Дипломная работа на тему "Синергия | Анализ кредитной деятельности банка"

Работа на тему: Анализ кредитной деятельности банка
Оценка: отлично.
Оригинальность работы на момент публикации 50+% на антиплагиат.ру.
Ниже прилагаю все данные для покупки.
https://studentu24.ru/list/suppliers/Anastasiya1---1326

Описание работы

НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ
«МОСКОВСКИЙ ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ «СИНЕРГИЯ»
Факультет онлайн обучения

Направление подготовки: 38.03.01 Экономика

ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА
АНАЛИЗ КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА

Москва 2017

ЗАДАНИЕ
на выпускную квалификационную работу студента
1. Тема ВКР: Анализ кредитной деятельности банка
2. Структура ВКР:

Введение
1 Теоретические основы кредитной деятельности коммерческого банка
1.1 Сущность и основные принципы кредитной деятельности банка
1.2 Особенности регулирования кредитной деятельности коммерческих банков в РФ
1.3 Методика анализа кредитной деятельности банка
2 Анализ и оценка кредитной деятельности ПАО «Сбербанк»
2.1 Общая характеристика ПАО «Сбербанк»
2.2 Анализ кредитных операций банка
2.3 Оценка эффективности кредитной деятельности ПАО «Сбербанк»
3 Проблемы и перспективы развития кредитной деятельности ПАО «Сбербанк» Заключение
Список использованной литературы Приложения

3. Основные вопросы, подлежащие разработке.
Во введении рекомендуется обосновать актуальность выбранной темы, сформулировать цели и задачи работы, описать объект, предмет и информационную базу исследования.
Для написания главы 1 рекомендуется изучить основную и дополнительную литературу по выбранной теме.
В параграфе 1.1 необходимо раскрыть сущность и основные принципы кредитной деятельности банка, описать этапы формирования кредитной политики и кредитного процесса в коммерческом банке.
В параграфе 1.2 необходимо рассмотреть особенности законодательного и нормативно- правового регулирования кредитования различных категорий клиентов коммерческих банков в РФ и снижения рискованности кредитной деятельности.
В параграфе 1.3 необходимо сравнить существующие методики анализа кредитной деятельности банков, сформировать последовательность и систему показателей для проведения анализа.
Глава 2 должна содержать анализ кредитной деятельности банка ПАО «Сбербанк».
В параграфе 2.1 необходимо дать характеристику ПАО «Сбербанк» как лидера банковского рынка РФ, выявить особенности его современной стратегии и кредитной политики.
В параграфе 2.2 необходимо проанализировать динамику, структуру и рискованность кредитных операции банка.
В параграфе 2.3 необходимо провести оценку эффективности кредитной деятельности ПАО «Сбербанк».
В Главе 3, основываясь на проведенном исследовании, необходимо выявить возможные проблемы и перспективы развития кредитной деятельности ПАО «Сбербанк».
В заключении необходимо отразить основные положения выпускной квалификационной работы и сформулировать общие выводы.
В приложение выносятся отчетность ПАО «Сбербанк».

4. Исходные данные по ВКР:
Основная литература:
1. Конституция РФ, принята всенародным голосованием 12 декабря 1993 года (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 N 6-ФКЗ, от 30.12.2008 N 7-ФКЗ, от 05.02.2014 N 2-ФКЗ, от 21.07.2014 N 11-ФКЗ) // Российская газета. – 1993. – № 237.
2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая): Федеральный закон РФ от 30 ноября 1994 г. №51-ФЗ (с изменениями и дополнениями) // Собрание законодательства Российской Федерации. – 1994. – №32. – Ст.3301.
3. О банках и банковской деятельности: Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 // Собрание законодательства Российской Федерации. - 1996. -№6. - Ст. 492.
4. О кредитных историях: Федеральный закон от 30 декабря 2004 г. № 218-ФЗ // Собрание законодательства Российской Федерации. - 2005. - № 1 (ч. 1). – Ст. 44; 2007. - № 30. – Ст. 2985.
5. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): Федеральный закон РФ от 10.07.2002 № 86-ФЗ // Собрание законодательства Российской Федерации. - 2002. - № 28. - Ст. 2790.
6. Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности" (утв. Банком России 28.06.2017 № 590-П // Официальный сайт Банка России
7. Бариленко, В.И. Анализ финансовой отчетности / В.И. Бариленко, Л.К. Плотникова, С.Ю. Кузнецов. – 5-е изд., сокр. и перераб. – М.: КНОРУС, 2013. – 209 с.
8. Бибикова, Е.А. Кредитный портфель коммерческого банка: учебное пособие/ Е.А. Бибикова, С.Е. Дубова – 2-е изд., стер. – М.: ФЛИНТА, 2013 – 600 с.
9. Герасимова, Е.Б. Теория экономического анализа / Е.Б. Герасимова, В.И. Бариленко, Т.В. Петрусевич – М.: Форум, 2016. – 368 с.
10. Гитляровский, Л.Т. Комплексный анализ финансово–экономических результатов деятельности банка и его филиалов: учебное пособие. / JI.Т. Гиляровская, С.Н. Палевина.– М.: СПб, 2015.
11. Калтырин, А.В. Деятельность коммерческих банков: Учеб. пособие / А.В. Калтырин. Изд. 2-е, перераб. и доп. - Ростов н/Д.: Феникс, 2016. - 400 с.
12. Кузык, Б.Н. Прогнозирование, стратегическое планирование и национальное программирование: учебник / Б.Н. Кузык, В.И. Кушлин, Ю.В. Яковец. – М.: Экономика, 2012.
– 575 с.
13. Максютов, А.А. Банковские менеджмент. Учебно-практическое пособие/ А.А. Максютов - М.: Издательство «Альфа-Пресс», 2015. - 444 с.
14. Лаврушин, О.И. Банковское дело: учебник для студентов вузов. / О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцева. – М.: КНОРУС, 2012.– 452 с.
15. Лаврушин, О.И. Банковское дело: современная система кредитования: учебное пособие
/ О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьева, С.Л. Корниенко – М.: КНОРУС, 2014. - 256 с.
16. Лаврушин, О.И. Деньги, кредит, банки: учебник/ О.И. Лаврушин – 7-е изд., стер. – М.: КНОРУС, 2015. – 560 с.
17. Петров, А.Ю. Комплексный анализ финансовой деятельности банка/ А.Ю. Петров, В.И. Петрова. – М.: Финансы и статистика, 2015. – 560 с.: ил.
18. Роксопов, Ю.В. Организация деятельности коммерческих банков: Учебное пособие / Ю.В. Роксопов– Хабаровск: ХГАЭиП, 2015.
19. Щербакова, Г.Н. Анализ и оценка банковской деятельности / Г.Н. Щербакова. – М.: Вершина, 2016. – 464 с.
20. Экономический анализ деятельности банка: учеб. Пособие / Вешкин Ю.Г., Авагян Г.Л. -М: Магистр, 2015. - 350с.

Дополнительная литература:
21. Аниховский, А.Л. Кредитный рейтинг: основные элементы и классификация / Аниховский А.Л. // Деньги и кредит. – 2013. - №3. – С.30-34.
22. Арсанукаева, А.С. Кредитный мониторинг как система управления кредитном риском
/ Арсанукаева А.С // Финансовый менеджмент. – 2014. - №1. – С.85-90.
23. Басова С.А., Балахонцев О.И. Влияние экономических кризисов на кредитные операции российских банков. // Экономика и предпринимательство. – 2015. - №11-2. – С. 484- 491
24. Евсюков, А.С. Комплексный подход к формированию кредитного портфеля банка / А.С. Евсюков, Н.Т. Кочетов // Банковское дело. 2014. № 7, С. 48-57.
25. Журба, М.А. Кредитные организации как объекты обеспечения финансовой устойчивости / М.А. Журба. // Экономика и предпринимательство. – 2014. – №8 (49). – С. 661- 665.
26. Ильясов, С.М. Методологические аспекты формирования кредитной политики банка / С.М. Ильясов // Деньги и кредит – 2015 - №6 – с. 23-25.
27. Королев, О.Г. Формирование профессионального суждения при оценке кредитных рисков / О.Г. Королев. // Экономические науки. – М., 2015. – №5 (18). – С. 53-64.
28. Косякова, Т.П. К вопросу о контроле банком целевого использования кредитных средств / Т.П. Косякова. // Банковское право. – 2013. – № 2. – С. 41-45.
29. Саидов З.А., Довлетмурзаева М.А. Анализ операций банка на кредитном рынке. // Экономика и предпринимательство. – 2016. - № 11-2. – С. 812-815
30. Травкина, Е.В. Факторы, обуславливающие необходимость проведения мониторинга рисков российского банковского сектора / Е.В. Травкина. //Банковское дело. 2013. – №1(529).
– С. 29-34.

Введение 6
1 Теоретические основы кредитной деятельности коммерческого банка
1.1 Сущность и основные принципы кредитной деятельности банка 8
1.2 Особенности регулирования кредитной деятельности коммерческих банков в РФ 8
1.3 Методика анализа кредитной деятельности банка 17
2 Анализ и оценка кредитной деятельности ПАО «Сбербанк» 21
2.1 Общая характеристика ПАО «Сбербанк» 21
2.2 Анализ кредитных операций банка 24
2.3 Оценка эффективности кредитной деятельности ПАО «Сбербанк» . 39
3 Проблемы и перспективы развития кредитной деятельности ПАО
«Сбербанк» 48
Заключение 66
Список использованной литературы 70

Введение
В современных условиях развития национальной экономики и снижения жизненного уровня населения особое значение приобретает кредитная политика российских банков. Основная функция банка – это предоставление кредитов, являющихся существенным источником финансирования развития предприятий, малого и среднего бизнеса и т.д. Эффективность кредитной деятельности банка – важнейший фактор экономического роста, зависит от качества и объемов кредитного портфеля.
При совершении кредитных операций банк подвержен разнообразным не всегда прогнозируемым высоким рискам. Поэтому коммерческим банкам необходимо формировать грамотную кредитную политику, которая позволит контролировать кредитные процессы и поддерживать возникающие риски на допустимом уровне. Для устойчивого функционирования экономики необходима развитая банковская система, обеспечивающая потребности субъектов хозяйствования в финансовых ресурсах. Значение кредитной политики в стратегии развития банковской системы определяется масштабом и интенсивностью кредитных операций 1.
В связи санкциями Запада к России проблема развития управления кредитной деятельностью в целях минимизации расходов и максимизации прибыли приобрели особую актуальность.
Целью выпускной квалификационной работы является анализ кредитной деятельности крупнейшего российского банка и разработка направлений ее дальнейшего развития.
Поставленная цель предопределила следующие задачи исследования:
? рассмотреть сущность, основные принципы и особенности регулирования кредитной деятельности коммерческих банков в РФ;
? изучить методику анализа кредитной деятельности банка;
? провести анализ кредитных операций ПАО «Сбербанк России», оценить ее экономическую эффективность;
? выявить проблемы и предложить направления развития кредитной деятельности ПАО «Сбербанк России».
Объект исследования – ПАО «Сбербанк России» - лидер банковского рынка страны. Предмет исследования – кредитная деятельность банка.
При написании работы теоретическую основу исследования составили труды отечественных и зарубежных ученых и специалистов в области экономики, финансов, кредита, законодательные и нормативные документы, регулирующие деятельность коммерческих банков, материалы периодической печати по тематике выпускной квалификационной работы. Существенный вклад в исследование этих проблем внесли ученые-экономисты: Е.А. Звонова, Слепов В.А., В.Г. Князев, Ю.И. Коробов, Г.Г. Коробова, О.И. Лаврушин, Н.С. Желтова, А.И. Ольшанский, М.Р. Каджаева, Ю.Я. Вавилов, В.В. Нестерова, и другие Аникин А.В., Лушин С.И., и ряд др. Информационную базу составила годовая бухгалтерская отчетность ПАО «Сбербанк России» за 2014-2016 гг.
При проведении данного исследования были использованы следующие приемы и методы финансового анализа:
? горизонтальный анализ;
? вертикальный анализ;
? анализ финансовых коэффициентов (относительных показателей) и др.
Структура выпускной квалификационной работы сложилась из
введения, трех глав заключения и приложений. В первой главе исследованы теоретические аспекты кредитной деятельности коммерческого банка, во второй главе проведен анализ и оценка кредитной деятельности ПАО
«Сбербанк России», в третьей главе раскрыты проблемы и перспективы развития кредитной деятельности ПАО «Сбербанк России».
Список использованной литературы
I. Нормативно-правовые материалы:
1. Конституция РФ, принята всенародным голосованием 12 декабря 1993 года (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 N 6-ФКЗ, от 30.12.2008 N 7-ФКЗ, от 05.02.2014 N 2-ФКЗ, от 21.07.2014 N 11-ФКЗ) // Российская газета. – 1993. – № 237.
2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая): Федеральный закон РФ от 30 ноября 1994 г. №51-ФЗ (с изменениями и дополнениями) // Собрание законодательства Российской Федерации. – 1994. – №32. – Ст.3301.
3. О банках и банковской деятельности: Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 // Собрание законодательства Российской Федерации. - 1996. -№6. - Ст. 492.
4. О кредитных историях: Федеральный закон от 30 декабря 2004 г. № 218-ФЗ // Собрание законодательства Российской Федерации. - 2005.
- № 1 (ч. 1). – Ст. 44; 2007. - № 30. – Ст. 2985.
5. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): Федеральный закон РФ от 10.07.2002 № 86-ФЗ // Собрание законодательства Российской Федерации. - 2002. - № 28. - Ст. 2790.
6. Федеральный закон от 10.12.2003 N 173-ФЗ (ред. от 18.07.2017) "О валютном регулировании и валютном контроле" // "Собрание законодательства РФ", 15.12.2003, N 50, ст. 4859
7. Федеральный закон от 21.12.2013 N 353-ФЗ (ред. от 03.07.2016) "О потребительском кредите (займе)" // "Собрание законодательства РФ", 23.12.2013, N 51, ст. 6673
8. Федеральный закон от 16.07.1998 N 102-ФЗ (ред. от 01.07.2017) "Об ипотеке (залоге недвижимости)" // "Собрание законодательства РФ", 20.07.1998, N 29, ст. 3400
9. Федеральный закон от 02.10.2007 N 229-ФЗ (ред. от 18.07.2017) "Об исполнительном производстве" // "Собрание законодательства РФ", 08.10.2007, N 41, ст. 4849
10. Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве) // "Собрание законодательства РФ", 28.10.2002, N 43, ст. 4190
11. Указ Президента РФ от 23.07.1997 N 773 "О предоставлении гарантий или поручительств по займам и кредитам" // "Собрание законодательства РФ", 28.07.1997, N 30, ст. 3606
12. Постановление Правительства РФ от 10.03.2009 N 209 "О предоставлении межбюджетных трансфертов бюджету Пенсионного фонда Российской Федерации на погашение за счет средств материнского (семейного) капитала основного долга и уплату процентов по кредитам или займам на приобретение (строительство) жилого помещения, в том числе ипотечным, предоставленным гражданам по кредитному договору (договору займа)" // "Собрание законодательства РФ", 16.03.2009, N 11, ст. 1309
13. Положение о методике определения величины собственных средств (капитала) кредитных организаций ("Базель III")" (утв. Банком России 28.12.2012 N 395-П) (ред. от 04.08.2016) // Вестник Банка России", N 11, 27.02.2013
14. Указание Банка России от 18.12.2014 N 3495-У "Об установлении периода, в течение которого не подлежит применению ограничение значения полной стоимости потребительского кредита (займа)" // "Вестник Банка России", N 117-118, 31.12.2014
15. Указание Банка России от 23.04.2014 N 3240-У "О табличной форме индивидуальных условий договора потребительского кредита (займа)" // "Вестник Банка России", N 62, 01.07.2014
16. Указание Банка России от 29.04.2014 N 3249-У "О порядке определения Банком России категорий потребительских кредитов (займов) и о порядке ежеквартального расчета и опубликования среднерыночного значения полной стоимости потребительского кредита (займа)" // "Вестник Банка России", N 63, 09.07.2014
17. Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности" (утв. Банком России 28.06.2017 № 590-П // Официальный сайт Банка России
II. Специальная литература:
18. Аниховский, А.Л. Кредитный рейтинг: основные элементы и классификация / Аниховский А.Л. // Деньги и кредит. – 2013. - №3. – С.30-34.
19. Арсанукаева, А.С. Кредитный мониторинг как система управления кредитном риском / Арсанукаева А.С // Финансовый менеджмент. – 2014. - №1. – С.85-90.
20. Басова С.А., Балахонцев О.И. Влияние экономических кризисов на кредитные операции российских банков. // Экономика и предпринимательство. – 2015. - №11-2. – С. 484-491
21. Бариленко, В.И. Анализ финансовой отчетности / В.И. Бариленко, Л.К. Плотникова, С.Ю. Кузнецов. – 5-е изд., сокр. и перераб. – М.: КНОРУС, 2013. – 209 с.
22. Бибикова, Е.А. Кредитный портфель коммерческого банка: учебное пособие/ Е.А. Бибикова, С.Е. Дубова – 2-е изд., стер. – М.: ФЛИНТА, 2013 – 600 с.
23. Герасимова, Е.Б. Теория экономического анализа / Е.Б. Герасимова, В.И. Бариленко, Т.В. Петрусевич – М.: Форум, 2016. – 368 с.
24. Гитляровский, Л.Т. Комплексный анализ финансово–экономических результатов деятельности банка и его филиалов: учебное пособие. / JI.Т. Гиляровская, С.Н. Палевина.– М.: СПб, 2015.
25. Евсюков, А.С. Комплексный подход к формированию кредитного портфеля банка / А.С. Евсюков, Н.Т. Кочетов // Банковское дело. 2014.
№ 7, С. 48-57.
26. Журба, М.А. Кредитные организации как объекты обеспечения финансовой устойчивости / М.А. Журба. // Экономика и предпринимательство. – 2014. – №8 (49). – С. 661-665.
27. Ильясов, С.М. Методологические аспекты формирования кредитной политики банка / С.М. Ильясов // Деньги и кредит – 2015 - №6 – с. 23- 25.
28. Калтырин, А.В. Деятельность коммерческих банков: Учеб. пособие / А.В. Калтырин. Изд. 2-е, перераб. и доп. - Ростов н/Д.: Феникс, 2016.
- 400 с.
29. Королев, О.Г. Формирование профессионального суждения при оценке кредитных рисков / О.Г. Королев. // Экономические науки. – М., 2015. – №5 (18). – С. 53-64.
30. Косякова, Т.П. К вопросу о контроле банком целевого использования кредитных средств / Т.П. Косякова. // Банковское право. – 2013. – № 2. – С. 41-45.
31. Кузык, Б.Н. Прогнозирование, стратегическое планирование и национальное программирование: учебник / Б.Н. Кузык, В.И. Кушлин, Ю.В. Яковец. – М.: Экономика, 2012. – 575 с.
32. Лаврушин, О.И. Банковское дело: учебник для студентов вузов. / О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцева. – М.: КНОРУС, 2012.– 452 с.
33. Лаврушин, О.И. Банковское дело: современная система кредитования: учебное пособие / О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьева, С.Л. Корниенко
– М.: КНОРУС, 2014. - 256 с.
34. Лаврушин, О.И. Деньги, кредит, банки: учебник/ О.И. Лаврушин – 7- е изд., стер. – М.: КНОРУС, 2015. – 560 с.
35. Максютов, А.А. Банковские менеджмент. Учебно-практическое пособие/ А.А. Максютов - М.: Издательство «Альфа-Пресс», 2015. - 444 с.
36. Петров, А.Ю. Комплексный анализ финансовой деятельности банка/ А.Ю. Петров, В.И. Петрова. – М.: Финансы и статистика, 2015. – 560 с.: ил.
37. Роксопов, Ю.В. Организация деятельности коммерческих банков: Учебное пособие / Ю.В. Роксопов– Хабаровск: ХГАЭиП, 2015.
38. Саидов З.А., Довлетмурзаева М.А. Анализ операций банка на кредитном рынке. // Экономика и предпринимательство. – 2016. - № 11-2. – С. 812-815
39. Травкина, Е.В. Факторы, обуславливающие необходимость проведения мониторинга рисков российского банковского сектора / Е.В. Травкина. //Банковское дело. 2013. – №1(529). – С. 29-34.
40. Щербакова, Г.Н. Анализ и оценка банковской деятельности / Г.Н. Щербакова. – М.: Вершина, 2016. – 464 с.
41. Экономический анализ деятельности банка: учеб. Пособие / Вешкин Ю.Г., Авагян Г.Л. -М: Магистр, 2015. - 350с.
III. Интернет-ресурсы
42. Годовые отчеты ПАО «Сбербанк»