Выпускная квалификационная работа (ВКР) на тему "Синергия. Анализ и оценка финансового состояния банка."

Готовая работа на тему: Анализ и оценка финансового состояния банка.
Работа выполнена в 2018 г.
Оценка за выполнение: Отлично.
Количество страниц: 86.
Все работы проверены на антиплагиат.ру.
Ниже прилагаю все данные для покупки. Так же можете посетить мой профиль и ознакомиться с готовыми работами: https://studentu24.ru/list/suppliers/Malika---1317

Описание работы

НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ «МОСКОВСКИЙ ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ
«СИНЕРГИЯ»

Факультет онлайн обучения
Направление подготовки: 38.03.01 Экономика


ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА
АНАЛИЗ И ОЦЕНКА ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ БАНКА


Москва 2018


ЗАДАНИЕ
на выпускную квалификационную работу студента
1. Тема ВКР: Анализ и оценка финансового состояния банка
2. Структура ВКР:

Введение
Глава 1. Теоретико-методологические аспекты анализа финансового состояния коммерческого банка
1.1. Особенности коммерческого банка как хозяйствующего субъекта
1.2. Место финансового управления в системе менеджмента коммерческого банка
1.3. Методы анализа и основные показатели финансового состояния коммерческого
банка
Глава 2. Анализ и оценка показателей финансовой деятельности ПАО «Газпромбанк»
2.1. Общая характеристика ПАО «Газпромбанк»
2.2 Анализ показателей надежности, достаточности и финансовой устойчивости ПАО «Газпромбанк»
2.3. Оценка финансового состояния и финансовых результатов деятельности ПАО
«Газпромбанк»
Глава 3. Рекомендации по улучшению финансового состояния ПАО «Газпромбанк»
3.1. Рекомендации по совершенствованию деятельности
3.2. Расчет эффективности предложенных рекомендаций
Заключение
Список использованной литературы Приложения

3. Основные вопросы, подлежащие разработке.
Во введении рекомендуется обосновать актуальность выбранной темы, сформулировать цели и задачи работы, описать объект, предмет и информационную базу исследования.
Для написания главы 1 рекомендуется изучить основную и дополнительную литературу по выбранной теме.
В параграфе 1.1 необходимо охарактеризовать особенности коммерческого банка как хозяйствующего субъекта.
В параграфе 1.2 необходимо оценить место финансового управления в системе менеджмента коммерческого банка.
В параграфе 1.3 необходимо рассмотреть методы анализа и основные показатели финансового состояния коммерческого банка.
Глава 2 должна содержать анализ и оценка показателей финансовой деятельности ПАО «Газпромбанк».
В параграфе 2.1 необходимо представить характеристику ПАО «Газпромбанк».
В параграфе 2.2 необходимо провести анализ показателей надежности, достаточности кпитала и финансовой устойчивости ПАО «Газпромбанк».
В параграфе 2.3 необходимо оценить финансовое состояние и финансовые результаты деятельности ПАО «Газпромбанк» на основе методики, изученной в теоретической главе работы.
В Главе 3 необходимо разработать рекомендации по улучшению финансового состояния ПАО «Газпромбанк».
В параграфе 3.1 необходимо разработать рекомендации по совершенствованию деятельности коммерческого банка.
В параграфе 3.2 необходимо рассчитать эффективность предложенных рекомендаций.
В заключении необходимо отразить основные положения выпускной квалификационной работы и сформулировать общие выводы.
В приложение выносится бухгалтерская отчетность ПАО «Газпромбанк»

4. Исходные данные по ВКР:
Основная литература:
1. Федеральный закон от 02.12.1990 г. № 395-1-ФЗ «О банках и банковской деятельности» (ред. от 31.12.2017 г.) (с изм. и доп., вступ. в силу с 28.01.2018 г.) // Делопроизводство. – 2018. – № 1. С. 97-122.
2. Федеральный закон от 10.07.2002 №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (ред. от 31.12.2017 г. (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2018 г.)// Делопроизводство. – 2017. – № 34. С. 65-94.
3. Федеральный закон «О бухгалтерском учете» №402 от 06.12.2011 г. (ред. от 31.12.2017 г.) [Электронный ресурс].
4. Инструкция Банка России от 28.06.2017 г. № 180-И «Об обязательных нормативах банков» (Зарегистрировано в Минюсте России 12.07.2017 г. № 47383) [Электронный ресурс].
5. Банковское дело: розничный бизнес: учебное пособие / коллектив Б23 авторов; под ред. Г.Н. Белоглазовой и Л.П. Кроливецкой. – М.: КНОРУС, 2017. – 416 c.
6. Банковское дело: Учебник / Е.Б. Стародубцева. – М.: ИД ФОРУМ: НИЦ ИНФРА- М, 2014. – 464 с.
7. Деньги, кредит, банки: учебник / под ред. О.И. Лаврушина. – М.: КноРус, 2014. –
448 с.
8. Коробова, Г.Г. Банковское дело: Учебник / Под ред. Г.Г. Коробова. – 2-e изд., перераб. и доп. М.: Магистр, 2016. – 590 с.
9. Стародубцева Е.Б. Основы банковского дела. Учебник. Гриф МО РФ. – М.: Форум, 2017. – 399 с.
10. Сухов, Д.Ю. Современный коммерческий банк. Управление и операции / Д.Ю. Сухов. – М.: ИПЦ ВАЗАР-ФЕРРО, 2013. – 249 с.
Дополнительная литература:
1. Алич, А.Д. Анализ развития российского рынка банковских продуктов и услуг в современных условиях / А.Д. Алич // Новая наука: Опыт, традиции, инновации. 2016. № 5-1 (83). С. 7-10.
2. Алябьев, Р.О. Сущность и информационная обеспеченность системы управления финансовым состоянием коммерческого банка / Р.О. Алябьев // Проблемы и перспективы развития науки в России и мире: сборник статей международной научно-практической конференции: в 4 частях. 2017. С. 11-13.
3. Готфрид, А.С. Управление финансовыми потоками коммерческого банка как система и как процесс / А.С. Готфрид // Альманах мировой науки. 2017. № 1-2 (16). С. 111- 114.
4. Лапина, Е.Н., Остапенко, Е.А., Шамрина, С.Ю. Риск-менеджмент и финансовая устойчивость коммерческих банков / Е.Н. Лапина, Е.А. Остапенко С.Ю. Шамрина // Вестник АПК Ставрополья. 2015. № 3 (19). С. 223.
5. Малова, О.Ю. Система управления интегрированными рисками в коммерческих банках. / Малова О.Ю., Лашманова Н.В.// Известия СПбГЭТУ «ЛЭТИ». СПб. 2015. № 6. С. 105.
6. Молчанова, Л.А., Шанина, А.Н., Коваль, Н.В. Депозитная политика коммерческого банка и инструменты ее реализации / Л.А. Молчанова, А.Н. Шанина, Н.В. Коваль // Вестник Белгородского университета кооперации, экономики и права. 2016. № 3 (59). С. 206–213.
7. Официальный сайт ПАО «Газпромбанк» [Электронный ресурс].
8. Официальный сайт Банка России [Электронный ресурс].


СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 6
1. ТЕОРЕТИКО-МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ АНАЛИЗА ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 9
1.1. Особенности коммерческого банка как хозяйствующего субъекта 9
1.2. Место финансового управления в системе менеджмента коммерческого банка 16
1.3. Методы анализа и основные показатели финансового состояния коммерческого банка 20
2. АНАЛИЗ И ОЦЕНКА ПОКАЗАТЕЛЕЙ ФИНАНСОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПАО «ГАЗПРОМБАНК» 31
2.1. Общая характеристика ПАО «Газпромбанк» 31
2.2 Анализ показателей надежности, достаточности и финансовой устойчивости ПАО «Газпромбанк» 33
2.3. Оценка финансового состояния и финансовых результатов деятельности ПАО «Газпромбанк» 44
3. РЕКОМЕНДАЦИИ ПО УЛУЧШЕНИЮ ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ ПАО «ГАЗПРОМБАНК» 52
3.1. Рекомендации по совершенствованию деятельности 52
3.2. Расчет эффективности предложенных рекомендаций 61
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 66
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 69
ПРИЛОЖЕНИЯ Ошибка! Закладка не определена.

ВЕДЕНИЕ

Актуальность выбранной темы исследования может быть определена тем, что банковский сектор способен оказывать воздействие на эффективность экономического развития России, мобилизуя финансовые средства и ресурсы в необходимом векторе, содействуя развитию стратегически отраслей и прочего. Ориентация на оценку финансового состояния и финансовых результатов деятельности кредитных организаций определена их важностью и значимостью для современной экономики, поскольку коммерческие банки ориентированы на обеспечение устойчивого развития финансовой системы страны в целом. Кредитные организации способствуют аккумуляции и мобилизации денежных средств между физическими, юридическими лицами в перспективных направлениях экономического развития.
Одним из важнейших элементов обеспечения устойчивости банковской системы является устойчивость каждого банка, которая базируется на его платежеспособности, ресурсной устойчивости, оптимальном соотношении собственного и привлеченного капитала, а также соотношением проводимых банком активных и пассивных операций. Специфика банковской деятельности заключается в том, что банки работают в основном со средствами клиентов, временно аккумулируя их на соответствующих счетах, а, следовательно, должны нести ответственность за их сохранность. В этом контексте устойчивость отдельного банка и банковской системы в целом – необходимое условие экономического роста страны. Современное состояние банковской деятельности определяет актуальные проблемы, которые оказывают негативное воздействие на эффективность функционирования банковского сектора. Среди них можно выделить следующие:
- низкий уровень капитализации банков;
- высокий уровень зависимости их ресурсов от внешних заимствований;
- низкое качество банковских активов;
- высокая стоимость банковских услуг, которая предопределяет уменьшение спроса на них среди населения.
Вышеотмеченные аспекты требуют от банков повышения эффективности деятельности, совершенствования подходов к управлению финансовым состоянием и результатами работы путем более полного использования банковских инструментов и услуг, проведения гибкой депозитно-кредитной политики, управления банковской деятельностью, вхождения банков в разные виды финансово-промышленных объединений, финансового оздоровления на основе реорганизации: слияние и присоединение, создание банковских корпораций, холдингов.
Для целей поддержания стабильности функционирования кредитных организаций важна ориентация на поддержание результативности их деятельности, их надежности и устойчивости.
Целью выпускной квалификационной работы является анализ и оценка финансового состояния кредитной организации, разработка рекомендаций по его улучшению.
Поставленная цель предопределила следующие основные задачи:
- охарактеризовать особенности банка как хозяйствующего субъекта;
- оценить место финансового управления в системе менеджмента кредитной организации;
- рассмотреть методы анализа и основные показатели финансового состояния коммерческого банка;
- провести анализ финансового состояния и финансовых результатов деятельности ПАО «Газпромбанк»;
- оценить систему управления финансами кредитной организации ПАО
«Газпромбанк»;
- разработать рекомендации по улучшению показателей финансового состояния ПАО «Газпромбанк»;
- представить расчет эффективности предложенных рекомендаций. Объектом исследования является ПАО «Газпромбанк».
Предметом исследования является процесс управления финансами кредитной организации.
К основным методам исследования, использованным в работе, можно отнести следующие:
- метод сбора данных и обобщения материалов (использование метода позволило систематизировать и сформировать теоретическую базу исследования);
- аналитический метод (за счет использования указанного метода проведен анализ финансового состояния и финансовых результатов деятельности выбранного в качестве объекта исследования предприятия ПАО «Газпромбанк»);
- графический метод (использование данного метода позволило наглядно представить результаты, полученные за счет применения аналитического метода исследования в работе).
Теоретической базой исследования являются труды отечественных и зарубежных авторов в области банковского дела, таких как А.С. Готфрида, И.А. Декина, И.О. Денисовой, Е.А., Н.Д. Добрыниной, А.С. Ильиной, О.И. Лаврушина и других.
Информационной базой исследования послужила нормативно-правовая база в области регулирования деятельности коммерческих банков, отчетность коммерческого банка ПАО «Газпромбанк» за 2016 год.
Структурно работа

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

9. Федеральный закон от 02.12.1990 г. № 395-1-ФЗ «О банках и банковской деятельности» (ред. от 31.12.2017 г.) (с изм. и доп., вступ. в силу с 28.01.2018 г.) // Делопроизводство. – 2018. – № 1. С. 97-122.
10. Федеральный закон от 10.07.2002 №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (ред. от 31.12.2017 г. (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2018 г.) // Делопроизводство. – 2017. – № 34. С. 65-94.
11. Федеральный закон «О бухгалтерском учете» №402 от 06.12.2011 г. (ред. от 31.12.2017 г.) [Электронный ресурс].
12. Инструкция Банка России от 28.06.2017 г. № 180-И «Об обязательных нормативах банков» (Зарегистрировано в Минюсте России 12.07.2017 г.
№ 47383) [Электронный ресурс].
13. Банковское дело: розничный бизнес: учебное пособие / коллектив Б23 авторов; под ред. Г.Н. Белоглазовой и Л.П. Кроливецкой. – М.: КНОРУС, 2017. – 416 c.
14. Банковское дело: Учебник / Е.Б. Стародубцева. – М.: ИД ФОРУМ: НИЦ ИНФРА-М, 2014. – 464 с.
15. Деньги, кредит, банки: учебник / под ред. О.И. Лаврушина. – М.: КноРус, 2014. – 448 с.
16. Коробова, Г.Г. Банковское дело: Учебник / Под ред. Г.Г. Коробова. – 2-e изд., перераб. и доп. М.: Магистр, 2016. – 590 с.
17. Стародубцева Е.Б. Основы банковского дела. Учебник. Гриф МО РФ. – М.: Форум, 2017. – 399 с.
18. Сухов, Д.Ю. Современный коммерческий банк. Управление и операции / Д.Ю. Сухов. – М.: ИПЦ ВАЗАР-ФЕРРО, 2013. – 249 с.
19. Алич, А.Д. Анализ развития российского рынка банковских продуктов и услуг в современных условиях / А.Д. Алич // Новая наука: Опыт, традиции, инновации. 2016. № 5-1 (83). С. 7-10.
20. Алябьев, Р.О. Сущность и информационная обеспеченность системы управления финансовым состоянием коммерческого банка / Р.О. Алябьев
// Проблемы и перспективы развития науки в России и мире: сборник статей международной научно-практической конференции: в 4 частях. 2017. С. 11-13.
21. Готфрид, А.С. Управление финансовыми потоками коммерческого банка как система и как процесс / А.С. Готфрид // Альманах мировой науки. 2017. № 1-2 (16). С. 111-114.
22. Грешнова, Т.М. Тенденции и перспективы развития банковских продуктов и услуг в Российской Федерации / Т.М. Грешнова // Современные тенденции развития финансовой системы России: материалы Межрегиональной научно-практической конференции молодых ученых, аспирантов и студентов. Ответственный редактор: Усенко Л.Н. 2016. С. 14-18.
23. Декина, И.А. Современные банковские операции, продукты и услуги / И.А. Декина // Современные научные исследования и инновации. 2016. № 6 (62). С. 298-301.
24. Денисова, И.О., Добрынина, Н.Д., Ильина, А.С. Роль банковской рекламы в продвижении банковских продуктов и услуг / И.О. Денисова, Н.Д. Добрынина, А.С. Ильина / Инновационное предпринимательство и защита интеллектуальной собственности в Евразийском экономическом союзе Сборник материалов международной научно-практической конференции: в 2 частях. 2016. С. 69-71.
25. Денисова, Н.И., Чиженко, Л.М. К вопросу о современных подходах к управлению финансовыми рисками коммерческих банков / Н.И. Денисова, Л.М. Чиженко // Вестник Московского университета им. С.Ю. Витте. Серия 1: Экономика и управление. 2017. № 1 (20). С. 80-83.
26. Жоробекова, А. Формирование электронных платежных систем как основы создания инновационных банковских продуктов и услуг / А. Жоробекова // AlatooAcademicStudies. 2016. № 3. С. 189-194.
27. Зарбаилова, Н.И., Ивашкова, Н.И. Современные it-инструменты организации продаж банковских продуктов и услуг / Н.И. Зарбаилова, Н.И. Ивашкова // Человеческий капитал и профессиональное образование. 2016. № 1 (17). С. 61-65.
28. Лапина, Е.Н., Остапенко, Е.А., Шамрина, С.Ю. Риск-менеджмент и финансовая устойчивость коммерческих банков / Е.Н. Лапина, Е.А. Остапенко С.Ю. Шамрина // Вестник АПК Ставрополья. 2015. № 3 (19). С. 223.
29. Малова, О.Ю. Система управления интегрированными рисками в коммерческих банках. / Малова О.Ю., Лашманова Н.В.// Известия СПбГЭТУ «ЛЭТИ». СПб. 2015. № 6. С. 105.
30. Матвеева, А.Д. Стратегическое управление капиталом и резервами коммерческого банка / А.Д. Матвеева // Фундаментальные и прикладные исследования: проблемы и результаты труды II международной научно– практической конференции. 2016. С. 131–136.
31. Михеев, М.А. Особенности формирования и управления капиталом коммерческого банка в современных условиях // М.А. Михеев // Проблемы теории и практики современной науки Материалы VI Международной научно–практической конференции: Сборник научных трудов. ООО «НОУ «Вектор науки». 2016. С. 151–154.
32. Молчанова, Л.А., Шанина, А.Н., Коваль, Н.В. Депозитная политика коммерческого банка и инструменты ее реализации / Л.А. Молчанова, А.Н. Шанина, Н.В. Коваль // Вестник Белгородского университета кооперации, экономики и права. 2016. № 3 (59). С. 206–213.
33. Мясникова, А.О. Маркетинговые исследования ценовых предпочтений покупателей банковских продуктов (услуг) / А.О. Мясникова // Современный специалист-профессионал: теория и практика материалы 8-й международной научно-практической конференции студентов и магистрантов. 2016. С. 130.
34. Намысов, С.В., Оджаева, И.В. Исследование способов совершенствования банковских продуктов и услуг / С.В. Намысов, И.В. Оджаева // Экономика современного общества: актуальные вопросы антикризисного управления Материалы Международной научной конференции: Электронный ресурс. Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего образования
«Калмыцкий государственный университет им. Б. Б. Городовикова». 2016. С. 129-131.
35. Овакимян, Г.С., Гребеник, В.В. Финансовый механизм и методы управления финансами коммерческого банка / Г.С. Овакимян, В.В. Гребеник // Интернет-журнал Науковедение. 2016. Т. 8. № 3 (34). С. 62.
36. Пищалина, Н.М. Новые банковские продукты и услуги / Н.М. Пищалина// Территория науки. 2016. № 3. С. 188-192.
37. Собченко Н.В. Современные тенденции развития и факторы, влияющие на российскую банковскую систему / Н.В. Собченко // Успехи современной науки. 2016. Т. 4. № 12. С. 125-129.
38. Чеглова, К.О. Классификация банковских продуктов и услуг / К.О. Чеглова // Конкурентный потенциал региона: оценка и эффективность использования сборник статей VII Международной научно-практической конференции.отв. ред. Н. Ф. Кузнецова. 2016. С. 97-99.
39. Черкасова, О.В., Серебрякова, С.Н. Управление финансовой деятельностью коммерческого банка / О.В. Черкасова, С.Н. Серебрякова
// Техника и технологии: проблемы и инновационные решения: сборник статей Международной научно-практической конференции. 2016. С. 57- 63.
40. Чуприна, В.Ю., Зайцева, Т.В. Тенденции и перспективы развития рынка банковских продуктов и услуг в Российской Федерации / В.Ю. Чуприна, Т.В. Зайцева // Экономическая наука сегодня: теория и практика сборник материалов IV Международной научно-практической конференции. 2016. С. 163-166.
41. Шевченко, Е.И., Рудская, Е.Н. Особенности продвижения банковских продуктов и услуг в современной экономике / Е.И, Шевченко, Е.Н. Рудская // Научно-методический электронный журнал Концепт. 2016. Т. 15. С. 2716-2720.
42. Данные об объемах кредитов, депозитов и прочих размещенных средств, предоставленных организациям, физическим лицам и кредитным организациям
43. Официальный сайт ПАО «Газпромбанк» [Электронный ресурс].
44. Официальный сайт Банка России [Электронный ресурс].
состоит из введения, трех глав, заключения и списка использованной литературы.