – С. 332.
24. Кустов В.А. О современных особенностях кредитного риска и его месте в системе банковских рисков РФ./ В.А. Кустов // Финансовая жизнь. - 2017. - № 1. - С. 26-31.
25. Лаврушина О.И. Банковские риски: учебное пособие / кол. авторов; под ред. д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина и д-ра экон. наук, проф. Н.И. Валенцевой. — М.: КНОРУС. - 2016. — C. 232.
26. Москвитин Е.Ю. Оценка кредитного риска. / Е.Ю. Москвитин, А.Ю. Калюжная // Аллея науки. - 2018. - № 1 (17). - С.88-91.
27. Морозов В.Ю. Методы управления кредитным риском коммерческих банков. / В.Ю. Морозов, Ю.В. Мурашова // Сервис в России и за рубежом. - 2017. - Т. 11. - № 2 (72). - С. 87-97.
28. Ногай Н.В. Управление кредитным риском и внутренний контроль в коммерческом банке. / Н.В. Ногай // Известия Иссык-Кульского форума бухгалтеров и аудиторов стран Центральной Азии. - 2017. - № 2 (17). - С. 42- 48.
29. Нургиза Н. Проблемы управления кредитным риском. / Н. Нургиза
// Известия Иссык-Кульского форума бухгалтеров и аудиторов стран Центральной Азии. - 2017. - № 1-2 (16). - С. 57-61.
30. Орлова В.А. Организация процесса управления кредитным риском в банке. / В.А Орлова., А.П. Лутай, А.В. Лутай // Стратегия предприятия в контексте повышения его конкурентоспособности. - 2018. - № 7 (7). - С. 226231.
31. Петрова Н.А. Совершенствование управления кредитным риском коммерческого банка. / Н.А. Петрова // Новая наука: Проблемы и перспективы. 2016. № 2-2 (61). С. 97-99.
32. Попова И.В. Теоретические особенности современного управления банком. / И.В. Попова, В.А. Орлова, А.А. Козак // В книге: Современные проблемы управления и регулирования: Теория, Методология, Практика. Монография. Пенза. - 2016. - С. 7-18.
33. Симонянц Н.Н. Кредитование юридических лиц. / Н.Н. Симонянц., М.Г. Овчинников // Новая наука: Проблемы и перспективы. - 2016. - № 121- 1. - С. 160-163.
34. Терешко З.А. Банковское кредитование населения: современные проблемы и перспективы развития. / З.А. Терешко, Л.В. Масюкова, Н.А. Пономарёва // WschodnioeuropejskieCzasopismoNaukowe. - 2016. - Т. 6. - № 3. - С. 69-73.
35. Трифонов Д.А. К вопросу о способах управления рисками при банковском кредитовании населения. / Д.А. Трифонов, А.А. Боякова // Экономика и бизнес: теория и практика. - 2016. - № 11. - С. 80-84.
36. Умаров М.Р. Проблемы управления кредитными рисками в коммерческом банке. / М.Р. Умаров // Инновационные технологии вмашиностроении, образовании и экономике. - 2018. - Т. 14. - № 1-2 (7). - С. 389-391.
37. Федорова Т.А., Риски коммерческих банков при кредитовании инновационных проектов: анализ, оценка и учет. / Т.А. Федорова, М.А. Олейник / Вестник Воронежского государственного университета инженерных технологий. - 2018. - Т. 80. - № 1 (75). - С. 322-330.
38. Шеломенцев, А.А. Кредитный риск коммерческого банка и пути его минимизации. / А.А. Шеломенцев // Новая наука: Опыт, традиции, инновации. - 2017. - № 1-1 (123). - С. 314-316.
39. Щеглова С.С. Управление рисками в банковской деятельности. / С. С. Щеглова, Е. С. Колесник, Я. С. Бохняк // Научный вестник: финансы, банки, инвестиции. - 2017. - № 1 (38). - С. 76-80.
40. Щукин К.В. Значение кредитного риска и его факторов в банковской сфере. /К.В. Щукин, Д.В. Завялкин // Аллея науки. - 2018. № 1 (17). - С. 440-444.
41. Agapitov A., Lackman I., Maksimenko Z. Determination of basis risk multiplier of a borrower default using survival analysis // Proceedings of the Conference of the Italian Statistical Society (Statistics and Data Science: new challenges, new generations SIS 2017). Firenze: Firenze University Press. - 2017.
- P. 1–6.
42. Bellotti T., Crook J. Credit scoring with macroeconomic variables using survival analysis // The Journal of the Operational Research Society. - 2009. - No 60. P. - 1699–1707.
43. Keeley, M. (2014). Deposit insurance, risk and market power in banking. American Economic Review, 80, pp. 1183–1200
44. Linsmeier T. J., Pearson N.D. Value at risk // Financial Analysts Journal. 2000. S. 47 – 67.
45. Man R. Survival analysis in credit scoring: A framework for PD estimation. University of Twente, Netherlands, 2014.
46. Marimo M. Survival Analysis of Bank Loans and Credit Risk Prognosis. University of the Witwatersrand, Johannesburg. -2015