Статья на тему "Синергия | Анализ и оценка финансового состояния банка ПАО «Сбербанк»"

Работа Синергии на тему: «Анализ и оценка финансового состояния банка ПАО «Сбербанк»».
Год сдачи: 2017. Оценка: Отлично. Оригинальность работы на момент публикации 50+% на антиплагиат.ру.
Ниже прилагаю все данные для покупки. Так же можете посетить мой профиль готовых работ: https://studentu24.ru/list/suppliers/vladimir---1307

Демо работы

Описание работы

НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ
«МОСКОВСКИЙ ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ
«СИНЕРГИЯ»
Факультет онлайн обучения

Направление подготовки: 38.03.01 Экономика

РАБОТА
на тему АНАЛИЗ И ОЦЕНКА ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ
БАНКА ПАО «СБЕРБАНК»

Обучающийся
(Ф.И.О. полностью) подпись

Руководитель
(Ф.И.О. полностью) подпись

МОСКВА 2017 г.

1. Тема :

Факультет онлайн обучения

ЗАДАНИЕ
на работу студента

(Ф.И.О. студента полностью)

Анализ и оценка финансового состояния банка ПАО «Сбербанк»_
2. Структура :

Введение
Глава 1. Теоретические основы анализа финансового состояния коммерческого
1.1 Сущность и задачи анализа и оценки финансового состояния коммерческого банка
1.2. Информационное обеспечение комплексной оценки финансового состояния банка
1.3 Методика проведения анализа финансового состояния банка
Глава 2. Анализ финансового состояния ПАО "Сбербанк"
2.1. Характеристика деятельности банка ПАО «Сбербанк России»
2.2. Анализ активов и обязательств банка ПАО «Сбербанк России»
2.3 Анализ рисков, влияющих на финансовую устойчивость банка
Глава 3. Разработка направлений по улучшению финансового состояния
коммерческого банка
3.1 Направления по расширению деятельности банка
3.2 Оценка эффективности предложенных мероприятий
Заключение
Список использованной литературы

3. Основные вопросы, подлежащие разработке
Во введении рекомендуется обосновать актуальность выбранной темы, сформулировать цели и задачи работы, описать объект, предмет и информационную базу исследования.
Для написания главы 1 рекомендуется изучить основную и дополнительную литературу по выбранной теме.
В параграфе 1.1 необходимо охарактеризовать роль финансового анализа в деятельности банка.
В параграфе 1.2 необходимо изучить методику анализа финансового состояния банка.
В параграфе 1.3 необходимо рассмотреть показатели, которые применяются для оценки финансовой устойчивости коммерческого банка.
Глава 2 должна содержать анализ и оценку финансового состояния ПАО «Сбербанк». В параграфе 2.1 необходимо представить общую характеристику объекта исследования.
В параграфе 2.2 необходимо провести анализ количественных и качественных показателей финансово-экономической деятельности ПАО «Сбербанк».
В параграфе 2.3 требуется дать оценку финансового состояния ПАО «Сбербанк» в динамике, выявить факторы, повлиявшие на его изменение.
В Главе 3 необходимо предложить пути повышения эффективности деятельности ПАО
«Сбербанк» и улучшения его финансового состояния
В параграфе 3.1 необходимо выявить проблемы и направления развития его деятельности в соответствии со стратегией развития ПАО «Сбербанк» до 2018 г.
В параграфе 3.2 необходимо разработать новый банковский продукт.
В параграфе 3.3 необходимо предложить пути снижения затрат при осуществлении кредитной деятельности банка.
В заключении необходимо отразить основные положения работы и сформулировать общие выводы.

4. Исходные данные по:
Основная литература:
1. О банках и банковской деятельности: федеральный закон от 02.12.1990 №395-I (в ред. ФЗ от 03.07.2016 № 361-ФЗ) – [Электронный ресурс] // Информационно-правовая система
«Консультант Плюс».
2. Федеральный закон от 21.12.2013 N 353-ФЗ (ред. от 21.07.2014) "О потребительском кредите (займе)
3. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" // Вестник Банка России. -31 июля 2002 г. - №43.
4. Гражданский Кодекс РФ
5. Банковский менеджмент : учебник / коллектив авторов ; под ред. Д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина. - 4-е изд., стер. - М. : КНОРУС, 2016. - 554 с.
6. Банковский менеджмент: Учебник / Ю.Ю. Русанов, Л.А. Бадалов, В.В. Маганов, О.М. Русанова; Под ред. Ю.Ю. Русанова. - М.: НИЦ ИНФРА-М, 2015. - 480 с
7. Дворецкая, А. Е. Деньги, кредит, банки : учебник для академического бакалавриата.
- УМО. - М. : Юрайт, 2014. - 636 с.
8. Жарковская Е.П. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка. Учебник.
- 2-е изд., стер. - М. : Издательство «Омега-Л», 2011. - 325 с.
9. Исаев Р. А. Банковский менеджмент и бизнес-инжиниринг. В 2-х т. Т. 1. Банковский менеджмент и бизнес-инжиниринг / Р.А. Исаев. - 2-e изд., перераб. и доп. - М.: НИЦ ИНФРА-М, 2013. - 286 с
10. Исаев Р. А. Банковский менеджмент и бизнес-инжиниринг. В 2-х т. Том 2 / Р.А. Исаев. - 2-e изд., перераб. и доп. - М.: НИЦ ИНФРА-М, 2015. - 336 с.
11. Коробова Г. Г. Банковские операции: Учебное пособие для средн. проф. образования / Г.Г. Коробова, Е.А. Нестеренко, Р.А. Карпова; Под ред. Ю.И. Коробова - М.: НИЦ ИНФРА-М, 2013. - 448 с.
12. Куприянова Л. М. Финансовый анализ : учеб. пособие / Л.М. Куприянова. - М. : ИНФРА-М, 2017. - 157 с
13. Лаврушин О.И. Банковские риски : учебник / под ред. О.И. Лаврушина, Н.И. Валенцевой. – 3-е изд., перераб. и доп. – М. : КНОРУС, 2013. – 296 с.
14. Ольхова, Р. Г. Банковское дело: управление в современном банке : учебное пособие / Р. Г. Ольхова. - УМО. - М. : КНОРУС, 2015. - 282 с.
15. Печникова А. В. Банковские операции: Учебник / А.В. Печникова, О.М. Маркова, Е.Б. Стародубцева. - 2-e изд., перераб. и доп. - М.: ИД ФОРУМ: НИЦ ИНФРА-М, 2014. - 336 с.
16. Печникова, А. В. Банковские операции: Учебник / А.В. Печникова, О.М. Маркова, Е.Б. Стародубцева. - 2-e изд., перераб. и доп. - М.: ИД ФОРУМ: НИЦ ИНФРА-М, 2014. - 336 с.
17. Пласкова Н. С.Финансовый анализ деятельности организации: Учебник / Пласкова Н.С. - М.:Вузовский учебник, НИЦ ИНФРА-М, 2016. – 368 с.
18. Проанова Н. А., Малых Н. И. Методика анализа финансовой отчетности банков
// Статистика и экономика. - 2016. - №3. – С. 24-28
19. Ровенский Ю. А. Банковский менеджмент : учебник / Ю.А. Ровенский, Ю.Ю. Русанов, под ред. - Москва : Проспект, 2016. -384 с
20. Секерин В.Д. Банковский менеджмент : учебник / В.Д. Секерин, С.С. Голубев. - Москва : Проспект, 2016. -221 с.
21. Сучкова, Е.О. Системно значимые банки: выявление критериев и оценка рисков для банковской системы // Финансы и кредит. – 2014. - № 33(609). – С. 17-24
22. Тавасиев, А. М. Банковское дело : учебник для бакалавров / А. М. Тавасиев. - М.
: Издательство Юрайт, 2015. - 647 с.
23. Терновская, Е.П. Кредитная политика российских банков и ее влияние на реальный сектор экономики // Монография для аспирантов «Развитие банковской системы и кредитования в России» / под ред. Н.Э. Соколинской. – М.: Социально-политическая мысль, 2014. – 168 с.
24. Хасянова С. Ю. Кредитный анализ в коммерческом банке : учеб. пособие / С.Ю. Хасянова. - М. : ИНФРА-М, 2017. - 196 с.
25. Чернишова О. К. Теоретические аспекты исследования понятия финансовой устойчивости банка // Молодой ученый. - 2014. - №6 (09).
Дополнительная литература:
26. Абдукаримов И. Т. Финансово-экономический анализ хозяйственной деятельности коммерческих организаций (анализ деловой активности) : учеб. пособие / И.Т. Абдукаримов, М.В. Беспалов. - М. : ИНФРА-М, 2017. - 320 с.
27. Вотинцева Р. С. Современные теоретические подходы к определению
«финансовой устойчивости коммерческого банка» // Вестник УдмГУ. - 2014. - №2-3.
28. Гаранина Е.Н. Формирование рисковой стратегии как фактор повышения финансовой устойчивости коммерческого банка // Актуальные проблемы гуманитарных и естественных наук. - 2014. - №7-1.
29. Демидова Г. С., Егорова Егорова Н. Е. К вопросу о понятии и правовой природе потребительского кредита // Вестник ЮУрГУ. Серия: Право. - 2014. - №4.
30. Джаксыбекова Г. Н., Нургалиева А. М. Критерии финансовой устойчивости банков // Экономика и современный менеджмент: теория и практика. - 2015. - №1 (45).
31. Джаксыбекова Г. Н., Нургалиева А. М. Критерии финансовой устойчивости функционирования банков // Экономика и современный менеджмент: теория и практика. - 2015. - №1 (45).
32. Жабина О. А. Перспективы потребительского кредитования на современном этапе в РФ / О. А. Жабина, Н. Э. Ухварина, Т. В. Красовская // Молодой ученый. - 2014. - №1.
- С. 365-366
33. Ковалев, В.В. Финансовый менеджмент. Теория и практика / В.В. Ковалев. - М.: Проспект, 2015. - 1104 c.
34. Колесников А. М., Пришибилович Т. Б., Кирпичников А. П. Факторно- аналитическая модель оценки финансовой устойчивости банка // Вестник КАЗАНСКОГО ТЕХНОЛОГИЧЕСКОГО УНИВЕРСИТЕТА. - 2013. - №18.
35. Савинов О. Г. Регулирование банковского кредитования физических лиу в современных условиях // Региональное развитие. - 2014. - №2.
36. Савельева Н.К. Сравнительная характеристика количественных методов оценки эффективности деятельности банка // Международный бухгалтерский учет. - 2016. - №4 (394).
– С. 18-34.
37. Савицкая Г.В. Экономический анализ : учебник / Г.В. Савицкая. - 14-е изд., перераб. и доп. - М. : ИНФРА-М, 2017. - 649 с
38. Трошин В. А. Проблематика оценки финансовой устойчивости коммерческого банка // Молодой ученый. - 2014. - №10. - С. 263-266.
39. Филиппова Ю.А. Оценка финансового состояния банка // Вестник Уральского института экономики, управления и права. - 2016. №2 (35). – С. 84
40. Шеремет А.Д., Негашев Е.В. Методика финансового анализа деятельности коммерческих организаций. – М.: НИЦ Инфра–М, 2013. – 208с
41. Шумкова К. Г. Тенденции развития банковской системы России: угрозы и возможности / К. Г. Шумкова // Финансы и кредит. – 2014. – № 14(590). – С. 11-20.
42. Янов В.В. Применение показателей оценки финансовой устойчивости в классификации коммерческих банков по зонам риска / В. В. Янов, И.О. Сорокина // Финансы и кредит. – 2014. - 26(602). – С.10–18.

Руководитель :

Студент задание получил: « »_ 201 г

Студент:

СОДЕРЖАНИЕ

Введение 7
Глава 1. Теоретические основы анализа финансового состояния
коммерческого банка
10
1.1 Сущность и задачи анализа и оценки финансового состояния
коммерческого банка
10
1.2. Информационное обеспечение комплексной оценки финансового
состояния банка
15
1.3 Методика проведения анализа финансового состояния банка 21
Глава 2. Анализ финансового состояния коммерческого банка 31
2.1. Характеристика деятельности банка ПАО «Сбербанк России» 31
2.2. Анализ активов и обязательств банка ПАО «Сбербанк России» 34
2.3 Анализ рисков, влияющих на финансовую устойчивость банка 52
Глава 3. Разработка направлений по улучшению финансового состояния
коммерческого банка
59
3.1 Направления по расширению деятельности банка 59
3.2 Оценка эффективности предложенных мероприятий 62
Заключение 68
Список использованных источников 71
Приложение 75

ВВЕДЕНИЕ
Коммерческие банки выполняют разнообразные функции и вступают в сложные взаимоотношения между собой и другими субъектами экономики, осуществляя кредитные, расчетные, вкладные и иные операции. Вместе с тем, банковская деятельность подвержена многочисленным рискам, недооценка которых может привести к сбоям в работе и банкротству кредитных организаций, нанесению ущерба их клиентам и акционерам.
Предпосылкой полноценного функционирования рыночной системы является наличие эффективно действующей и целостной инфраструктуры. Важно место среди всей совокупности составных элементов последней принадлежит кредитным и финансовым институциям, в частности банкам, фондовым и валютным биржам, страховым, инвестиционным компаниям, кредитным союзам. Все они - активные участники денежного обращения, эффективная организация денежных потоков которого обеспечивает непрерывность процесса общественного воссоздания. Однако ключевым звеном из перечисленных финансовых институций являются банки.
Финансовое состояние кредитной организации – это комплексное понятие, являющееся итогом взаимодействия всех составляющих системы финансовых отношений, и определяется совокупностью многочисленных факторов деятельности. Финансовое состояние характеризуется группой показателей, которые отражают существование, размещение и использование денежных ресурсов.
Именно им принадлежит приоритетная роль в мобилизации временно свободных средств предприятий, в направлении необходимых объемов денежных капиталов в самые прибыльные отрасли экономики, которая в конечном результате приводит к повышению материального благосостояния население страны.
В условиях экономической глобализации, когда экономические процессы сопровождаются различными (валютными, банковскими и финансовыми) кризисами, заостряется вопрос по обеспечение стабильного экономического развития, которое в значительной мере зависит от надежности банковского сектора.
Определяющими факторами при формировании доверия со стороны вкладчиков, партнеров, инвесторов к банкам является финансовая устойчивость и стабильное их развитие. В частности, и финансовое состояние, и стабильное развитие должны быть не только кратковременными достижениями банков, а их стратегическими задачами, от чего, в свою очередь, будет зависеть динамика рыночных преобразований и повышения социальных стандартов. Эффективное управление финансовым состоянием должно быть обязанностью и основным стратегическим заданием каждого коммерческого банка.
Целью работы является анализ
финансового состояния банка и разработка рекомендаций по его улучшению.
Для достижения цели исследования поставлены и решены следующие задачи:
- изучить сущность, задачи, методы анализа и оценки финансового состояния коммерческого банка;
- проанализировать в динамике активы и обязательства ПАО Сбербанк;
- оценить риски, влияющие на финансовую устойчивость, и финансовое состояние ПАО «Сбербанк России»;
- разработать направления улучшения финансового состояния ПАО Сбербанк.
Объект исследования – крупнейший банк Российской Федерации, лидер банковского рынка страны - ПАО «Сбербанк России».
Предмет исследования - финансовое состояние банка.
Теоретическую основу исследования составили законодательные федеральные и нормативные акты РФ; нормативно-методические документы, научные труды и публикации современных специалистов, касающихся темы исследования.
Информационную основу исследования составила организационно- распорядительная и отчетно-статистическая документация ПАО «Сбербанк России» за 2014-2016 годы.
Методологической базой исследования являлись общенаучные принципы исследования, предполагающие изучение экономических отношений и процессов в их развитии и взаимосвязи. Обоснование теоретических положений и выводов осуществлялось на основе применения методов научного познания: дедукции, индукции, научного наблюдения, классификации, и др. На различных этапах выполнения работы применялись статистические и графические инструменты исследования. Использование совокупности перечисленных методов, применяемых к цели и задачам исследования, позволяет всесторонне изучить объект и предмет исследования, а также обеспечивает комплексный и системный подходы к анализу.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1. О банках и банковской деятельности: федеральный закон от 02.12.1990
№395-I (в ред. ФЗ от 03.07.2016 № 361-ФЗ) – [Электронный ресурс] // Информационно-правовая система «Консультант Плюс».
2. Федеральный закон от 21.12.2013 N 353-ФЗ (ред. от 21.07.2014) "О потребительском кредите (займе)
3. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" // Вестник Банка России. -31 июля 2002 г. - №43.
4. Гражданский Кодекс РФ
5. Абдукаримов И. Т. Финансово-экономический анализ хозяйственной деятельности коммерческих организаций (анализ деловой активности) : учеб. пособие / И.Т. Абдукаримов, М.В. Беспалов. - М. : ИНФРА-М, 2017. - 320 с.
6. Банковский менеджмент : учебник / коллектив авторов ; под ред. Д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина. - 4-е изд., стер. - М. : КНОРУС, 2016. - 554 с.
7. Банковский менеджмент: Учебник / Ю.Ю. Русанов, Л.А. Бадалов, В.В. Маганов, О.М. Русанова; Под ред. Ю.Ю. Русанова. - М.: НИЦ ИНФРА- М, 2015. - 480 с
8. Вотинцева Р. С. Современные теоретические подходы к определению
«финансовой устойчивости коммерческого банка» // Вестник УдмГУ. - 2014. -
№2-3.
9. Гаранина Е.Н. Формирование рисковой стратегии как фактор повышения финансовой устойчивости коммерческого банка // Актуальные проблемы гуманитарных и естественных наук. - 2014. - №7-1.
10. Дворецкая, А. Е. Деньги, кредит, банки : учебник для академического бакалавриата. - УМО. - М. : Юрайт, 2014. - 636 с.
11. Демидова Г. С., Егорова Егорова Н. Е. К вопросу о понятии и правовой природе потребительского кредита // Вестник ЮУрГУ. Серия: Право. - 2014. -№4.
12. Джаксыбекова Г. Н., Нургалиева А. М. Критерии финансовой
устойчивости банков // Экономика и современный менеджмент: теория и практика. - 2015. - №1 (45).
13. Джаксыбекова Г. Н., Нургалиева А. М. Критерии финансовой устойчивости функционирования банков // Экономика и современный менеджмент: теория и практика. - 2015. - №1 (45).
14. Жабина О. А. Перспективы потребительского кредитования на современном этапе в РФ / О. А. Жабина, Н. Э. Ухварина, Т. В. Красовская // Молодой ученый. - 2014. - №1. - С. 365-366
15. Жарковская Е.П. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка. Учебник. - 2-е изд., стер. - М. : Издательство «Омега-Л», 2011. - 325 с.
16. Исаев Р. А. Банковский менеджмент и бизнес-инжиниринг. В 2-х т. Т.
1. Банковский менеджмент и бизнес-инжиниринг / Р.А. Исаев. - 2-e изд., перераб. и доп. - М.: НИЦ ИНФРА-М, 2013. - 286 с
17. Исаев Р. А. Банковский менеджмент и бизнес-инжиниринг. В 2-х т. Том 2 / Р.А. Исаев. - 2-e изд., перераб. и доп. - М.: НИЦ ИНФРА-М, 2015. - 336 с.
18. Ковалев, В.В. Финансовый менеджмент. Теория и практика / В.В. Ковалев. - М.: Проспект, 2015. - 1104 c.
19. Колесников А. М., Пришибилович Т. Б., Кирпичников А. П. Факторно- аналитическая модель оценки финансовой устойчивости банка // Вестник КАЗАНСКОГО ТЕХНОЛОГИЧЕСКОГО УНИВЕРСИТЕТА. - 2013. - №18.
20. Коробова Г. Г. Банковские операции: Учебное пособие для средн. проф. образования / Г.Г. Коробова, Е.А. Нестеренко, Р.А. Карпова; Под ред. Ю.И. Коробова - М.: НИЦ ИНФРА-М, 2013. - 448 с.
21. Куприянова Л. М. Финансовый анализ : учеб. пособие / Л.М. Куприянова. - М. : ИНФРА-М, 2017. - 157 с
22. Лаврушин О.И. Банковские риски : учебник / под ред. О.И. Лаврушина, Н.И. Валенцевой. – 3-е изд., перераб. и доп. – М. : КНОРУС, 2013. – 296 с.
23. Ольхова, Р. Г. Банковское дело: управление в современном банке : учебное пособие / Р. Г. Ольхова. - УМО. - М. : КНОРУС, 2015. - 282 с.
24. Печникова А. В. Банковские операции: Учебник / А.В. Печникова, О.М. Маркова, Е.Б. Стародубцева. - 2-e изд., перераб. и доп. - М.: ИД ФОРУМ: НИЦ ИНФРА-М, 2014. - 336 с.
25. Печникова, А. В. Банковские операции: Учебник / А.В. Печникова, О.М. Маркова, Е.Б. Стародубцева. - 2-e изд., перераб. и доп. - М.: ИД ФОРУМ: НИЦ ИНФРА-М, 2014. - 336 с.
26. Пласкова Н. С.Финансовый анализ деятельности организации: Учебник
/ Пласкова Н.С. - М.:Вузовский учебник, НИЦ ИНФРА-М, 2016. – 368 с.
27. Проанова Н. А., Малых Н. И. Методика анализа финансовой отчетности банков // Статистика и экономика. - 2016. - №3. – С. 24-28
28. Ровенский Ю. А. Банковский менеджмент : учебник / Ю.А. Ровенский, Ю.Ю. Русанов, под ред. - Москва : Проспект, 2016. -384 с
29. Савинов О. Г. Регулирование банковского кредитования физических лиу в современных условиях // Региональное развитие. - 2014. - №2.
30. Савельева Н.К. Сравнительная характеристика количественных методов оценки эффективности деятельности банка // Международный бухгалтерский учет. - 2016. - №4 (394). – С. 18-34.
31. Савицкая Г.В. Экономический анализ : учебник / Г.В. Савицкая. - 14-е изд., перераб. и доп. - М. : ИНФРА-М, 2017. - 649 с
32. Секерин В.Д. Банковский менеджмент : учебник / В.Д. Секерин, С.С. Голубев. - Москва : Проспект, 2016. -221 с.
33. Сучкова, Е.О. Системно значимые банки: выявление критериев и оценка рисков для банковской системы // Финансы и кредит. – 2014. - № 33(609).
– С. 17-24
34. Тавасиев, А. М. Банковское дело : учебник для бакалавров / А. М. Тавасиев. - М. : Издательство Юрайт, 2015. - 647 с.
35. Терновская, Е.П. Кредитная политика российских банков и ее влияние на реальный сектор экономики // Монография для аспирантов «Развитие банковской системы и кредитования в России» / под ред. Н.Э. Соколинской. – М.: Социально-политическая мысль, 2014. – 168 с.
36. Трошин В. А. Проблематика оценки финансовой устойчивости коммерческого банка // Молодой ученый. - 2014. - №10. - С. 263-266.
37. Филиппова Ю.А. Оценка финансового состояния банка // Вестник Уральского института экономики, управления и права. - 2016. №2 (35). – С. 84
38. Хасянова С. Ю. Кредитный анализ в коммерческом банке : учеб. пособие / С.Ю. Хасянова. - М. : ИНФРА-М, 2017. - 196 с.
39. Чернишова О. К. Теоретические аспекты исследования понятия финансовой устойчивости банка // Молодой ученый. - 2014. - №6 (09).
40. Шеремет А.Д., Негашев Е.В. Методика финансового анализа деятельности коммерческих организаций. – М.: НИЦ Инфра–М, 2013. – 208с
41. Шумкова К. Г. Тенденции развития банковской системы России: угрозы и возможности / К. Г. Шумкова // Финансы и кредит. – 2014. – № 14(590).
– С. 11-20.
42. Янов В.В. Применение показателей оценки финансовой устойчивости в классификации коммерческих банков по зонам риска / В. В. Янов, И.О. Сорокина
// Финансы и кредит. – 2014. - 26(602). – С.10–18.
Похожие работы
Другие работы автора

НЕ НАШЛИ, ЧТО ИСКАЛИ? МОЖЕМ ПОМОЧЬ.

СТАТЬ ЗАКАЗЧИКОМ