Дипломная работа на тему "Синергия | Анализ и оценка кредитоспособности заемщика на примере ПАО «СБЕРБАНК»"

Работа на тему: Анализ и оценка кредитоспособности заемщика на примере ПАО «СБЕРБАНК»
Оценка: хорошо.
Оригинальность работы на момент публикации 50+% на антиплагиат.ру.
Ниже прилагаю все данные для покупки.
https://studentu24.ru/list/suppliers/Anastasiya1---1326

Описание работы

НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ
«МОСКОВСКИЙ ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ «СИНЕРГИЯ»
Факультет онлайн обучения

Направление подготовки: 38.03.01 Экономика

ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА
Анализ и оценка кредитоспособности заемщика на примере ПА.О «СБЕРБАНК»

Москва 2019

ЗАДАНИЕ
на выпускную квалификационную работу студента
1. Тема ВКР: Анализ и оценка кредитоспособности заемщика на примере ПАО «СБЕРБАНК»
2. Структура ВКР:

Введение
ГЛАВА 1. Теоретические основы анализа и оценки кредитоспособности заемщика
1.1. Понятие и необходимость оценки кредитоспособности заемщика
1.2. Правовые основы кредитных отношений и анализа кредитоспособности заемщика
1.3. Методы оценки кредитоспособности заёмщиков в коммерческом банке ГЛАВА 2. Анализ и оценка кредитоспособности заемщиков в ПАО «СБЕРБАНК»
2.1. Краткая организационно-экономическая характеристика ПАО «СБЕРБАНК» ПАО «СБЕРБАНК»
2.3. Анализ эффективности оценки кредитоспособности заемщиков, применяемых в ПАО
«СБЕРБАНК»
ГЛАВА 3. Направления совершенствования оценки кредитоспособности заемщиков в ПАО
«СБЕРБАНК»
3.1. Совершенствование методики анализа кредитоспособности заёмщика
3.2. Оценка экономической эффективности предложенных мероприятий Заключение
Список использованной литературы Приложения

3. Основные вопросы, подлежащие разработке
Во введении рекомендуется обосновать актуальность выбранной темы, сформулировать цели и задачи работы, описать объект, предмет и информационную базу исследования.
Для написания главы 1 рекомендуется изучить основную и дополнительную литературу по выбранной теме. В параграфе 1.1 необходимо раскрыть ключевые понятия, отражающие сущность кредитоспособности заемщика, и ее роль в кредитном процессе. Также следует рассмотреть основные принципы организации кредитной деятельности в банке. Необходимо сравнить мнения и подходы различных авторов к рассматриваемому вопросу. В параграфе 1.2 необходимо рассмотреть законодательство, регулирующее осуществление кредитной деятельности коммерческих банков в России, а также нормативную базу Банка России, которая влияет на кредитную политику банков и оценку кредитоспособности.В параграфе 1.3 необходимо описать методы оценки кредитоспособности разных типов банковских клиентов. В завершении 1-й главы необходимо сделать обобщающие вьmоды по изученным теоретическим вопросам данной темы.
Глава 2 должна носить практика-ориентированный характер. В ней на основании данных финансовой отчетности банка (объекта исследования) необходимо провести оценку и анализ основных экономических показателей его кредитной деятельности за три последних года.
В параграфе 2.1 необходимо охарактеризовать организационную структуру банка и
основные показатели его деятельности за анализируемый период.В параграфе 2.2 необходимо охарактеризовать методы оценки кредитоспособности юридических и физических лиц, которые используются в выбранном банке. Впараrрафе 2.3 целесообразно с использованием соответствующих аналитических таблиц и показателей оценить эффективность используемых методик (путем анализа кредитного портфеля банка в динамике, оценки егорискованности и доходности) .
По окончании расчетов и анализа результатов необходимо сформулировать выводы.
В Главе 3 на основании вьmодов, сделанных в результате проведенного анализа, необходимо предложить пути совершенствования оценки кредитоспособности заемщиков. В параграфе 3.1 целесообразно сформулировать предложения, направленные на улучшение существующих методик оценки кредитоспособности. В параграфе 3.2 - оценить эффективность предлагаемых мероприятий. Для облегчения формулирования предложений рекомендуется изучить статьи в периодической печати и рассмотреть опыт российских банков и рекомендации специалистов-практиков по данному вопросу.
В заключении необходимо отразить основные положения вьmускной квалификационной работы и сформулировать общие выводы.
В приложение выносятся расчетные таблицы и копии финансовой отчетности объекта исследования за выбранные для анализа периоды.

4. Исходные данные по ВКР: Основная литература:
1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 г.
№14-ФЗ // Собрание законодательства РФ, 1996, №5, ст. 410; Российская газета, 1996, №23,24,25,27.
2. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности в Российской Федерации» от 02 декабря 1990 г. №395-1-ФЗ // Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, №27, ст. 357; Собрание законодательства РФ, 1996, №6, ст. 492; 2017, №31 (Часть 1), ст. 4754.
3. Федеральный закон «О кредитных историях» от 30.12.2004 г. № 218-ФЗ //
Собрание законодательства РФ, 2005. № 1 (часть 1). Ст. 44.
4. Федеральный закон «О потребительском кредите (займе)» от 21.12.2013 № 353-ФЗ // Собрание законодательства РФ, 2013. № 51. Ст. 6673.
5. Инструкция Банка России «Об обязательных нормативах банков» от 28.06.2017
№ 180-И // Вестник Банка России, 2017, №65-66.
6. Положение Банка России «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности» от 28.06.2107 г. № 590-П// Вестник Банка России, 2017, № 30.
7. Учебная литература по банковскому делу, анализу деятельности банков, банковскому менеджменту за 2014-2019 гг.
8. Статьи периодических изданий за 2015-2019 гг.
Дополнительная литература:
1. Текущий сайт Банка России
2. Текущий сайт информационно-аналитического сервиса «Банки.ру»
3. Текущий сайт Ассоциации российских банков
4. Текущий сайт объекта исследования

СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 6
ГЛАВА 1. Теоретические основы анализа и оценки кредитоспособности заемщика 1О
1.1. Понятие и необходимость оценки кредитоспособности заемщика 1О
1.2. Правовые основы кредитных отношений и анализа кредитоспособности заемщика 18
1.3. Методы оценки кредитоспособности заёмщиков в коммерческом банке 26
ГЛАВА 2. Анализ и оценка кредитоспособности заемщиков в ПАО
«СБЕРБАI-IК» 41
2.1 Краткая организационно-экономическаяхарактеристика ПАО
«СБЕРБАI-IК» 41
2.2. Методы оценки кредитоспособности юридических и физических лиц ПАО
«СБЕРБАНК» 50
2.3. Анализ эффективности оценки кредитоспособности заемщиков, применяемых в ПАО «СБЕРБАI-IК» 54
ГЛАВА 3. Направления совершенствования оценки кредитоспособности заемщиков в ПАО «СБЕРБАНК» 66
3.1. Совершенствование методики анализа кредитоспособности заёмщика 66
3.2. Оценка экономической эффективности предложенных мероприятий 69
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 76
сrш:сок ИСПОЛЬЗОВАННЫХ источников 80
ПРИЛОЖЕI-ШЯ 85

ВВЕДЕНИЕ
Кредитоспособность заемщика - это его способность полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам перед кредитором. Важность оценки кредитоспособности клиента никем не ставится под сомнение. В настоящее время понятие кредитоспособности заемщика нужно рассматривать в новом аспекте, отличающемся от традиционной трактовки, достаточно широко освещенной в русско-английской экономической литературе. Новый аспект рассмотрения связан с развитием риск-менеджмента. От того, как кредитная организация оценивает кредитоспособность своих заемщиков, зависит ее состояние в будущем. Важной проблемой является выбор оптимального метода оценки кредитоспособности клиента, так как от правильной методики оценки кредитоспособности заемщика зависят ликвидность, платежеспособность и финансовая устойчивость кредитных организаций и банковской системы в целом.
Оценка кредитоспособности заемщика со стороны кредитных
организаций, включая банки и микрофинансовые организации, в современных условиях становится актуальной, учитывая объемы роста кредитной поддержки экономического развития как со стороны предложения, так и спроса. Анализ кредитоспособности заемщика важен на всех стадиях процесса кредитных взаимоотношений между кредитором и заемщиком. Однако первостепенное значение имеет первичное исследование всех характеристик заемщика с целью выявления степени кредитного риска, влияющего на положительное решение о выдаче кредита. Данное исследование включает оценку потенциала доходности заемщиков как первичного фактора и оценку качества обеспечения по кредиту как вторичного фактора. Доходность заемщиков зависит от их категории: для корпоративных клиентов и частных предпринимателей она определяется динамикой бизнеса, а для домохозяйств и частных лиц - динамикой их совокупных доходов (зарплата, пенсии, компенсации, иные доходы).

В период кризиса банки столкнулись с фактом неплатежеспособности большинства заемщиков, поэтому сегодня необходим более тщательный анализ кредитоспособности заемщиков.
Неправильная оценка может привести к невозврату кредита, что, в свою
очередь, способно нарушить ликвидность банка. Поэтому огромное значение имеет разработка современной методологической базы оценки кредитоспособности, а также совершенствование системы контроля и оценки кредитных рисков. Оценка кредитоспособности заемщика важна на всех стадиях процесса кредитных взаимоотношений между кредитором и заемщиком и сопровождается детальным исследованием количественных и качественных характеристик заемщика. Задачи улучшения функционирования кредитного механизма выдвигают необходимость использования экономических методов управления кредитом, ориентированных на соблюдение экономических границ кредита. Это позволит предотвратить неоправданные кредитные вложения, обеспечить своевременный и полный возврат ссуд, снизить риск неплатежа.
Тема выпускной квалификационной работы является актуальной, так как в современных экономических условиях необходимо владеть знаниями в области финансовой оценки и уметь применить их на практике.
Цель выпускной квалификационной работы - изучить особенноти оценки кредитоспособности заемщиков ПАО «Сбербанк».
Цель работы определяет следующие задачи:
- раскрыть сущность и необходимость оценки кредитоспособности заемщиков и факторы на нее влияющие;
выявить правовые основы кредитных отношений и анализа кредитоспособности заемщика;
- провести сравнительный анализ методов оценки кредитоспособности заёмщиков в коммерческом банке; дать «Сбербанк»; организационно-экономическую характеристику ПАО
- рассмотреть методы оценки кредитоспособности юридических и физических лиц ПАО «СБЕРБАНК»;
провести анализ эффективности оценки кредитоспособности заемщиков, применяемых в ПАО «СБЕРБАНК»;
- выявить проблемы и разработать рекомендации по улучшению технологии анализа и оценки кредитоспособности заемщиков в ПАО
«Сбербанк».
Объектом исследования является ПАО «Сбербанк». При этом предметом исследования являются методы и способы оценки кредитоспособности заемщиков.
Период исследования 2016-2018 гг.
Теоретико-методической основой работы являются законодательные акты Российской Федерации, научные труды специалистов по вопросам финансового менеджмента, банковского дела, анализа финансово хозяйственной деятельности.
При выполнении работы были использованы следующие методы и приемы экономических исследований: сравнительно-аналитический, табличный, графический, экономико-статистический и другие.
Информационной базой работы послужили данные бухгалтерской отчетности ООО «ЗПИ».
Существует множество методик оценки качества заемщиков - методик анализа финансового положения клиента и его надежности с точки зрения своевременного погашения кредита. В первой главе данной выпускной квалификационной работы повествуется о теоретических аспектах оценки кредитоспособности в отношении как юридических, так и физических лиц. Вторая глава носит практический характер и представляет собой исследование и анализ кредитоспособности клиентов-юридических лиц ПАО «Сбербанк» и предложены рекомендации по улучшению применяемой в данном банке системы оценки кредитоспособности
В соответствии с поставленной целью исследования работа состоит из введения, двух глав, заключения, библиографического списка и приложений.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
Нормативно-правовая база
1. Конституция Российской Федерации [Текст] : [принята всенародным голосованием 12 декабря 1993 г.: по состоянию на 27 июля 2014 г.] // Собрание законодательства РФ. 2014. № 31. Ст. 4398.
2. Гражданский кодекс Российской Федерации от 30 декабря 2001 года
№ 197-ФЗ [Текст] : [федер. закон: принят Гос. Думой 21 декабря 2001 года: по состоянию на 30 декабря 2015 года]// Собрание законодательства РФ. 2002. № 1 (ч.1). Ст. 3.
3. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990г. № 395-1 (в ред. от 01.05.2019) // Российская газета. - № 27. - 10.02.1996.
4. Федеральный закон от 23.12.2003 N 177-ФЗ «О страховании вкладов
физических лиц в банках Российской Федерации» (в ред. от 01.05.2019) // Российская газета. - № 261. - 27.12.2003.
5. Федеральный закон "О кредитных историях" от 30.12.2004 N 218-ФЗ (в ред. от 01.05.2019) // Российская газета. - № 2. - 13.01.2005.
Учебная литература
1. Банковское дело: розничный бизнес: учебное пособие / Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкой. -М.: КНОРУС, 2018.- 414 с.
2. Банковское дело: учебник для вузов по экон. специальности /Под ред. О.И. Лаврушина. - 12-е изд., стер. -М.: КНОРУС, 2018. - 800 с.
3. Жарковская Е. П., Арендс И. О. Банковское дело; Омега-Л - М., 2011. - 304 с.
4. Каджаева М. Р., Дубровская С. В. Банковские операции; Академия - Москва, 2012. - 464 с.

Публикации периодической печати
1. Архипова, А.В. Зарубежные методы анализа кредитоспособности: преимущества и недостатки/ А.В. Архипова// Экономика и социум. - 2017. -
№ 1-2 (14). - с.262-267.
2. Бунич Г.А. Методы и инструменты государственного стимулирования кредитования юридических лиц в РФ/ Г.А. Бунич, Р.А. Стоянова// Экономика и предпринимательство. - 2019. - № 2-2 (79-2). - С. 662-665.
3. Всяких, М.В. Необходимость оценки кредитоспособности предприятий/ М.В. Всяких, Н.С. Нестерова// Символ науки. - 2018. - № 4-1 (16). - С. 49-51.
4. Гальцова, В.А. Влияние отраслевых особенностей на оценку кредитоспособности предприятий машиностроительного комплекса / В.А. Гальцова // Учет, анализ и аудит: проблемы теории и практики. - 2018. - № 13. - С. 41-44.
5. Гончаренко, О.Н. Кредитная репутация в комплексной оценке кредитоспособности предпринимательских структур / О.И. Гончаренко, С.В. Горин // Экономика и предпринимательство. - 2017. - № 4-2 (57-2). - С. 104-105.
6. Горбачева, А.В. Анализ кредитоспособности предприятия как потенциального заемщика/ А.В. Горбачева// Инновационная наука. - 2018. -
№ 5-1 (17). - с.49-51.
7. Горелкин А.В. Влияние санкций на российский рынок банковского кредитования юридических лиц в начале 2019 года/ А.В. Горелкин // Синергия Наук.- 2019. - № 10. - С. 13-20.
8. Гребнева, М.Е. Кредитоспособность и ее оценка / М.Е. Гребнева, Ю.А. Короткова// Символ науки. - 2017. - № 5. - С. 98-100.
9. Губейдуллова, Р.Э. Анализ кредитоспособности организации / Р.Э. Губейдуллова, Н.В. Ширяева// Экономика и социум. - 2018. - № 4-2 (13). - С. 797-800.
10. Гуменюк К.Г. Оценка Динамики объемов кредитования юридических лиц
коммерческими банками на современном этапе / К.Г. Гуменюк // Экономика и управление: проблемы, решения. - 2019. - Т. 2. - № 5. - С. 30-33.
11. Дайнеко, Я.В. Сущность понятия "кредитоспособность" / Я.В. Дайнеко // Потенциал современной науки. - 2017. - № 3 (11). - С. 105-109.
12. Данилова М.В. Проблемы применения скоринговой системы оценки
кредитования юридических лиц в российской банковской практике / М.В. Данилова, А.В. Крянев //Теория.Практика. Инновации. - 2019. - № 4 (16). - С. 145-149.
13. Добрина, Е.Н. Развитие методики оценки качественных показателей
кредитоспособности коммерческой организации / Е.Н. Добрина // Новый университет. Серия: Экономика и право. - 2017. - № 1 (47). - С. 28-31.
14. Ершова, Т.А. Совершенствование оценки и управления финансовой устойчивостью предприятия / Т.А. Ершова // Научная перспектива. - 2017. -
№ 3. - С. 57-59.
15. Зентаи Ч.Л. Современное состояние кредитования юридических лиц в России/ Ч.Л. Зентаи // Евразийский научный журнал. - 2018. - № 8. - С. 26-30.
16. Идрисова Э.А. Экономико-правовая безопасность в сфере кредитования юридических лиц/ Э.А. Идрисова // Экономика, предпринимательство и право.
- 2018. - Т. 6. - № 2. - С. 163-174.
17. Кикичева, Ю.С. Основные проблемы в методике оценки кредитоспособности клиента банка / Ю.С. Кикичева // Бюллетень науки и практики. - 2018. - № 5 (6). - С. 359-363.
18. Копытов, А.Б. Пути повышения кредитоспособности предприятия/ А.Б.
Копытов// Экономика и социум. - 2017. - № 1-3 (14). - С. 702-705.
19. Круско, Р.С. Кредитоспособность заемщика как один из инструментов оценки кредитного риска / Р.С. Круско // Новая наука: Опыт, традиции, инновации. - 2018. - № 2 (65). - С. 218-220.
20. Куликов П.Е. Характеристика современного состояния кредитования
юридических лиц / П.Н. Куликов, Е.Н. Раздроков // Экономика и социум. - 2018. - № 4-2 (23). - с. 665-672.
21. Максимова В.С. Управление кредитными рисками субъектов малого предпринимательства/ В.С. Максимова// Международный журнал прикладных и фундаментальных исследований. - 2018. -№ 4-6. - С. 1168-1170.
22. Марин А.А. Организация процесса кредитования юридических лиц / А.А. Марин // Новая наука: Опыт, традиции, инновации. - 2018. - № 6-1 (89). - С. 154-156.
23. Пальчикова И.С. Ключевые элементы кредитования юридических лиц/ И.С. Пальчикова // Новое слово в науке и практике: гипотезы и апробация результатов исследований. - 2018. - № 24-2. - С. 118-122.
24. Пахомова Н.Д. Проблемы корпоративного кредитования в период кризиса / Н.Д. Паховомова, Н.А. Пономарева // Инновационные технологии в науке и образовании. - 2018. - № 1-2 (5). - С. 222-224.
25. Поклонова Е.В. Статистический анализ кредитования юридических лиц/ Е.В. Поклонова, Е.Е. Казанцева // Актуальные вопросы экономических наук. - 2019. - № 58. - С. 156-162.
26. Серченко, В.И. Обзор методик оценки кредитоспособности коммерческой организации / В.И. Серченко // Актуальные проблемы экономики, социологии и права. - 2018. - № 3. - С. 86-91.
27. Уркаева, Э.Ш. Сущность и значение кредитоспособности заемщика / Э.Ш. Уркаева // Научные Известия. 2018. № 1 (2). С. 65-68.
28. Федотова, Е.Б. Показатели оценки кредитоспособности юридических лиц
/ Е.Б. Федотова// Экономика и предпринимательство. - 2017. - № 3 (56). - С. 474-478.
29. Федотова Г.В. Анализ эффективности кредитования юридических лиц сбербанком россии / Г.В. Федотова, И.Ю. Якунина, Е.А. Виноградова // Известия Юго-Западного государственного университета. - 2018. - № 6 (69). - С. 175-184.
30. Якупова А.В. Кредитование юридических лиц в коммерческом банке / А.В. Якупова // Novalnfo.Ru. - 2018. - Т. 3. - № 53. - С. 76-78.
31. Чеховская И.А. Сущность и причины возникновения рисков при банковском кредитовании юридических лиц и пути их минимизации / И.А. Чеховская, А.Ю. Костина, М.Л. Руденок //Управление.Бизнес. Власть. - 2019. -№ 5 (14). - С. 38-41.
Официальная статистика Центрального Банка Российской Федерации