Дипломная работа на тему "Безналичные расчеты физических лиц в РФ. Проблемы и перспективы развития (на примере ПАО ВТБ)"
Работа Синергии на тему: Безналичные расчеты физических лиц в РФ. Проблемы и перспективы развития (на примере ПАО “ВТБ”). Год сдачи: 2020. Оценка: Хорошо. Оригинальность работы на момент публикации 50+% на антиплагиат.ру. Ниже прилагаю все данные для покупки.
Количество страниц: 79
Демо работы
Описание работы
ЗАДАНИЕ
на работу обучающемуся
1. Тема работы:
Безналичные расчеты физических лиц в РФ. Проблемы и перспективы развития (на примере ПАО “ВТБ”)
2. Структура :
Введение
Глава 1. Теоретические основы безналичных расчетов физических лиц
1.1. Понятие и содержание расчетных операций
1.2. Особенности развития расчетных операций и технологий их проведения
Глава 2. Управление рисками безналичных расчетов физических лиц на примере ПАО “ВТБ”
банка ПАО «ВТБ»
2.2. Механизм осуществления расчётов в ПАО «ВТБ»
2.3. Классификация и содержание рисков безналичных расчетов
Глава 3. Развитие системы безналичных расчетов физических лиц на примере ПАО “ВТБ”
3.1. Пути совершенствования и перспективы развития расчетных операций банка
3.2. Прогнозные показатели совершенствования и перспективы развития расчетных операций банка при реализации разработанных рекомендаций
Заключение
Список использованной литературы Приложения
3. Основные вопросы, подлежащие разработке.
Во введении следует обосновать актуальность избранной темы и описать ее значимость; затем поставить цель работы и наметить задачи необходимые для реализации намеченной цели; далее описать предмет, объект исследования и кратко рассмотреть основные источники информации, используемые при написании работы.
Глава 1 посвящается рассмотрению теоретических основ безналичного обслуживания физических лиц.
В разделе 1.1. необходимо рассмотреть понятие и содержание расчетных операций, а также описать существующие формы расчётов, которые используют банки для работы с физическими лицами.
В разделе 1.2. следует определить особенности развития расчетных операций российских банков на современном этапе в России, при этом особое внимание стоит уделить основным видам
используемых технологий, в т.ч. систем ДБО, а также основным преимуществам и недостаткам этих систем.
Глава 2 должна быть посвящена рассмотрению способов управления рисками безналичных расчетов на примере ПАО ВТБ.
В разделе 2.1. даётся краткая характеристика ПАО ВТБ. Нужно охарактеризовать деятельность банка описать его местоположение, основные направления работы (виды лицензий), количество филиалов, структуру управления банком и т.д.
В разделе 2.2. необходимо описать структуру и содержание механизма осуществления расчетов в ПАО ВТБ: банковские подразделения, задействованные в безналичных расчетах, банковские правила, формы и технологии проведения расчётов и т.д..
В разделе 2.3. необходимо рассмотреть основные виды рисков безналичных операций ПАО ВТБ. Основное внимание в данном разделе должно быть уделено операционным рискам, их особенностям и способам управления в рамках выбранного банка.
Содержание Главы 3 посвящается анализу развития возможных путей совершенствования механизма осуществления безналичных расчётов ПАО ВТБ.
В разделе 3.1. даются конкретные рекомендации по совершенствованию системы безналичного обслуживания физических лиц в банке, где чётко описываются какие конкретно шаги могут быть предприняты банком с целью повышения качества обслуживания клиентов и минимизации выделенных ранее рисков.
В разделе 3.2. автором описываются конкретные показатели совершенствования и перспективы развития безналичных операций банка, которые могут выступать в качестве индикаторов, отражающих положительные эффекты от рекомендаций, предложенных в разделе 3.1..
Заключение
В «Заключении» необходимо подвести итоги . Раскрыть содержание основных выводов, представить краткую характеристику результатов, полученных в ходе решения поставленных во
«Введении» задач и, тем самым, ответить на основной вопрос работы: о степени достижимости поставленной в работе цели.
Список использованной литературы
В «Список использованной литературы» приводит только ту литературу и иные информационные источники, которые он лично использовал при написании данной работы. Причем ссылки на данную литературу и информационные источники обязательны по всему тексту работы. Заимствованные чужие тексты в обязательном порядке заключаются в кавычки, как принадлежащие другому автору. Сноски приводятся постранично нарастающим итогом от №1 до № N. Количество сносок по тексту работы должно быть никак не меньше количества использованных литературных источников.
Приложения здесь приводится, как правило, базовая (например, формы финансовой отчетности организации) и информационно - вспомогательная информация (например, различного рода инструкции, положения и пр.), использованная при написании работы.
4. Исходные данные по :
Основная литература:
1. Гражданский кодекс (часть вторая) от 26 января 1996 Глава 46 «Расчёты» (в последней редакции).
2. Федеральный закон от 10 декабря 2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» (в последней редакции).
3. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990г. № 395-1(в последней редакции).
4. Федеральный закон от10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) (в последней редакции).
5. Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (в последней редакции).
6. Федеральный закон от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» (в последней редакции).
7. Положение Банка России от 24 декабря 2004 г. № 266-П «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платёжных карт» (в последней редакции).
8. Положение Банка России от 25 апреля 2007 № 303-П «Положение о системе валовых расчетов в режиме реального времени Банка России» (в последней редакции).
9. Положение Банка России от 19 июня 2012 года № 383-П
«О правилах осуществления перевода денежных средств» (в последней редакции).
10. Письмо Банка России от 07 декабря 2007 года № 197-Т «О рисках при дистанционном банковском обслуживании».
11. Банковское дело: розничный бизнес: учебное пособие / Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкой. – М.: КНОРУС, 2017. – 414 с.
12. Банковское дело : учебник / Лаврушин О.И., под ред., Бровкина Н.Е., Валенцева Н.И., Варламова С.Б., Гурина Л.А., Дадашева О.Ю., Ершова Т.А., Казанкова Н.С., Ковалева Н.А., Курны — Москва : КноРус, 2020. — 630 с.
Дополнительная литература:
1. Банковский менеджмент: учебник / Лаврушин О.И. и др. — Москва : КноРус, 2019.
— 414 с.
2. Банковские риски: учебник / коллектив авторов; под ред. Лаврушина О.И., Валенцевой Н.И.. — 3-е изд., перераб. и доп. — М. : КНОРУС, 2016. — 292 с. — (Бакалавриат и ).
3. Алиева А.М. Банковские карты в России: условия и перспективы// Economics, 2019. С 1-8.
4. Бердышев А. В. Зарубежный и Российский опыт сокращения наличных платежей в экономике. // Вестник университета, 2019, №4. С 146-149.
5. Васильев И.И. Развитие Российского рынка банковских карт// Азимут научных исследований. Экономика и управление, 2018, №1. С 70-73.
6. Дягилева Н. В. Современные средства платежа и их оценка. // Известия Оренбургского государственного аграрного университета. - 2017. С 243-246
7. Екимова Е.А. Анализ рынка кредитных карт в России: проблемы и перспективы развития // Карельский научный журнал, 2018, №2. С 63-66.
8. Кружкова И.И. Институциональная обеспеченность платежными услугами в России: обоснование эквайринга// Среднерусский вестник экономических наук, 2018, №2. С 128-141.
9. Морозова Ю.В. Травкина Е.В. Российский карточный бизнес в условиях цифровой экономики// Экономический журнал, 2018. С 63-82.
10. Фуфурина Т.А., Ризванова И.А. Анализ развития системы безналичных расчетов в России и соответствующий рост мошеннических операций// E-Scio, 2017. С 1-7.
11. Шевченко А.А. Анализ современного рынка банковских карт// Наука, техника и образование, 2020. С 41-43.
12. Шурдумова Э.Г., Кучмезова М.Э., Гешева М.В., Гедуев М.Э. Направления развития рынка платежных карт в РФ// Азимут научных исследований. Экономика и управление, 2018, №2. С 385-388.
СОДЕРЖАНИЕ
Глава 1. Теоретические и правовые основы организации безналичных расчетов физических лиц в Российской Федерации 10
1.1. Понятие безналичных расчетов и принципы их организации 10
1.2. Нормативно-правовое обеспечение безналичных расчетов в Российской Федерации 20
1.3. Безналичные расчеты с участием физических лиц. Российский опыт. 23
Глава 2. Управление рисками безналичных расчетов физических лиц на примере ПАО "Банк ВТБ" 31
2.1. Краткая характеристика банка ПАО "Банк ВТБ" 31
2.2. Механизм осуществления расчётов в ПАО "Банк ВТБ" 40
2.3. Классификация и содержание рисков безналичных расчетов 51
Глава 3. Развитие системы безналичных расчетов физических лиц на примере Банк ВТБ (ПАО) 54
3.1. Пути совершенствования и перспективы развития расчетных операций банка 54
3.2. Прогнозные показатели совершенствования и перспективы развития расчетных операций банка при реализации разработанных рекомендаций 58
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 64
Список использованной литературы 66
ПРИЛОЖЕНИЯ 69
ВВЕДЕНИЕ
В настоящее время в хозяйстве любой страны все сделки, связанные с поставками товаров и оказанием услуг, завершаются денежными расчетами. Так продавцы могут принимать от физических лиц, как наличные, так и безналичные деньги, но организация безналичных расчетов предпочтительнее платежей наличными деньгами и для хозяйствующих субъектов, и для государства Развитие системы безналичных расчетов в стране связано с развитием банков, цифровизацией экономики и переходом предприятий на выплату зарплаты сотрудникам через карточные счета. Безналичные расчеты являются удобными для плательщика и получателя средств, и выгодными для кредитных организаций, обслуживающих субъектов расчетных отношений и получающих вознаграждение за оказание соответствующих услуг.
Актуальность выбранной темы обусловлена возросшей ролью безналичных расчетов в секторе домашних хозяйств. Более 90% операций по картам граждан России в первом полугодии текущего года пришлось именно на безналичные транзакции: оплату товаров и услуг, а также переводы с карты на карту/банковский счет/вклад, о чем свидетельствует статистические материалы Банка России. При этом и по объему такие операции занимают львиную долю рынка — 68%.1
Объем эмиссии активных карт (с помощью которых была совершена хотя бы одна операция в отчетном периоде) на 01.01.2020 составил почти 285832 тыс.ед, увеличившись по сравнению с аналогичным периодом прошлого года более чем на 13%.2
Уровень обеспеченности населения платежной инфраструктурой растет с каждым годом, на 01.01.2020 год количество устройств для
1 Сайт ЦБ РФ
2Сайт ЦБ РФ
осуществления операций с использованием платежных карт составило 202593 штук, что на 1,5% больше, чем в 2019 году.3
Целью работы является характеристика организации безналичных расчетов физических лиц в России, выявление тенденций и проблем их развития. Для достижения намеченной цели в работе были поставлены следующие задачи:
1. раскрыть теоретические основы организации безналичных расчетов;
2. изучить особенности развития расчетных операций и технологий их проведения;
3. проанализировать управление рисками безналичных расчетов на примере Банк ВТБ (ПАО);
4. описать механизм осуществления расчетов в Банке ВТБ (ПАО);
5. классифицировать риски безналичных расчетов;
6. определить перспективы развития безналичных расчётов;
7. разработать рекомендации по повышению эффективности работы по проведению безналичных расчетов физических лиц в Банке ВТБ (ПАО) Предмет исследования – система безналичных расчетов Российской
Федерации. Объект исследования – Банк ВТБ (ПАО).
Основными методами исследования в работе стали метод анализа, моделирования, статистические и табличные методы.
Теоретическую и эмпирическую основы исследования составили нормативные правовые акты, использованные в работе, научные работы, учебные пособия, монографии и публикации по теме исследования.
Работа состоит из введения, двух глав и заключения.
В первой главе рассматриваются теоретические основы системы организации безналичных расчетов физических лиц в Российской Федерации. Во второй главе представлен анализ управления рисками
3 Официальный сайт Банка России:
безналичных операций физических лиц на примере ПАО Банк “ВТБ”, определены направления развития расчетных операций в данном банке. В заключении подведены итоги и сделан вывод.
Список использованной литературы
1. "Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от 26.01.1996 N 14-ФЗ (ред. от 18.03.2019, с изм. от 03.07.2019)
2. Федеральный закон «О национальной платежной системе» от 27.06.2011 N 161-ФЗ (в последней редакции).
3. Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. № 395-I «О банках и банковской деятельности» (в последней редакции)
4. Федеральный закон от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) (в последней редакции)
5. Федеральный закон "О клиринге, клиринговой деятельности и центральном контрагенте" от 07.02.2011 N 7-ФЗ (в последней редакции)
6. Федеральный закон от 01.05.2017 N 88-ФЗ «О внесении изменений в статью 16.1 Закона Российской Федерации «О защите прав потребителей» и Федеральный закон «О национальной платежной системе».
7. Инструкция Банка России от 30 мая 2014 г. № 153-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов» (в последней редакции)
8. Положение Банка России от 06.07.2017 № 595-П «О платежной системе Банка России» (в последней редакции)
9. Положение Банка России от 19.06.2012 № 383-П «Положение о правилах осуществления перевода денежных средств» (с изм. и доп., вступ. в силу с 06.01.2019)
10. Положение Банка России от 24.12.2004 г. № 266-П «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт» (ред. 14.01.2015 г.).
11. Указание Банка России от 07.10.2013 N 3073-У «Об осуществлении наличных расчетов» (в последней редакции).
12. Банковское дело: учебник / под ред. д. э. н., проф. Г.Г. Коробовой. 2-е изд., перераб. и доп. М.: ИНФРА-М, 2019.- с. 446.
13. Банковское дело: розничный бизнес: учебное пособие/ кол.авторов; под ред. Г.Н. Белоглазовой и Л.П. Кроливецкой. – М.: КНОРУС, 2017. – с.416.
14. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка: учебник (3-е изд.). – М.: Юрайт, 2015. – 546 с.
15. Герасимова Е.Б. Основы банковского аудита / Е.Б.Герасимова, М.В.Мельник. – М.: Форум, 2016. – 224 с.
16. Деньги, кредит, банки. Под ред. О.И. Лаврушина. М.: Кнорус, 2019. - 448с.
17. Банк и банковские операции. (Бакалавриат). Учебник / Бровкина Н.Е., Лаврушин О.И., Варламова С.Б., Гаврилин А.В., Гурина Л.А., Дадашева О.Ю., Ершова Т.А., Казанкова Н.С., Ковалева Н.А. – Ларионова И.В., М - Москва: КноРус, 2020. – 268 с.
18. Лаврушин О.И. Банковский менеджмент / О.И.Лаврушин. – М.: КноРус, 2019. – 414 с.
19. Горохов А.А. Формы безналичных расчетов // Инновационная экономика: перспективы развития и совершенствования - №4 (22) -2017 – с.69-75,
20. Данченко С.П. Национальные платежные инструменты: российская карта «Мир» // Упрощенная система налогообложения: бухгалтерский учет и налогообложение. - № 6. - 2017. С. 47-50.
21. Родионова И.Н. Принципы организации безналичных расчетов в РФ // Инновационная экономика: перспективы развития и совершенствования – №4 (22) – 2017.- С.185-191.
22. Фокин В.В. Проблемы и перспективы развития в России безналичных розничных платежей //Вопросы науки и образования - №18(30)
- 2018 г. – с.6-13 - [Электронный ресурс].
23. Официальный сайт Банка России [Электронный ресурс].
24. Сайт ВТБ (ПАО) [Электронный ресурс].
на работу обучающемуся
1. Тема работы:
Безналичные расчеты физических лиц в РФ. Проблемы и перспективы развития (на примере ПАО “ВТБ”)
2. Структура :
Введение
Глава 1. Теоретические основы безналичных расчетов физических лиц
1.1. Понятие и содержание расчетных операций
1.2. Особенности развития расчетных операций и технологий их проведения
Глава 2. Управление рисками безналичных расчетов физических лиц на примере ПАО “ВТБ”
банка ПАО «ВТБ»
2.2. Механизм осуществления расчётов в ПАО «ВТБ»
2.3. Классификация и содержание рисков безналичных расчетов
Глава 3. Развитие системы безналичных расчетов физических лиц на примере ПАО “ВТБ”
3.1. Пути совершенствования и перспективы развития расчетных операций банка
3.2. Прогнозные показатели совершенствования и перспективы развития расчетных операций банка при реализации разработанных рекомендаций
Заключение
Список использованной литературы Приложения
3. Основные вопросы, подлежащие разработке.
Во введении следует обосновать актуальность избранной темы и описать ее значимость; затем поставить цель работы и наметить задачи необходимые для реализации намеченной цели; далее описать предмет, объект исследования и кратко рассмотреть основные источники информации, используемые при написании работы.
Глава 1 посвящается рассмотрению теоретических основ безналичного обслуживания физических лиц.
В разделе 1.1. необходимо рассмотреть понятие и содержание расчетных операций, а также описать существующие формы расчётов, которые используют банки для работы с физическими лицами.
В разделе 1.2. следует определить особенности развития расчетных операций российских банков на современном этапе в России, при этом особое внимание стоит уделить основным видам
используемых технологий, в т.ч. систем ДБО, а также основным преимуществам и недостаткам этих систем.
Глава 2 должна быть посвящена рассмотрению способов управления рисками безналичных расчетов на примере ПАО ВТБ.
В разделе 2.1. даётся краткая характеристика ПАО ВТБ. Нужно охарактеризовать деятельность банка описать его местоположение, основные направления работы (виды лицензий), количество филиалов, структуру управления банком и т.д.
В разделе 2.2. необходимо описать структуру и содержание механизма осуществления расчетов в ПАО ВТБ: банковские подразделения, задействованные в безналичных расчетах, банковские правила, формы и технологии проведения расчётов и т.д..
В разделе 2.3. необходимо рассмотреть основные виды рисков безналичных операций ПАО ВТБ. Основное внимание в данном разделе должно быть уделено операционным рискам, их особенностям и способам управления в рамках выбранного банка.
Содержание Главы 3 посвящается анализу развития возможных путей совершенствования механизма осуществления безналичных расчётов ПАО ВТБ.
В разделе 3.1. даются конкретные рекомендации по совершенствованию системы безналичного обслуживания физических лиц в банке, где чётко описываются какие конкретно шаги могут быть предприняты банком с целью повышения качества обслуживания клиентов и минимизации выделенных ранее рисков.
В разделе 3.2. автором описываются конкретные показатели совершенствования и перспективы развития безналичных операций банка, которые могут выступать в качестве индикаторов, отражающих положительные эффекты от рекомендаций, предложенных в разделе 3.1..
Заключение
В «Заключении» необходимо подвести итоги . Раскрыть содержание основных выводов, представить краткую характеристику результатов, полученных в ходе решения поставленных во
«Введении» задач и, тем самым, ответить на основной вопрос работы: о степени достижимости поставленной в работе цели.
Список использованной литературы
В «Список использованной литературы» приводит только ту литературу и иные информационные источники, которые он лично использовал при написании данной работы. Причем ссылки на данную литературу и информационные источники обязательны по всему тексту работы. Заимствованные чужие тексты в обязательном порядке заключаются в кавычки, как принадлежащие другому автору. Сноски приводятся постранично нарастающим итогом от №1 до № N. Количество сносок по тексту работы должно быть никак не меньше количества использованных литературных источников.
Приложения здесь приводится, как правило, базовая (например, формы финансовой отчетности организации) и информационно - вспомогательная информация (например, различного рода инструкции, положения и пр.), использованная при написании работы.
4. Исходные данные по :
Основная литература:
1. Гражданский кодекс (часть вторая) от 26 января 1996 Глава 46 «Расчёты» (в последней редакции).
2. Федеральный закон от 10 декабря 2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» (в последней редакции).
3. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990г. № 395-1(в последней редакции).
4. Федеральный закон от10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) (в последней редакции).
5. Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (в последней редакции).
6. Федеральный закон от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» (в последней редакции).
7. Положение Банка России от 24 декабря 2004 г. № 266-П «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платёжных карт» (в последней редакции).
8. Положение Банка России от 25 апреля 2007 № 303-П «Положение о системе валовых расчетов в режиме реального времени Банка России» (в последней редакции).
9. Положение Банка России от 19 июня 2012 года № 383-П
«О правилах осуществления перевода денежных средств» (в последней редакции).
10. Письмо Банка России от 07 декабря 2007 года № 197-Т «О рисках при дистанционном банковском обслуживании».
11. Банковское дело: розничный бизнес: учебное пособие / Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкой. – М.: КНОРУС, 2017. – 414 с.
12. Банковское дело : учебник / Лаврушин О.И., под ред., Бровкина Н.Е., Валенцева Н.И., Варламова С.Б., Гурина Л.А., Дадашева О.Ю., Ершова Т.А., Казанкова Н.С., Ковалева Н.А., Курны — Москва : КноРус, 2020. — 630 с.
Дополнительная литература:
1. Банковский менеджмент: учебник / Лаврушин О.И. и др. — Москва : КноРус, 2019.
— 414 с.
2. Банковские риски: учебник / коллектив авторов; под ред. Лаврушина О.И., Валенцевой Н.И.. — 3-е изд., перераб. и доп. — М. : КНОРУС, 2016. — 292 с. — (Бакалавриат и ).
3. Алиева А.М. Банковские карты в России: условия и перспективы// Economics, 2019. С 1-8.
4. Бердышев А. В. Зарубежный и Российский опыт сокращения наличных платежей в экономике. // Вестник университета, 2019, №4. С 146-149.
5. Васильев И.И. Развитие Российского рынка банковских карт// Азимут научных исследований. Экономика и управление, 2018, №1. С 70-73.
6. Дягилева Н. В. Современные средства платежа и их оценка. // Известия Оренбургского государственного аграрного университета. - 2017. С 243-246
7. Екимова Е.А. Анализ рынка кредитных карт в России: проблемы и перспективы развития // Карельский научный журнал, 2018, №2. С 63-66.
8. Кружкова И.И. Институциональная обеспеченность платежными услугами в России: обоснование эквайринга// Среднерусский вестник экономических наук, 2018, №2. С 128-141.
9. Морозова Ю.В. Травкина Е.В. Российский карточный бизнес в условиях цифровой экономики// Экономический журнал, 2018. С 63-82.
10. Фуфурина Т.А., Ризванова И.А. Анализ развития системы безналичных расчетов в России и соответствующий рост мошеннических операций// E-Scio, 2017. С 1-7.
11. Шевченко А.А. Анализ современного рынка банковских карт// Наука, техника и образование, 2020. С 41-43.
12. Шурдумова Э.Г., Кучмезова М.Э., Гешева М.В., Гедуев М.Э. Направления развития рынка платежных карт в РФ// Азимут научных исследований. Экономика и управление, 2018, №2. С 385-388.
СОДЕРЖАНИЕ
Глава 1. Теоретические и правовые основы организации безналичных расчетов физических лиц в Российской Федерации 10
1.1. Понятие безналичных расчетов и принципы их организации 10
1.2. Нормативно-правовое обеспечение безналичных расчетов в Российской Федерации 20
1.3. Безналичные расчеты с участием физических лиц. Российский опыт. 23
Глава 2. Управление рисками безналичных расчетов физических лиц на примере ПАО "Банк ВТБ" 31
2.1. Краткая характеристика банка ПАО "Банк ВТБ" 31
2.2. Механизм осуществления расчётов в ПАО "Банк ВТБ" 40
2.3. Классификация и содержание рисков безналичных расчетов 51
Глава 3. Развитие системы безналичных расчетов физических лиц на примере Банк ВТБ (ПАО) 54
3.1. Пути совершенствования и перспективы развития расчетных операций банка 54
3.2. Прогнозные показатели совершенствования и перспективы развития расчетных операций банка при реализации разработанных рекомендаций 58
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 64
Список использованной литературы 66
ПРИЛОЖЕНИЯ 69
ВВЕДЕНИЕ
В настоящее время в хозяйстве любой страны все сделки, связанные с поставками товаров и оказанием услуг, завершаются денежными расчетами. Так продавцы могут принимать от физических лиц, как наличные, так и безналичные деньги, но организация безналичных расчетов предпочтительнее платежей наличными деньгами и для хозяйствующих субъектов, и для государства Развитие системы безналичных расчетов в стране связано с развитием банков, цифровизацией экономики и переходом предприятий на выплату зарплаты сотрудникам через карточные счета. Безналичные расчеты являются удобными для плательщика и получателя средств, и выгодными для кредитных организаций, обслуживающих субъектов расчетных отношений и получающих вознаграждение за оказание соответствующих услуг.
Актуальность выбранной темы обусловлена возросшей ролью безналичных расчетов в секторе домашних хозяйств. Более 90% операций по картам граждан России в первом полугодии текущего года пришлось именно на безналичные транзакции: оплату товаров и услуг, а также переводы с карты на карту/банковский счет/вклад, о чем свидетельствует статистические материалы Банка России. При этом и по объему такие операции занимают львиную долю рынка — 68%.1
Объем эмиссии активных карт (с помощью которых была совершена хотя бы одна операция в отчетном периоде) на 01.01.2020 составил почти 285832 тыс.ед, увеличившись по сравнению с аналогичным периодом прошлого года более чем на 13%.2
Уровень обеспеченности населения платежной инфраструктурой растет с каждым годом, на 01.01.2020 год количество устройств для
1 Сайт ЦБ РФ
2Сайт ЦБ РФ
осуществления операций с использованием платежных карт составило 202593 штук, что на 1,5% больше, чем в 2019 году.3
Целью работы является характеристика организации безналичных расчетов физических лиц в России, выявление тенденций и проблем их развития. Для достижения намеченной цели в работе были поставлены следующие задачи:
1. раскрыть теоретические основы организации безналичных расчетов;
2. изучить особенности развития расчетных операций и технологий их проведения;
3. проанализировать управление рисками безналичных расчетов на примере Банк ВТБ (ПАО);
4. описать механизм осуществления расчетов в Банке ВТБ (ПАО);
5. классифицировать риски безналичных расчетов;
6. определить перспективы развития безналичных расчётов;
7. разработать рекомендации по повышению эффективности работы по проведению безналичных расчетов физических лиц в Банке ВТБ (ПАО) Предмет исследования – система безналичных расчетов Российской
Федерации. Объект исследования – Банк ВТБ (ПАО).
Основными методами исследования в работе стали метод анализа, моделирования, статистические и табличные методы.
Теоретическую и эмпирическую основы исследования составили нормативные правовые акты, использованные в работе, научные работы, учебные пособия, монографии и публикации по теме исследования.
Работа состоит из введения, двух глав и заключения.
В первой главе рассматриваются теоретические основы системы организации безналичных расчетов физических лиц в Российской Федерации. Во второй главе представлен анализ управления рисками
3 Официальный сайт Банка России:
безналичных операций физических лиц на примере ПАО Банк “ВТБ”, определены направления развития расчетных операций в данном банке. В заключении подведены итоги и сделан вывод.
Список использованной литературы
1. "Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от 26.01.1996 N 14-ФЗ (ред. от 18.03.2019, с изм. от 03.07.2019)
2. Федеральный закон «О национальной платежной системе» от 27.06.2011 N 161-ФЗ (в последней редакции).
3. Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. № 395-I «О банках и банковской деятельности» (в последней редакции)
4. Федеральный закон от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) (в последней редакции)
5. Федеральный закон "О клиринге, клиринговой деятельности и центральном контрагенте" от 07.02.2011 N 7-ФЗ (в последней редакции)
6. Федеральный закон от 01.05.2017 N 88-ФЗ «О внесении изменений в статью 16.1 Закона Российской Федерации «О защите прав потребителей» и Федеральный закон «О национальной платежной системе».
7. Инструкция Банка России от 30 мая 2014 г. № 153-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов» (в последней редакции)
8. Положение Банка России от 06.07.2017 № 595-П «О платежной системе Банка России» (в последней редакции)
9. Положение Банка России от 19.06.2012 № 383-П «Положение о правилах осуществления перевода денежных средств» (с изм. и доп., вступ. в силу с 06.01.2019)
10. Положение Банка России от 24.12.2004 г. № 266-П «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт» (ред. 14.01.2015 г.).
11. Указание Банка России от 07.10.2013 N 3073-У «Об осуществлении наличных расчетов» (в последней редакции).
12. Банковское дело: учебник / под ред. д. э. н., проф. Г.Г. Коробовой. 2-е изд., перераб. и доп. М.: ИНФРА-М, 2019.- с. 446.
13. Банковское дело: розничный бизнес: учебное пособие/ кол.авторов; под ред. Г.Н. Белоглазовой и Л.П. Кроливецкой. – М.: КНОРУС, 2017. – с.416.
14. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка: учебник (3-е изд.). – М.: Юрайт, 2015. – 546 с.
15. Герасимова Е.Б. Основы банковского аудита / Е.Б.Герасимова, М.В.Мельник. – М.: Форум, 2016. – 224 с.
16. Деньги, кредит, банки. Под ред. О.И. Лаврушина. М.: Кнорус, 2019. - 448с.
17. Банк и банковские операции. (Бакалавриат). Учебник / Бровкина Н.Е., Лаврушин О.И., Варламова С.Б., Гаврилин А.В., Гурина Л.А., Дадашева О.Ю., Ершова Т.А., Казанкова Н.С., Ковалева Н.А. – Ларионова И.В., М - Москва: КноРус, 2020. – 268 с.
18. Лаврушин О.И. Банковский менеджмент / О.И.Лаврушин. – М.: КноРус, 2019. – 414 с.
19. Горохов А.А. Формы безналичных расчетов // Инновационная экономика: перспективы развития и совершенствования - №4 (22) -2017 – с.69-75,
20. Данченко С.П. Национальные платежные инструменты: российская карта «Мир» // Упрощенная система налогообложения: бухгалтерский учет и налогообложение. - № 6. - 2017. С. 47-50.
21. Родионова И.Н. Принципы организации безналичных расчетов в РФ // Инновационная экономика: перспективы развития и совершенствования – №4 (22) – 2017.- С.185-191.
22. Фокин В.В. Проблемы и перспективы развития в России безналичных розничных платежей //Вопросы науки и образования - №18(30)
- 2018 г. – с.6-13 - [Электронный ресурс].
23. Официальный сайт Банка России [Электронный ресурс].
24. Сайт ВТБ (ПАО) [Электронный ресурс].