Статья на тему "Синергия | Анализ и оценка качества кредитного портфеля банка (на примере ПАО «Московский кредитный банк»)"

Работа Синергии на тему: Анализ и оценка качества кредитного портфеля банка (на примере ПАО «Московский кредитный банк»). Год сдачи: 2021. Оценка: Хорошо. Оригинальность работы на момент публикации 50+% на антиплагиат.ру. Ниже прилагаю все данные для покупки.

Описание работы

ЗАДАНИЕ
на работу студенту



1. Тема работы:

Анализ и оценка качества кредитного портфеля банка
(на примере ПАО «Московский кредитный банк»)

2. Структура :
Введение
Глава 1. Теоретические основы управления кредитным портфелем банка
1.1. «Кредитный портфель» банка: понятие, экономическое содержание и виды кредитных портфелей.
1.2. Правовые основы управления кредитным портфелем банка.
1.3. Факторы, влияющие на процесс управления кредитным портфелем

Глава 2. Содержание анализа и оценки качества кредитного портфеля банка
2.1. Качество кредитного портфеля банка и показатели, характеризующие качество кредитного портфеля
2.2. Цель, задачи и способы анализа и оценки качества кредитного портфеля
Глава 3. Анализ и оценка качества кредитного портфеля ..…банка
3.1. Краткая характеристика банка
3.2. Анализ состава и структуры кредитного портфеля банка
3.3. Анализ и оценка качества кредитного портфеля банка и рекомендации по его улучшению
Заключение
Список литературы
Приложения

3. Основные вопросы, подлежащие разработке.
Во введении следует обосновать актуальность избранной темы и описать ее значимость; затем поставить цель работы и наметить задачи необходимые для реализации намеченной цели; далее описать предмет, объект исследования и кратко рассмотреть основные источники информации, используемые при написании работы. Обратите внимание на образец Введения в приложенном отдельно файле.
В главе 1, посвященной теоретическим основам управления кредитным портфелем банка, следует раскрыть понятие «кредитный портфель» банка, рассмотреть его экономическое содержание, виды кредитных портфелей, нормативно-правовые требования Банка России к управлению кредитными портфелями банков. Особое внимание следует уделить раскрытию факторов, влияющих на формирование кредитных портфелей российскими банками.
В разделе 1.1 на основе изучения рекомендованной обязательной и дополнительной литературы (см. Список), раскрыть сущность понятия «кредитный портфель» банка, его экономическое содержание. Главное внимание в данном разделе следует уделить рассмотрению видов кредитных портфелей банка. При этом следует обратить внимание на то, что кредитный портфель банка включает не только выдаваемые, но и получаемые банком кредиты. Рассматривая виды портфелей, необходимо дать классификацию кредитных портфелей по их основным признакам.
В разделе 1.2 необходимо рассмотреть правовые основы управления кредитными портфелями банков. В первую очередь необходимо обратить внимание на нормативные документы Банка России, в которых регулируется проведение банками кредитных операций, обеспечение качества ссуд, создание резервов под их возможный невозврат.
В разделе 1.3. следует рассмотреть внешние факторы, влияющие на формирование банком кредитного портфеля. При раскрытии внешних факторов следует использовать, в частности, - Отчет Банка России о развитии банковского сектора за 2010 год, в котором отдельным разделом представлена информация о качестве кредитных портфелей и кредитных рисках российских банков.
Особое внимание следует уделить внутренним факторам, обусловливающим платежеспособность и финансовую устойчивость банков: уровень ликвидности баланса и активов, качество пассивов банка, качество менеджмента и др.
Глава 2 также носит теоретический характер. В данной главе необходимо рассмотреть содержание анализа и оценки кредитного портфеля банка.
В разделе 2.1 следует раскрыть понятие «качество кредитного портфеля», рассмотреть показатели, его характеризующие.
В разделе 2.2. следует раскрыть цель, задачи и основные подходы к анализу и оценке качества кредитного портфеля банка. Основное внимание в данном разделе следует уделить раскрытию существующих в банковской теории и практике способах анализа и оценки качества кредитного портфеля. Обратите внимание на Методические подходы к анализу и оценке кредитного портфеля банка внешними пользователями (см. интернет-источник в Списке рекомендованной литературы).
В третьей главе, практической главе сначала следует кратко охарактеризовать деятельность выбранного для анализа банка, основные направления и показатели его деятельности (раздел 3.1). Используя теоретические положения 2 главы, провести анализ состава и структуры кредитного портфеля банка (раздел 3.2). Особое внимание в данной главе следует уделить анализу и оценке качества кредитного портфеля (раздел 3.3).
Содержание разделов 3 главы должно основываться на анализе бухгалтерской отчетности выбранного для анализа банка за последних 3 финансовых года и носить иллюстративный характер. По результатам проведенного анализа необходимо сделать выводы о качестве кредитного политики, при необходимости, определив мероприятия по совершенствованию кредитной политики банка (раздел 3.3).
В заключении необходимо подвести итоги работы. Раскрыть содержание основных выводов, представить краткую характеристику результатов, полученных в ходе решения поставленных во «Введении» задач и, тем самым, ответить на основной вопрос работы: о степени реализации поставленной в работе цели.
В списке использованной литературы следует приводить только ту литературу и иные информационные источники, которые использовались при написании данной работы. Причем ссылки на данную литературу и информационные источники обязательны по всему тексту работы. Заимствованные чужие тексты в обязательном порядке заключаются в кавычки, как принадлежащие другому автору. Сноски приводятся постранично нарастающим итогом от №1 до № N. Количество сносок по тексту работы должно быть никак не меньше количества использованных литературных источников.
В приложениях приводится, как правило, базовая (например, формы финансовой отчетности банка) и информационно - вспомогательная информация (например, выдержки из различного рода инструкций, положений исследуемого банка), использованная при написании работы.

4. Рекомендуемая литература
Основная литература:
1. Лаврушин О.И. Банковское дело. Современная система кредитования: учебное пособие / Лаврушин О.И., Афанасьева О.Н. — Москва: КноРус, 2019. — 360 с. — (бакалавриат и ).
2. Банковское дело: учебник / Лаврушин О.И. и др. — Москва: КноРус, 2020. — 632 с. — (бакалавриат).
3. Жарковская Е.П. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка: учебник. /Е.П.Жарковская. - Москва: КноРус, 2020. – 338 с.
4. Банковский менеджмент : учебник / Лаврушин О.И. и др. — Москва : КноРус, 2019. — 414 с. — (бакалавриат).

Дополнительная литература:
1. Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. N 395-I "О банках и банковской деятельности" (в последней редакции).
2. Федеральный закон РФ от 30.12.2004г. № 218-ФЗ «О кредитных историях», (в последней редакции)
3. Инструкция Банка России от 3 декабря 2012 г. N 139-И "Об обязательных нормативах банков" (в последней редакции).
4. Положение Банка России о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности №254-П от 26.03.2004 г. (в последней редакции)
5. Положение Банка России о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери №283-П от 20.03.2006 г. (в последней редакции)
6. Указание ЦБ РФ от 16.01.2004 г. № 1379-У “Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов” (с изменениями и дополнениями).
7. Указание ЦБ РФ от 03.06.2010 г. № 2459-У "Об особенностях оценки кредитного риска по отдельным выданным ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности" (с изменениями и дополнениями).
8. Письмо ЦБ РФ от 10.09.2004 г. № 106-Т “О расчете норматива максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6)”.
9. Письмо Банка России от 04.04.2011 № 43-Т "О некоторых вопросах оценки качества ссуд"



Содержание
Введение................................................................................................................7
Глава 1. Теоретические основы управления кредитным портфелем банка...........................................................................................................................5
1.1 «Кредитный портфель»: понятие, экономическое содержание и виды кредитных портфелей...........................................................................................5
1.2 Правовые основы управления кредитным портфелем банка………….......9
1.3 Факторы, влияющие на процесс управления кредитным портфелем.............................................................................................................12
Глава 2. Содержание анализа и оценки качества кредитного портфеля банка........................................................................................................................17
2.1 Качество кредитного портфеля банка и показатели, характеризующие качество кредитного портфеля............................................................................17
2.2 Цель, задачи и способы анализа и оценки качества кредитного портфеля.................................................................................................................22
Глава 3. Анализ и оценка качества кредитного портфеля ПАО «Московский кредитный банк»...................................................................................................29
3.1 Общая характеристика банка...........................................................................29
3.2 Анализ состава и структуры кредитного портфеля банка...........................44
3.3 Анализ и оценка кредитного портфеля банка и рекомендации по его улучшению...............................................................................................................47
Заключение...............................................................................................................63
Список использованной литературы.....................................................................65


Введение
Кредитование – один из рискованных, а также доходных видов банковской деятельности. Оно является наиважнейшей сферой деятельности банков, кредитование оказывает сильное влияние для развития национальной экономики, т.к. помогает экономическому росту, достижению финансовой и макроэкономической стабилизации. Вместе с этим кредитование подвержено воздействию целого ряда факторов, определяющих его динамику и структуру.
Классификация факторов и изучение того, как они воздействуют на кредитный процесс, является важной составляющей деятельности по формированию качественного кредитного портфеля. От структуры и качества кредитного портфеля зависит финансовый результат деятельности банка и его устойчивость. Кредитный портфель является не только источником доходов, но и главным источником риска размещения активов.
Оптимально хороший кредитный портфель положительно влияет на ликвидность и надежность банка. Надежность коммерческого банка важна не только для акционеров, но и для предприятий и населения, то пользуется его услугами.
В современных реалиях проблемы развития и совершенствования механизма управления кредитным портфелем с целью минимизации рисков и максимизации дохода от кредитной деятельности банка приобретают особую важность. Кредитный портфель выступает критерием, дающим судить о качестве выбранной кредитной политике коммерческого банка и спрогнозировать результаты кредитной деятельности банка.
Анализ и оценка качества кредитного портфеля позволяют менеджерам банка управлять его кредитными операциями. Это и определяет актуальность данной работы.
Целью этой работы является исследования качества кредитного портфеля в ПАО «Московский кредитный банк".
Исходя из цели исследования в данной работе, для решения поставлены следующие задачи:
• Рассмотреть теоретические аспекты формирования и управления кредитным портфелем коммерческого банка;
• Провести анализ управления качеством кредитного портфеля и дать оценку в ПАО «Московский кредитный банк»;
• Изучить проблемы в управлении качеством кредитного портфеля в ПАО «Московский кредитный банк» и найти пути их решения.
Предметом исследования выступает качество кредитного портфеля его показатели, характеризующие его в ПАО «Московский кредитный банк»
Объектом исследования в данной работе является кредитный портфель банка.
Теоретической и методической основой написания работы послужили труды ученых, инструктивные материалы и специальная литература по теме исследований, статистические данные.
Структура работы состоит из: введения, трех глав, выводов и предложений, списка использованных источников.
Первая глава содержит в себе теоретические основы управления кредитным портфелем банка. Первый параграф раскрывает кредитный портфель банка: понятие, экономическое содержание и виды кредитных портфелей. Во втором параграфе представлены правовые основы управления кредитным портфелем банка. В третьем параграфе раскрываются факторы, влияющие на процесс управления кредитным портфелем.
Во второй главе было исследовано содержание анализа и оценки качества кредитного портфеля банка. Первый параграф второй главы содержит в себе качество кредитного портфеля банка и показатели, характеризующие качество кредитного портфеля. Второй параграф раскрывает цель, задачи и способы анализа и оценки качества кредитного портфеля.
В третьей главе был проведен анализ и оценка качества кредитного портфеля ПАО «Московский кредитный банк». В первом параграфе раскрывается краткая характеристика банка. Второй параграф содержит в себе анализ состава и структуры кредитного портфеля банка. В третьем параграфе проводится анализ и оценка качества кредитного портфеля банка, а также предлагаются рекомендации по его улучшению.
В заключении представлены основные выводы по проведенному исследованию.?


СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ.

1. Конституция Российской Федерации" (принята всенародным голосованием 12.12.1993) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 N 6-ФКЗ, от 30.12.2008 N 7-ФКЗ, от 05.02.2014 N 2-ФКЗ, от 21.07.2014 N 11-ФКЗ).
2. «Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая)» от 30.11.1994 N 51-ФЗ (ред. от 16.12.2019) (с изм. и доп., вступ. в силу с 12.05.2020).
3. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 01.05.2019) "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".
4. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 27.12.2019) "О банках и банковской деятельности" (с изм. и доп., вступ. в силу с 08.01.2020)
5. Федеральный закон от 30.12.2004 N 218-ФЗ (ред. от 03.04.2020) "О кредитных историях".
6. Положение Банка России от 28 июня 2017 г. № 590-П (ред. от 16.10.2019) "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности"
7. Инструкция Банка России от 29.11.2019 № 199-И (ред. от 26.03.2020) «Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией».
8. Актуальные направления развития банковского дела: монография / коллектив авторов ; под ред. Н.Э. Соколинской и И.Е. Шакер. — Москва : КНОРУС, 2018. - С. 89.
9. Алексеев М. Д. Капитал банка: вопросы теории и практики: Монография. – М., 2016. - С. 201
10. Банк и банковские операции: Учебник / Под ред. Лаврушина О.И.. - М.: КноРус, 2018. - С. 303 Банковское дело: организация деятельности центрального банка и коммерческого банка, небанковских организаций: Учебник / Казимагомедов А.А. - М.:НИЦ ИНФРА–М, 2018 – 502 с.
11. Маркова В. Д., Кузнецова С. А. Стратегический менеджмент: Курс лекций. – М.: ИНФРА-М, 2013. С. 288.
12. Банковское дело. Управление кредитной организацией: учебное пособие А.М. Тавасиев – «Дашков и К», 2011. С 720.
13. Банковские риски: учебник / коллектив авторов; под редакцией О.И. Лаврушина, Н.И. Валенцевой. – 4-е изд., перераб. и доп. – М.: КНОРУС, 2020 – 232с. – (бакалавриат и )
14. Бражников А. С. Методы оценки качества кредитного портфеля коммерческого банка [Электронний ресурс].
15. Качество кредитного портфеля российских банков. Особенности оценки и управления: монография / авторы Е.П. Терновская, Т.В. Гребеник. – М.: Проспект – 2016г. 120с.
16. Казакова, О. Н. Качество кредита и кредитного портфеля. / О.Н. Казакова // Банковское дело. 2009. – №7. – С. 76.
17. Киберленинка – научная электронная библиотека. Научная статья по специальности «Экономика и бизнес» Басс А.Б. – 2016 г.
18. Маркова В. Д., Кузнецова С. А. Стратегический менеджмент: Курс лекций. – М.: ИНФРА-М, 2013. С. 288.
19. Ожегов С, И. Толковый словарь русского языка. Новое издательство. М.: ОНИКС – 2018. 338с
20. Официальный сайт информационного портала Банки.ру// ПАО «Московский кредитный банк» Информация о банке. [Электронный ресурс] –
21. Официальный сайт Центрального Банка Российской Федерации «Справочник по кредитным организациям» [Электронный ресурс]
22. Официальный сайт ПАО «Московский кредитный банк» «Финансовая отчетность банка по МСФО» [Электронный ресурс]
23. Рябинина Е.В. Современное состояние корпоративного кредитного портфеля российских коммерческих банков // Экономика и бизнес: теория и практика. 2018. №5-2.
24. Современный экономический словарь / Райзберг Б. А., Лозовский Л. Ш., Стародубцева Е. Б. М.: ИНФРА-М, 2019. С. 150-153
25. Финансовый анализ для оценки деятельности предприятия: методы. Бочаров В.В. [электронный ресурс]